Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 14Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Nagyberki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Közös Hivatal, Óvoda) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 353 438 243 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 641 886 982 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 288 448 739 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 374 145 601 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 374 145 601 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 170 152 956 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 22 622 076 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 138 252 569 Ft-ban
bd) a szociális célú támogatásokat 14 388 422 Ft-ban
be) a működési célú támogatást 2 604 000 Ft-ban
bf) az ÁH-on belüli megelőlegezést 10 768 804 Ft-ban
bg) az általános tartalékot 14 356 774 Ft-ban
bh) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 267 741 381 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 267 741 381 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 263 931 381 Ft-ban
db) a felújítások összegét 3 810 000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit és kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat bevételeit e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület a 2024. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(13) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 16. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 14 388 422 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és a szociális hozzájárulási adót nem foglalja magában.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2024. január 1-től 60 000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2023. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
(3) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2024. február 14. napján megtörtént.
21. § Ez a rendelet 2024. február 14-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Címrend |
|
|---|---|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
066010 |
Zöldterület kezelés |
013350 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
041232 |
Start-munka program – téli közfoglalkoztatás |
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
064010 |
Közvilágítás |
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
011130 |
Önkormányzatok és önk.i hivatalok jogalkotó és ált.ig.tev. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatás |
082091 |
Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés |
107055 |
Tanyagondnoki szolg. |
081041 |
Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és tám. |
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
074031 |
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás |
107052 |
Házi segítségnyújtás |
101150 |
Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (ápolási d., közgyógyell.) |
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatáások (átmeneti s., köztemetés) |
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (önk.elsz.) |
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai |
096020 |
Iskolai intézményi étkeztetés |
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel |
074040 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
062020 |
Településfejlesztési projektek |
082094 |
Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
2. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Felhalmozási célú |
267 741 381 |
|||||
Működési célú |
20 707 358 |
|||||
3. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
Működési célú |
0 |
|||||
4. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként |
||||
|---|---|---|---|---|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
29 700 000 |
|||
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
9 600 000 |
|||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
Egyéb saját bevétel |
9 600 00 |
|||
Szolgáltatások ellenértéke |
500 000 |
|||
Tulajdonosi bevételek |
3 800 000 |
|||
Intézményi ellátási díjak |
4 300 000 |
|||
Egyéb működési bevételek |
1 000 000 |
|||
Alkalmazottak térítése |
||||
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
20 100 000 |
|||
Illetékek |
||||
Helyi adók |
20 100 000 |
|||
Építményadó |
700 000 |
|||
Kommunális adó |
4 100 000 |
|||
Egyéb közhatalmi bevételek |
300 000 |
|||
Iparűzési adó |
15 000 000 |
|||
Átengedett központi adók |
0 |
|||
SZJA helyben maradó része |
||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
Gépjárműadó |
||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
302 829 018 |
|||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
302 829 018 |
|||
Helyi önk. működésének általános támogatása |
106 424 397 |
|||
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
90 016 822 |
|||
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
103 331 646 |
|||
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
3 056 153 |
|||
Fejlesztési célú támogatások |
||||
Címzett támogatás |
||||
Céltámogatás |
||||
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
Vis maior tartalék |
||||
Egyéb központi támogatás |
||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebev. |
||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
20 909 225 |
|||
Támogatásértékű működési bevétel |
20 909 225 |
|||
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól |
8 708 656 |
|||
Tám.ért.műk.bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
Köznevelési támogatás (esélyteremtési) |
12 200 569 |
|||
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
Támogatásértékű beruházási bevétel |
0 |
|||
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir. EU-s programokra |
0 |
|||
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től |
0 |
|||
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez.előir. EU-s programokra |
0 |
|||
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től |
||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
||||
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
353 438 243 |
|||
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA |
288 448 739 |
|||
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának műk.c.igénybevétele |
18 547 483 |
|||
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalm.c.igénybevétele |
264 259 000 |
|||
Előző évek maradványának igénybevétele (óvoda) |
3 182 380 |
|||
Előző évek maradványának igénybevétele (Közös Hivatal) |
2 459 876 |
|||
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
X.: HITELEK |
||||
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
Felhalmozási célú hitel felvétel |
||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
641 886 982 |
|||
5. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
374 145 601 |
|
Személyi jellegű kiadások |
170 152 956 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
22 622 076 |
|
Dologi jellegű kiadások |
138 252 569 |
|
Egyéb működési célú támogatások |
27 761 226 |
|
Általános tartalék |
15 356 774 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
267 741 381 |
|
Beruházások |
267 741 381 |
|
Felújítás |
0 |
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
641 886 982 |
|
6. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételei (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Közös Hivatal |
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
||||||||
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
||||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||||||
Egyéb saját bevétel |
||||||||
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||||||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||||||
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
||||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
71 610 093 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
2 459 876 |
|||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
Támogatásértékű működési bevétel |
||||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
||||||||
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||||||
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
||||||||
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV. |
0 |
|||||||
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||||||
X.: HITELEK |
||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
74 069 969 |
|||||||
Óvoda |
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||||||
Egyéb saját bevétel |
||||||||
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||||||
Hozam- és kamatbevételek |
||||||||
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
||||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
102 217 391 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
3 182 380 |
|||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
Támogatásértékű működési bevétel |
||||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
||||||||
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||||||
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||||||||
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV. |
||||||||
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||||||
X.: HITELEK |
||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
105 399 771 |
|||||||
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek kiadásai |
||||||||
Közös Hivatal |
||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Szemé |
Munka |
Dolo |
Ellá |
Beruhá- |
Össze |
||
011130 |
Igazgatás |
54 698 745 |
7 551 946 |
9 279 278 |
0 |
2 540 000 |
74 069 969 |
|
Összesen |
54 698 745 |
7 551 946 |
9 279 278 |
0 |
2 540 000 |
74 069 969 |
||
Óvoda |
||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Szemé |
Munka |
Dolo |
Ellá |
Beruhá- |
Össze |
||
091140 |
Óvodai nevelés |
80 688 386 |
10 882 129 |
12 886 425 |
0 |
942 381 |
105 399 771 |
|
Összesen |
80 688 836 |
10 882 129 |
12 886 425 |
0 |
942 381 |
105 399 771 |
||
7. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat bevételei (adatok Ft) |
|
|---|---|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
29 700 000 |
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
9 600 000 |
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
|
Egyéb saját bevétel |
9 600 000 |
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
|
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
20 100 000 |
II.: TÁMOGATÁSOK |
141 202 103 |
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
|
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
|
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
8 708 656 |
Támogatásértékű működési bevételek |
8 708 656 |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
179 610 759 |
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV. |
282 806 483 |
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
|
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
|
X.: HITELEK |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
462 417 242 |
8. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk.c. tám. |
Összesen |
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
7 393 576 |
0 |
0 |
7 393 576 |
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
5 652 876 |
0 |
0 |
5 652 876 |
066020 |
Községgazdálkodás |
4 679 775 |
638 134 |
1 532 550 |
0 |
0 |
6 850 459 |
041233 |
Hosszabb it. közfoglalk. |
8 004 000 |
520 260 |
184 396 |
0 |
0 |
8 708 656 |
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
8 132 000 |
0 |
0 |
8 132 000 |
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
2 656 402 |
0 |
0 |
2 656 402 |
011130 |
Önk.i jogalkotás és igazgatás |
9 370 000 |
1 278 100 |
7 987 950 |
15 356 774 |
2 604 000 |
36 596 824 |
082040 |
Könyvtár |
0 |
0 |
486 956 |
0 |
0 |
486 956 |
082091 |
Közművelődési int. |
4 562 400 |
629 111 |
2 489 851 |
0 |
0 |
7 681 362 |
072111 |
Háziorvosi szolg. |
0 |
0 |
2 504 694 |
0 |
0 |
2 504 694 |
072311 |
Fogorvosi szolg. |
0 |
0 |
267 462 |
0 |
0 |
267 462 |
107050 |
Tanyagondnoki sz. |
4 819 200 |
662 496 |
1 244 722 |
0 |
0 |
6 726 418 |
107060 |
Szociális ellátások |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 388 422 |
14 388 422 |
096020 |
Iskolai intézményi étk. |
0 |
0 |
73 218 310 |
0 |
0 |
73 218 310 |
062020 |
Településfejlesztési pr. |
0 |
0 |
1 000 000 |
0 |
0 |
1 000 000 |
107052 |
Házi segítségnyújtás |
3 300 000 |
459 900 |
1 222 980 |
0 |
0 |
5 012 880 |
018030 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 768 804 |
10 768 804 |
091140 |
Óvoda működtetés |
0 |
0 |
112 141 |
0 |
0 |
112 141 |
34 765 375 |
4 188 001 |
116 086 866 |
15 356 774 |
27 761 226 |
|||
ebből: óvoda finansz. Nberki 105 399 771 |
|||||||
Összesen |
34 765 375 |
4 188 001 |
116 086 866 |
15 356 774 |
27 761 226 |
198 158 242 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruhá |
Fel |
E.felhal |
Lakás |
Lakás |
Összesen |
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
500 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 000 |
066020 |
Községgazdálkodás |
8 310 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 310 000 |
062020 |
Településfejl. proj. |
255 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
255 000 000 |
107052 |
Házi segítségnyújtás |
449 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
449 000 |
ÖSSZESEN: |
264 259 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
264 259 000 |
|
MŰK.+FELHALM.ÖSSZESEN |
462 417 242 |
||||||
9. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ssz. |
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
||||
1. |
Községgazdálkodás |
(iskolai mosdók felújítása |
3 810 000 |
|||
Összesen |
3 810 000 |
|||||
10. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
ssz. |
Feladat megnevezése |
Előirányzat összege |
||
1 |
Községgazdálkodás |
4 500 000 |
||
2 |
Zöldterület kezelés |
500 000 |
||
3 |
Házi segítségnyújtás |
449 000 |
||
4 |
Nagyberki Élhető Települések - Kultúrház |
255 000 001 |
||
11. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
Önkormányzat |
7 fő |
||||
Közös Hivatal |
8 fő |
||||
Óvoda |
11 fő |
||||
Önkormányzat össz. |
26 fő |
||||
12. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
Önkormányzat |
5 fő |
|||
13. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
Megnevezés |
Kiadás |
|
14. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Céltartalék felosztása (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
cél megnevezése |
összeg |
|||
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
Összesen |
1 000 000 |
|||
15. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
Szociális ellátások |
13 767 121 |
||
16. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
||||
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
||||
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
||||
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
||||
A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
||||
Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
||||
17. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
2024. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Megn. |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
Összesen |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Műk. |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
2 475 000 |
29 700 000 |
Tám. |
25 235 752 |
25 235 752 |
25 235 752 |
25 235 752 |
25 235 752 |
25 235 752 |
25 235 751 |
25 235 751 |
25 235 751 |
25 235 751 |
25 235 751 |
25 235 751 |
302 829 018 |
Tám. Felh. Bev. |
0 |
||||||||||||
Tám. |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 435 |
1 742 436 |
1 742 436 |
1 742 436 |
1 742 436 |
1 742 436 |
20 909 225 |
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg. pénzforg. nélküli bev. |
288 448 739 |
288 448 739 |
|||||||||||
Bev. |
29 453 187 |
29 453 187 |
29 453 187 |
29 453 187 |
317 901 926 |
29 453 187 |
29 453 186 |
29 453 187 |
29 453 187 |
29 453 187 |
29 453 187 |
29 453 187 |
641 886 982 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Műk. kiad. |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 068 |
358 788 827 |
Felhalmozási kiadások |
267 741 381 |
267 741 381 |
|||||||||||
Egyéb speciális célú |
15 356 774 |
15 356 774 |
|||||||||||
Kiad. |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 069 |
297 640 450 |
45 255 843 |
29 899 069 |
29 899 069 |
29 899 068 |
641 886 982 |
18. melléklet a 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
BEVÉTELEK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Pénzforgalmi bevételek |
353 438 243 |
Működési célú |
353 438 243 |
Működési bevételek |
29 700 000 |
Intézményi működési bevételek |
9 600 000 |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
20 100 000 |
Előző évi maradvány átvétel |
|
Támogatásértékű bevételek |
8 708 656 |
- Ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
Köznevelési támogatás (esélyteremtés) |
12 200 569 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
302 829 018 |
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
Felhalmozási célú |
0 |
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
353 438 243 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
Belső forrásból |
288 448 739 |
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
20 707 358 |
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
267 741 381 |
Külső forrásból |
0 |
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
641 886 982 |
Működési célú bevételek összesen |
374 145 601 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
267 741 381 |
KIADÁSOK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Pénzforgalmi kiadások |
626 530 208 |
Működési célú |
358 788 827 |
Személyi jellegű kiadások |
170 152 956 |
Munkaadót terhelő járulékok |
22 622 076 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
138 252 569 |
Kamatkiadások |
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
14 388 422 |
ÁH-on belüli megelőlegezés |
10 768 804 |
Előző évi maradvány átadás |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
|
Működési célú pénzeszközátadás |
2 604 000 |
Felhalmozási célú |
267 741 381 |
Beruházási kiadások |
267 741 381 |
Felújítások |
0 |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
15 356 774 |
Működési célú tartalékok |
15 356 774 |
Általános tartalék |
14 356 774 |
Céltartalék |
1 000 000 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
641 886 982 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
Működési hiány |
|
Felhalmozási hiány |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
641 886 982 |
Működési célú kiadások összesen |
374 145 601 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
267 741 381 |