Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2024.05.29.

Nagyberki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 615 657 916 Ft bevétellel 332 851 433 Ft kiadással és 282 806 483 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 312 459 845 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 153 964 925 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 36 851 609 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 359 173 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 101 612 802 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 7 310 865 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 3 830 476 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 45 000 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 35 149 132 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 34 226 989 Ft-ban

db) a felújítások összegét 922 143 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2024. május 29-én lép hatályba.

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2023. május 29-én megtörtént.

1. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és intézményei működési célú bevételei (adatok Ft)

támogatás

264 747 983

központi költségvetésből

264 747 983

normatív állami hozzájárulás

264 747 983

központosított előirányzatok

normatív, kötött felhasználású támogatások

felügyeleti szervtől kapott

támogatás értékű bevétel

14 794 384

központi költségvetési szervtől

fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.

TB pénzügyi alapjaiból

5 602 500

Központi kezelésű előirányzatok

elkülönített állami pénzalaptól

7 423 884

helyi önkormányzattól

1 768 000

többcélú kistérségi társulástól

egyéb önkormányzati társulástól

helyi önkormányzattól

országos kisebbségi önkormányzattól

saját bevétel

35 171 484

hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek

igazgatási szolgáltatási díj

felügyeleti jellegű tevékenység díja

bírságból származó bevétel

átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

SZJA kiegészítés

gépjárműadó

0

helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok

20 146 445

építményadó

708 139

telekadó

kommunális adó

4 126 084

iparűzési adó

15 090 215

idegenforgalmi adó

bírság és pótlék

222 007

talajterhelési díj

egyéb saját bevétel

10 825 677

áru- és készletértékesítés ellenértéke

szolgáltatások ellenértéke

780 919

tulajdonosi bevételek

5 670 709

intézményi ellátási díjak

4 374 049

egyéb sajátos bevétel

az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése

továbbszámlázott szolgáltatás

egyéb működési bevételek

4 190 856

hozam és kamatbevételek

23

átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről

vállalkozásoktól

570 361

háztartásoktó

non-profit szervezetektől

külföldről

EU költségvetésből

előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány

301 674 052

államháztartáson belüli megelőlegezések

11 000 094

rövid lejáratú hitel felvétel

összesen:

627 949 875

Az önkormányzat és intézményei felhalmozási célú bevételei

intézményi felhalmozási kiadások támogatása

támogatásértékű felhalmozási bevételek

központi költségvetési szervtől

fejezeti kezelésű előirányzattól

TB alapból

elkülönített állami pénzalapból (alaponként)

helyi önkormányzatoktól

többcélú kistérségi társulástól

egyéb önkormányzati társulástól

helyi önkormányzattól

országos kisebbségi önkormányzattól

felhalmozási célú maradvány felhasználás

felhalmozási célú egyéb bevételek

45 000

vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj

lakásértékesítés

építési telek és ingatlaneladás

osztalék-és hozambevétel

értékesítés

összesen:

45 000

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:

627 994 875

2. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei (adatok Ft)

Önkormányzat

támogatás

264 747 983

támogatás értékű bevétel

14 794 384

saját bevétel

32 420 817

pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)

292 152 977

államháztartáson belüli megelőlegezések

11 000 094

Óvoda

támogatás (irányító szervtől)

80 982 045

működési bevétel

448 298

saját bevétel

2 107

előző évi pénzmaradvány

2 944 980

Közös Hivatal

támogatás (irányító szervtől)

53 105 0554

működési bevétel

2 367 586

előző évi pénzmaradvány

6 576 095

3. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai (adatok Ft)

Önkormányzat

működési kiadások

153 964 925

személyi jellegű kiadások

36 851 609

munkaadókat terhelő járulékok

4 359 173

dologi –és egyéb folyó kiadások

101 612 802

ellátottak pénzbeli juttatásai

7 310 865

Egyéb műk. célú kiadások

3 830 476

felhalmozási kiadások

35 149 132

Óvoda

működési kiadások:

81 075 954

személyi jellegű kiadások

52 449 251

munkaadókat terhelő járulékok

6 801 953


dologi –és egyéb folyó kiadások

21 824 750

speciális célú támogatás

felhalmozási kiadások

116 989

Hivatal

működési kiadások:

59 219 790

személyi jellegű kiadások

45 205 945

munkaadókat terhelő járulékok

7 079 856

dologi –és egyéb folyó kiadások

6 685 933

egyéb működési célú kiadások

248 056

felhalmozási kiadások

369 070

4. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások (adatok Ft)

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

támogatások folyósítása

134 087 100

irányítás alá tartozó költségvetési szervnek

134 087 100

ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki

53 105 055

óvoda finanszírozás Nberki

80 982 045

Áh-on belüli megelőlegezés visszafizetése

9 650 276

Finanszírozási kiadások összesen

143 737 376

támogatásértékű működési kiadás ÁH-on belülre

3 613 374

központi költségvetési szerveknek

helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

900 000

többcélú kistérségi társulásnak

egyéb önkormányzati társulásnak

2 713 374

helyi önkormányzatnak

támogatás ÁH-on kívülre

15 600

önkormányzati működési kiadások

150 335 951

személyi juttatás

36 851 609

munkaadót terhelő járulékok

4 359 173

dologi jellegű kiadás

101 612 802

ellátottak pénzbeli juttatásai

7 310 865

egyéb működési célú kiadás

201 502

felhalmozási kiadások

35 149 132

Kiadások összesen

332 851 433

5. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás (adatok Ft)

Önk.

Óvoda

Közös Hivatal

Össz.

Záró pénzkészlet 2023. december 31.

291 939 587

370 737

243 417

292 553 741

Alaptevékenység költségvetési bevételei

312 504 845

448 298

2 367 586

315 320 729

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

189 114 057

81 192 943

59 588 860

329 895 860

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

123 390 788

- 80 744 645

-57 221 274

-14 575 131

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

303 153 071

83 927 025

59 681 150

446 761 246

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

143 737 376

0

0

143 737 376

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

159 415 695

83 927 025

59 681 150

303 023 870

Alaptevékenység maradványa

282 806 483

3 182 380

2 459 876

288 448 739

Összes maradvány

282 806 483

3 182 380

2 459 876

288 448 739

Alaptevékenység szabad maradványa

282 806 483

3 182 380

2 459 876

288 448 739

6. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

11 fő

Közös Hivatal

7 fő

Óvoda

10 fő

Önkormányzat össz.

28 fő

7. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként (adatok Ft)

ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Felújítás

922 143

2

Beruházás

34 713 048

8. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Könyvviteli mérleg

Előző évi

Tárgyévi

Előző évi

Tárgyévi

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

Eszközök

besz.

besz.

Források

besz.

besz.

záró

záró

záró

záró

adatai

adatai

adatai

adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

735 456 394

734 734 909

G)SAJÁT TŐKE

1 026 539 603

1 011 883 618

I.Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

413 218 000

413 218 000

II.Tárgyi eszközök

735 456 394

734 734 909

II. Nemzeti vagyon változásai

-62 272 946

-62 272 946

III.Befektetett pénzügyi eszközök

0

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

36 566 671

36 566 671

IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

430 737 169

639 027 878

adott eszközök

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

208 290 709

-14 655 985

B) FORGÓESZKÖZÖK

0

0

I. Készletek

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

22 988 851

24 630 320

II. Értékpapírok

0

0

I. Költségvetési évben esedékes köt

4 652 469

4 624 659

II. Költségvetési évet köv.esed.köt.

9 418 986

10 768 804

C) PÉNZESZKÖZÖK

300 757 025

291 939 587

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

8 917 396

9 236 857

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek

195 865

163 845

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.

0

0

III. Forintszámlák

300 561 160

291 775 742

IV. Devizaszámlák

0

0

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.

23 153 932

26 272 046

D) KÖVETELÉSEK

36 378 147

36 111 488

I. Költségvetési évben esedékes követelések

36 155 619

36 007 735

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

0

0

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

222 528

103 753

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.

90 820

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.

0

0

Eszközök összesen

1 072 682 386

1 062 785 984

Források összesen

1 072 682 386

1 062 785 984

9. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

315 320 729

Pénzforgalmi kiadások

329 895 860

Működési célú

315 275 729

Működési célú

294 260 669

Működési bevételek

35 163 001

Személyi jellegű kiadások

134 506 805

Intézményi működési bevételek

15 016 556

Munkaadót terhelő járulékok

18 240 982

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

20 146 445

Dologi és egyéb folyó kiadások

130 123 485

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

14 794 384

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

5 602 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 310 865

Működési célú pénzeszköz átvétel

570 361

Előző évi elszámolásból származó kiadás

201 502

Önkormányzatok költségvetési támogatása

264 747 983

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

3 877 030

Felhalmozási célú

45 000

Felhalmozási célú

35 635 191

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

34 713 048

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

Felújítások

922 143

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

45 000

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

315 320 729

Általános tartalék

Céltartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

312 674 146

Működési célú hiteltörlesztés

Pénzmaradvány igénybevétele

301 674 052

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

Államháztartáson belüli megelőlegezések

11 000 094

KIADÁSOK ÖSSZESEN

329 895 860

Külső forrásból

0

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

0

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

627 994 875

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

329 895 860

10. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)

megn.

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Műk bev.

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 250

2 930 251

35 163 001

Tám.

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 332

22 062 331

264 747 983

Működési célú pénzeszköz átvétel

570 361

570 361

Tám műk. bev.

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 865

1 232 866

1 232 866

1 232 866

1 232 866

14 794 384

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

45 000

45 000

finansz.bev

312 674 146

312 674 146

Bev.

26 225 447

26 225 447

26 225 447

26 225 447

338 899 593

26 840 808

26 225 447

26 225 447

26 225 448

26 225 448

26 225 448

26 225 448

627 994 875

KIADÁSOK

Műk kiad.

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 723

24 521 723

24 521 723

24 521 723

24 521 723

294 260 669

Felhalmozási kiadások

35 635 191

35 635 191

Egyéb speciális célú

Kiad.

24 521 722

24 521 722

24 521 722

24 521 722

60 156 913

24 521 722

24 521 722

24 521 723

24 521 723

24 521 723

24 521 723

24 521 723

329 895 860

11. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft)

2024

2025

2026

Működési bevételek és kiadások

támogatások

302 829 018

303 000 000

304 000 000

támogatás értékű bevételek

20 909 225

30 000 000

31 000 000

saját bevételek

29 700 000

30 000 000

31 000 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

pénzügyi műveletek

működési célú bevételek összesen

353 438 243

363 000 000

366 000 000

támogatások folyósítása

támogatásértékű működési kiadás

önkormányzati működési kiadás

198 158 242

234 000 000

238 000 000

működési kiadások összesen

198 158 242

234 000 000

238 000 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

20 000 000

20 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek

felhalmozási célú egyéb bevételek

felhalmozási célú pénzmaradvány felhasználás

0

0

0

felhalmozási célú bevételek összesen

0

20 000 000

20 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások

önkormányzati felhalmozási kiadások

264 259 000

20 000 000

20 000 000

felhalmozási kiadások összesen

264 259 000

20 000 000

20 000 000