Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 29Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
[1] Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Közös Hivatal, Óvoda) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 641 099 787 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 691 647 895 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 50 548 108 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 391 599 787 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 414 409 399 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 208 220 649 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 27 578 819 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 140 305 496 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 18 422 270 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 14 897 697 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 3 984 468 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 249 500 000 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 277 238 496 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 262 193 749 Ft-ban
db) a felújítások összegét 14 994 698 Ft-ban
dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 50 049 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit és kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat bevételeit e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület a 2025. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(13) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 16. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3 984 468 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és szociális hozzájárulási adót nem foglalja magában.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-től 70 000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
|
Címrend |
|
|---|---|
|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
|
013350 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
041232 |
Start-munka program – téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
|
011130 |
Önkormányzatok és önk.i hivatalok jogalkotó és ált.ig.tev. |
|
082042 |
Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása |
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatás |
|
082091 |
Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés |
|
082092 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
107055 |
Tanyagondnoki szolg. |
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
|
074031 |
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
102031 |
Idősek nappali ellátása |
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások (átmeneti s., köztemetés) |
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (önk. elsz.) |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai |
|
096020 |
Iskolai intézményi étkeztetés |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
076062 |
Település-egészségügyi feladatok |
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel |
|
074040 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
|
082094 |
Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
2. melléklet
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
27 738 496 |
|||||
|
Működési célú |
22 984 091 |
|||||
3. melléklet
4. melléklet
|
Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
40 433 238 |
||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
15 210 203 |
||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
|||
|
Egyéb saját bevétel |
10 027 876 |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
727 876 |
||
|
Tulajdonosi bevételek |
3 800 000 |
||
|
Intézményi ellátási díjak |
5 500 000 |
||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
||
|
Egyéb működési bevételek |
5 138 688 |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
25 635 |
||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
18 004 |
||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
25 223 035 |
||
|
Illetékek |
0 |
||
|
Helyi adók |
24 748 291 |
||
|
Építményadó |
696 451 |
||
|
Kommunális adó |
4 694 628 |
||
|
Egyéb |
0 |
||
|
Iparűzési adó |
19 357 212 |
||
|
Átengedett központi adók |
0 |
||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
||
|
Gépjárműadó |
0 |
||
|
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
474 744 |
||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
343 730 062 |
||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
343 730 062 |
||
|
Helyi önk. működésének általános támogatása |
124 180 379 |
||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. (esélyteremtésivel) |
118 283 879 |
||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
94 780 533 |
||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
4 511 691 |
||
|
Kiegészítő támogatás |
1 973 580 |
||
|
Elszámolásból származó bevételek |
1 203 673 |
||
|
Címzett támogatás |
0 |
||
|
Céltámogatás |
0 |
||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
||
|
Vis maior tartalék |
0 |
||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebev. |
0 |
||
|
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
256 562 012 |
||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
7 062 012 |
||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól |
0 |
||
|
Elkülönített állami pénzalapok |
7 062 012 |
||
|
Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
||
|
Támogatásértékű felhalmozási célú bevétel |
249 500 000 |
||
|
Támogatásértékű felhalmozási bevétel fejezeti kez.előir. EU-s programokra |
0 |
||
|
Támogatásértékű felhalmozási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től |
249 500 000 |
||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
374 475 |
||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
374 475 |
||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
641 099 787 |
||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA |
60 227 678 |
||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának műk.c.igénybevétele |
22 984 091 |
||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalm.c.igénybevétele |
27 738 496 |
||
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
9 505 091 |
||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
||
|
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
||
|
X.: HITELEK |
0 |
||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
||
|
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
701 327 465 |
||
5. melléklet
|
Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
414 409 399 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
208 220 649 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
27 578 819 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
140 305 496 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
14 897 697 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
18 422 270 |
|
|
Általános tartalék |
4 984 468 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
277 238 496 |
|
|
Beruházások |
262 193 749 |
|
|
Felújítás |
14 994 698 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
50 049 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
9 679 570 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
9 679 570 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
701 327 465 |
|
6. melléklet
|
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételei (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Közös Hivatal |
||||||||
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 167 312 |
|||||||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 077 312 |
|||||||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
|
Egyéb saját bevétel |
1 077 309 |
|||||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
3 |
|||||||
|
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
90 000 |
|||||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
79 530 878 |
|||||||
|
III.: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-ON BELÜLRŐL |
5 328 203 |
|||||||
|
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
|||||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
1 167 312 |
|||||||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV. |
8 525 346 |
|||||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
|
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
89 223 536 |
|||||||
|
Óvoda |
||||||||
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
14 |
|||||||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
14 |
|||||||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
|
Egyéb saját bevétel |
13 |
|||||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||||||
|
Hozam- és kamatbevételek |
1 |
|||||||
|
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
0 |
|||||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
119 142 343 |
|||||||
|
III.: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-ON BELÜLRŐL |
0 |
|||||||
|
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
|||||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
374 475 |
|||||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
374 475 |
|||||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
374 489 |
|||||||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV. |
131 121 |
|||||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
|
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
|
X. HITELEK |
0 |
|||||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
119 647 953 |
|||||||
|
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek kiadásai |
||||||||
|
Közös Hivatal |
||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Szemé |
Munka |
Dolo |
Ellá |
Beru-házások |
Össze |
||
|
011130 |
Igazgatás |
68 689 223 |
9 230 200 |
10 034 113 |
0 |
1 270 000 |
89 223 536 |
|
|
016010 |
Országgyűlési, önkormányzati, európai parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Összesen |
68 689 223 |
9 230 200 |
10 034 113 |
0 |
1 270 000 |
89 223 536 |
||
|
Óvoda |
||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Szemé |
Munka |
Dolo |
Ellá |
Beru-házások |
Össze |
||
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
0 |
8 172 891 |
0 |
1 175 994 |
9 348 975 |
|
|
091110 |
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
97 218 710 |
13 078 747 |
1 521 |
0 |
0 |
110 298 978 |
|
|
Összesen |
97 218 710 |
13 078 747 |
8 174 502 |
0 |
1 175 994 |
119 647 953 |
||
7. melléklet
|
A helyi önkormányzat bevételei (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
39 265 912 |
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
39 265 912 |
|
Működési bevételek |
14 042 877 |
|
Közhatalmi bevételek |
25 223 035 |
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|
Egyéb bevételek |
0 |
|
II.: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK |
350 792 074 |
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
|
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
249 500 000 |
|
Támogatásértékű működési bevételek |
0 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
249 500 000 |
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
639 557 986 |
|
VII.: FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
51 571 211 |
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|
X.: HITELEK |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
691 129 197 |
8. melléklet
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk.c. tám. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
698 478 |
0 |
0 |
698 478 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
3 380 382 |
0 |
0 |
3 380 382 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
6 729 897 |
975 367 |
23 962 807 |
0 |
0 |
31 668 341 |
|
|
041233 |
Hosszabb it. közfoglalk. |
4 990 676 |
324 380 |
345 716 |
0 |
0 |
5 660 772 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
11 020 011 |
0 |
0 |
11 020 011 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
494 459 |
0 |
0 |
494 459 |
|
|
011130 |
Önk.i jogalkotás és igazgatás |
18 750 611 |
2 288 822 |
7 176 007 |
4 984 468 |
0 |
33 199 908 |
|
|
082040 |
Könyvtár |
17 317 |
17 421 |
445 091 |
0 |
0 |
479 829 |
|
|
082091 |
Közművelődési int. |
5 172 345 |
812 659 |
2 780 404 |
0 |
0 |
8 765 408 |
|
|
072111 |
Háziorvosi szolg. |
0 |
0 |
447 123 |
0 |
0 |
447 123 |
|
|
072311 |
Fogorvosi szolg. |
1 586 100 |
156 403 |
1 086 563 |
0 |
0 |
2 829 066 |
|
|
074031 |
Család- és nőv.eü.gond. |
0 |
0 |
419 531 |
0 |
0 |
419 531 |
|
|
107050 |
Tanyagondnoki sz. |
5 065 770 |
694 550 |
1 317 279 |
0 |
0 |
7 077 599 |
|
|
107060 |
Szociális ellátások |
0 |
0 |
3 013 297 |
0 |
18 422 270 |
21 435 567 |
|
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézm. |
0 |
0 |
61 612 472 |
0 |
0 |
61 612 472 |
|
|
062020 |
Településfejl. pr. |
0 |
0 |
2 232 500 |
0 |
0 |
2 232 500 |
|
|
107052 |
Házi segítségnyújtás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finanszírőzás |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 685 000 |
2 685 000 |
|
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
929 046 |
0 |
12 212 697 |
13 141 743 |
|
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétleztetés |
0 |
0 |
711 195 |
0 |
0 |
711 195 |
|
|
091140 |
Óvoda működtetés |
0 |
0 |
24 520 |
0 |
0 |
24 520 |
|
|
Összesen |
42 312 716 |
5 269 872 |
122 096 881 |
4 984 468 |
33 319 967 |
207 983 904 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruhá |
Fel |
E.felhal |
Összesen |
||||
|
045130 |
Közutak üzemeltetése |
1 108 150 |
3 128 264 |
0 |
0 |
0 |
4 236 414 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
334 634 |
0 |
0 |
0 |
0 |
334 634 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
4 976 780 |
9 185 681 |
0 |
0 |
0 |
14 162 461 |
|
|
062020 |
Településfejl. projektek |
252 509 054 |
0 |
0 |
0 |
0 |
252 509 054 |
|
|
041233 |
Hosszabb it. közfoglalk. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
2 680 753 |
0 |
0 |
0 |
2 680 753 |
|
|
011130 |
Önk.i.jogalkotás és igazgatás |
69 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
69 000 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
377 190 |
0 |
0 |
0 |
0 |
377 190 |
|
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
372 947 |
0 |
0 |
0 |
0 |
372 947 |
|
|
074031 |
Család- és nővédelem |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
107055 |
Tanyagondnoki sz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai |
0 |
0 |
50 049 |
0 |
0 |
50 049 |
|
|
ÖSSZESEN: |
259 747 755 |
14 994 698 |
50 049 |
0 |
0 |
274 792 502 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Beruhá |
Fel |
E.felhal |
|||||
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 679 570 |
9 679 570 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
198 673 221 |
198 673 221 |
|
|
Ebből: Óvoda finansz. Nberki |
119 142 343 |
|||||||
|
Közös Hiv. f. Nberki |
79 530 878 |
|||||||
|
Összesen |
198 673 221 |
208 352 791 |
||||||
|
MINDÖSSZESEN |
691 129 197 |
|||||||
9. melléklet
|
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként (adatok ft) |
||
|---|---|---|
|
ssz. |
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
|
1. |
Községgagzdálkodás |
9 185 681 |
|
2. |
Köztemető |
2 680 753 |
|
3. |
Közút |
3 128 264 |
|
Összesen |
14 994 698 |
|
10. melléklet
|
A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
ssz. |
Feladat megnevezése |
Előirányzat összege |
|
1. |
Községgazdálkodás |
7 985 834 |
|
2. |
Zöldterületkezelés |
334 634 |
|
3. |
Igazgatás |
69 000 |
|
5. |
Orvosi rendelő |
377 190 |
|
6. |
Fogorvosi rendelő |
372 947 |
|
8. |
Közutak |
1 108 150 |
|
11. |
Településfejlesztési projektek |
249 500 000 |
|
Össz.: |
259 747 755 |
|
11. melléklet
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
4 fő |
||||
|
Közös Hivatal |
8 fő |
||||
|
Óvoda |
12 fő |
||||
|
Önkormányzat össz. |
24 fő |
||||
12. melléklet
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
13. melléklet
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
Megnevezés |
Kiadás |
14. melléklet
|
Céltartalék felosztása (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
cél megnevezése |
összeg |
|||
|
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
|
Összesen |
1 000 000 |
|||
15. melléklet
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Szociális ellátások |
18 422 270 |
||
16. melléklet
|
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
|
|
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
|
|
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
|
|
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
|
|
A helyiségek, eszközök hasznosításából szár.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
|
|
Az egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|
17. melléklet
|
2025. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Megn. |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
Összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
||||||||||||||
|
Műk. |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 517 |
1 267 516 |
15 210 203 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 920 |
2 101 919 |
2 101 919 |
2 101 919 |
2 101 919 |
2 101 919 |
25 223 035 |
|
|
Felhalmozási célú bevétel ÁH-on belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzat |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 172 |
28 644 171 |
28 644 171 |
343 730 062 |
|
|
Egyéb műkö- |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 168 |
21 380 167 |
21 380 167 |
21 380 167 |
21 380 167 |
256 562 012 |
|
|
Átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
374 475 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
374 475 |
|
|
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
60 227 678 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
60 227 678 |
|
|
Bev. |
53 393 777 |
53 393 777 |
53 393 777 |
53 393 777 |
113 621 455 |
53 768 252 |
53 393 777 |
53 393 776 |
53 393 775 |
53 393 775 |
53 393 774 |
53 393 773 |
701 327 465 |
|
|
KIADÁSOK |
||||||||||||||
|
Műk. kiad. |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 116 |
34 534 116 |
34 534 116 |
34 534 116 |
34 534 116 |
414 409 399 |
|
|
Felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
277 238 496 |
0 |
0 |
0 |
0 |
277 238 496 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 679 570 |
0 |
0 |
0 |
9 679 570 |
|
|
Kiad. |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
34 534 117 |
311 772 612 |
44 213 686 |
34 534 116 |
34 534 116 |
34 534 116 |
701 327 465 |
|
18. melléklet
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
641 099 787 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
641 099 787 |
|
Működési célú |
391 599 787 |
|
Működési bevételek |
40 433 238 |
|
Intézményi működési bevételek |
15 210 203 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
25 223 035 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
Támogatásértékű bevételek |
7 062 012 |
|
Ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
343 730 062 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
374 475 |
|
Felhalmozási célú |
249 500 000 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
249 500 000 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
641 099 787 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
60 227 678 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
22 984 091 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
27 738 496 |
|
III. Államháztartáson belüli megelőlegezés |
9 505 091 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
701 327 465 |
|
Működési célú bevételek összesen |
424 088 969 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
277 238 496 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
691 647 895 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
686 663 427 |
|
Működési célú |
414 409 399 |
|
Személyi jellegű kiadások |
208 220 649 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
27 578 819 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
140 305 496 |
|
Egyéb kiadások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
18 422 270 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
14 897 697 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
0 |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
0 |
|
Felhalmozási célú |
277 238 496 |
|
Beruházási kiadások |
262 193 749 |
|
Felújítások |
14 994 698 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
50 049 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
14 664 038 |
|
Működési célú tartalékok |
4 984 468 |
|
Általános tartalék |
3 984 468 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
9 679 570 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
9 679 570 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
696 632 363 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
701 327 465 |
|
Működési célú kiadások összesen |
424 088 969 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
277 238 496 |