Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Somogyjád Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 16

Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Somogyjád Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

2025.05.16.

Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Somogyjád Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Somogyjád Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, a Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Közös Hivatal) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Közös Hivatal külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Közös Hivatal a 6. és 7. mellékletek szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet.

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal együttes 2024. évi költségvetését

a)¹ 1.498.985.936 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b)² 1.767.856.102 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c)³ 268.870.166 Ft hiánnyal tervezi.

(2)⁴ a Működési bevételeket 1.450.780.968 Ft-ban ebből:

a) Működési saját bevételeket 86.174.174 Ft-ban

b) Közhatalmi bevételeket 31.050.000 Ft-ban

c) Önkormányzat működési támogatása 1.012.238.535 Ft-ban

d) Támogatások államháztartáson belülről 117.956.826 Ft-ban

e) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 1.191.500 Ft-ban

f) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 110.114.247 Ft-ban

g) Intézményfinanszírozást 91.749.023 Ft-ban

h) Államháztartáson belüli megelőlegezést 306.663 Ft-ban

(3)⁵ a Működési kiadásokat 1.355.128.413 Ft-ban ebből:

a) Személyi juttatások kiadásait 208.781.077 Ft-ban

b) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 23.852.776 Ft-ban

c) Dologi kiadásokat 202.079.222 Ft-ban

d) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 10.589.260 Ft-ban

e) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 826.192.219 Ft-ban

f) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3.979.340 Ft-ban

g) Működési tartalékot 46.980.279 Ft-ban

h) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 32.674.240 Ft-ban

(4)⁶ a Felhalmozási bevételeket 317.075.134 Ft-ban ebből:

a) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 158.755.919 Ft-ban

b) Felhalmozási bevételek 2.275.790 Ft-ban

c) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről 155.743.425 Ft-ban

d) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 300.000 Ft-ban

(5)⁷ a Felhalmozási kiadásokat 320.978.666 Ft-ban ebből:

a) Beruházások összegét 247.442.152 Ft-ban

b) Felújítások összegét 9.520.440 Ft-ban

c) Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 16.200.251 Ft-ban

d) Felhalmozási tartalékot 47.815.823 Ft-ban

(6) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. § (7) bekezdés ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2., 3., 4. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve az 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6., és a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Közös hivatal költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási kiadásai címet, a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezését a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1)⁸ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi tartalékát 94.796.102 Ft-tal, melyből

a) általános tartalék 50.000 Ft

b) céltartalék 94.746.102 Ft

a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatait a. 13. melléklet tartalmazza.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2024 év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság alapon járó ellátásokat e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2024. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy 15.000 e Ft összeghatárig értékpapírt értékesítsen, amelyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(5) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(6) A Közös hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Közös Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Közös Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Közös Hivatalnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Közös Hivatal számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Közös Hivatal kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Közös Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Közös Hivatal vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket az önkormányzat, vagy a Közös Hivatal, köztisztviselői, az Önkormányzat munkavállalói kinevezésükben, illetve munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Közös Hivatal előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 2/2020. (I. 16.) számú önkormányzati rendelet 1. mellékletében szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Közös Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Közös Hivatal költségvetési támogatását a Képviselő-testület „kiskincstári” rendszerben biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2025. február 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletben meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B §-ban meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Közös Hivatal saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Közös Hivatal számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Közös Hivatal csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Közös Hivatalnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(5) A Közös Hivatalnál túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az Önkormányzat által felügyelt Közös Hivatalnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a Közös Hivatal SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

15. Közös Hivatal maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Közös Hivatalt megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500 ezer Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 501 ezer Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Somogyjádi Mikrotérségi Mesevár Óvoda és a Somogyjádi Alapszolgáltatási Központ és Együtt Könnyebb Időskorúak Otthona intézményvezetői az ellátotti átlaglétszám változásáról, illetve az ellátotti átlaglétszámot is kötelesek április 30-ig és szeptember 30-ig a polgármester tájékoztatásaként írásban leadni. Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos ésszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Közös Hivatal 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Közös hivatalhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Közös Hivatal vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága, valamint a Somogy Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2024. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Közös Hivatal költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szervvezetője a felelős.

44. § Jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az ide vonatkozó törvények és rendeletek az irányadók.

45. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek
	1.5	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
	1.6	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
	1.7	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	1.8	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.9	Egyéb szárazföldi személyszállítás
	1.10	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.11	Csővezetékes szállítás
	1.12	Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
	1.13	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása
	1.14	Védett természeti területek és természeti értékek bemutatása, megőrzése és fenntartása
	1.15	Közvilágítás
	1.16	Zöldterület-kezelés
	1.17	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.18	Háziorvosi alapellátás
	1.19	Fogorvosi alapellátás
	1.20	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.21	Ifjúság-egészségügyi gondozás
	1.22	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése
	1.23	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása
	1.24	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.25	Könyvtári szolgáltatások
	1.26	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása
	1.27	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
	1.28	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.29	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
	1.30	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.31	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.32	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	1.33	Idősek nappali ellátása
	1.34	Gyermekek napközbeni ellátása
	1.35	Család és gyermekjóléti szolgáltatások
	1.36	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások
	1.37	Szociális étkeztetés
	1.38	Házi segítségnyújtás
	1.39	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás
	1.40	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.41	Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (támogatási típusú funkció)
	1.42	Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai (támogatási típusú funkció)
	1.43	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások (támogatási típusú funkció)
	1.44	Munkanélküli aktív korúak ellátásai (támogatási típusú funkció)
	1.45	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.46	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.47	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.48	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	1.49	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.50	Informatikai fejlesztések, szolgáltatások (ASP)
	1.51	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
	2.	SOMOGYJÁDI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
	2.1.	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	2.2.	Országos és helyi nemzetiségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége
	2.3.	Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások
	2.4	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
	2.5	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

2. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁹

Somogyjád Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		117 224 174		99 788 758	17 435 416
1.	Működési bevételek		86 174 174	0	71 338 758	14 835 416
1.1	készletértékesítés ellenértéke	1 400 000			1 400 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	17 712 916		0	5 769 500	11943416
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 737 000			2 737 000
1.4	tulajdonosi bevételek				0	0
1.5	ellátási díjak	7 388 992			7 388 992	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	7 097 441		0	4 205 441	2892000
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 930 642		0	6 930 642	0
1.8	kamatbevételek				0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	42 907 183			42 907 183	0
1.10	egyéb műkődési bevételek				0	0
2.	Közhatalmi bevételek		31 050 000		28 450 000	2 600 000
2.1	Iparűzési adó	28 000 000		0	28 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		0	0	2 600 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó			0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 012 238 535	0	1 012 238 535	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 012 238 535	0	1 012 238 535	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	127 988 881		0	127 988 881	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	269 542 766		0	269 542 766	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	510 107 115		0	510 107 115	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	93 885 528			93 885 528	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 901 201		0	3 901 201	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	2 160 270		0	2 160 270	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	4 652 774			4 652 774

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*273 700 251*	0	265 164 716	2 014 071
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*117 956 826*	0	109 421 291	2014071
1.1	központi kezelésű előirányzatokból			0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	3 591 488			1 577 417	2 014 071
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)				0
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)			0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	1 153 982			1 153 982
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	46 417 506			46 417 506
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)	6 521 464
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)			0	0	0
1.9	társulástól	1 370 654			1 370 654
1.10	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	26 534 155			26 534 155
1.11	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése				0
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2024 évi állami tám. előleg miatt)	32 367 577			32 367 577
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		155 743 425	0	155 743 425	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból
2.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)			0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől				0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	10 784 018			10 784 018
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	144 959 407			144 959 407
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		1 491 500	0	2 683 000	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		1 191 500		1 191 500
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	1 191 500		0	1 191 500	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		300 000		300 000	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000			300 000
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási bevételek		2 275 790		2 275 790	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése				0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	2 275 790			2 275 790
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		1 406 930 250	0	1 380 959 299	19 449 487
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	1 248 611 035		0	1 222 640 084	19 449 487
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	158 319 215		0	158 319 215	0
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		445 302 335	0	436 606 776	8 695 559
1.	Személyi juttatások	208 781 077		0	205 899 077	2 882 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	23 852 776		0	23 592 217	260 559
3.	Dologi kiadások	202 079 222		0	196 526 222	5 553 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 589 260		0	10 589 260	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		830 171 559	0	829 721 559	450000
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		826 192 219	0	826 192 219	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)				0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	510 000			510 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnakEU-s projektre	1 280 106			1 280 106
1.4	- társulásnak és költségvetési szervének	824 302 113			824 302 113
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)				0
1.6	-fejezeti kezelésnek		0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	100 000			100 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		3 979 340	0	3 529 340	450 000
3.1	-civil szervezetnek	2 935 000		0	2 935 000	0
3.2	-vállalkozásnak			0	0	0
3.3	- háztartásnak	229 300		0	229 300	0
3.4	- egyéb szervezetnek	365 040			365 040
3.5	-egyházaknak	450 000		0	0	450 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		273 162 843	0	273 162 843	0
1.	Felújítási kiadások	9 520 440		0	9 520 440	0
2.	Beruházási kiadások	246 847 648		0	246 847 648	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	594 504		0	594 504	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésü előir EU projekt
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésü előir
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak	2 969 174			2 969 174
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésü előir (Nemzeti Vízművek)	13 231 077			13 231 077
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		94 796 102	0	94 796 102	0
1.	Tartalékok		94 796 102	0	94 796 102	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	94 746 102			94 746 102	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	46 930 279		0	46 930 279	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	47 815 823		0	47 815 823	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		1 643 432 839	0	1 634 287 280	9 145 559
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	1 322 454 173		0	1 313 308 614	9 145 559
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	320 978 666		0	320 978 666	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány,+többlet		-236 502 589	0	-253 327 981	10 303 928
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-73 843 138	0	0	-90 668 530	10 303 928
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-162 659 451	0	0	-162 659 451	0
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		268 870 166		268 870 166	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	110 114 247			110 114 247	0
2.	a tervezett maradány igénybevétele felhalmozási célra	158 755 919		0	158 755 919	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		306 663		306 663
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0			0
5.	Államháztartáson belüli támogatás megelőlegezés	306 663
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		32 674 240		32 674 240
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2024 évi állami előleg+közfogl. járulék)	32 674 240			32 674 240
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		236 502 589	0	236 502 589	0

3. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat 2024. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		117 224 174		99 788 758	17 435 416
1.	Működési bevételek		86 174 174	0	71 338 758	14 835 416
1.1	készletértékesítés ellenértéke	1 400 000			1 400 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	17 712 916		0	5 769 500	11943416
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 737 000			2 737 000	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0	0
1.5	ellátási díjak	7 388 992			7 388 992	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	7 097 441		0	4 205 441	2892000
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 930 642		0	6 930 642	0
1.8	kamatbevételek	0			0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	42 907 183			42 907 183	0
1.10	egyéb műkődési bevételek	0			0	0
2.	Közhatalmi bevételek		31 050 000		28 450 000	2 600 000
2.1	Iparűzési adó	28 000 000		0	28 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		0	0	2 600 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0		0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 012 238 535	0	1 012 238 535	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 012 238 535	0	1 012 238 535	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (bérkomp is)	127 988 881		0	127 988 881	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	269 542 766		0	269 542 766	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	510 107 115		0	510 107 115	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	93 885 528			93 885 528	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 901 201		0	3 901 201	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	2 160 270		0	2 160 270	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	4 652 774			4 652 774

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*119 148 326*	0	110 612 791	2 014 071
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*117 956 826*	0	109 421 291	2014071
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	3 591 488			1 577 417	2 014 071
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)	0			0	0
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	1 153 982			1 153 982	0
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	46 417 506			46 417 506	0
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)	6 521 464
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)	0		0	0	0
1.9	társulástól	1 370 654			1 370 654	0
1.10	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	26 534 155			26 534 155
1.11	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (köztéri eszköz pály.előleg)	0			0
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2024 évi állami tám. előleg miatt)	32 367 577			32 367 577
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		1 191 500		1 191 500	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	1 191 500		0	1 191 500	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)	0			0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		1 248 611 035	0	1 222 640 084	19 449 487
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		445 302 335	0	436 606 776	8 695 559
1.	Személyi juttatások	208 781 077		0	205 899 077	2 882 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	23 852 776		0	23 592 217	260 559
3.	Dologi kiadások	202 079 222		0	196 526 222	5 553 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 589 260		0	10 589 260	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		830 171 559	0	829 721 559	450 000
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		826 192 219	0	826 192 219	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)	0			0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	510 000			510 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnakEU-s projektre	1 280 106			1 280 106
1.4	- társulásnak és költségvetési szervének	824 302 113			824 302 113
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.6	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	100 000			100 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		3 979 340	0	3 529 340	450 000
3.1	-civil szervezetnek	2 935 000		0	2 935 000	0
3.2	-vállalkozásnak	0		0	0	0
3.3	- háztartásnak	229 300		0	229 300	0
3.4	- egyéb szervezetnek	365 040			365 040
3.5	-egyházaknak	450 000		0	0	450 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		46 980 279	0	46 980 279	0
1.	Tartalékok		46 980 279	0	46 980 279	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	46 930 279			46 930 279	0
1.3	ebből - működési tartalék	46 930 279		0	46 930 279	0

IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		1 322 454 173	0	1 313 308 614	9 145 559

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-73 843 138	0	-90 668 530	10 303 928
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		110 114 247		110 114 247	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	110 114 247			110 114 247	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		306 663		306 663
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)				0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)				0
3.	Államháztartáson belüli támogatás megelőlegezés	306 663
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		32 674 240		32 674 240
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2024 évi állami előleg+közfogl. járulék)	32 674 240
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		77 746 670	0	77 746 670	0

4. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹¹

Az önkormányzat 2024. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek			államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		155 743 425		155 743 425
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		155 743 425	0	155 743 425	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	10 784 018			10 784 018
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	144 959 407			144 959 407
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
III.	Felhalmozási bevételek		2 275 790		2 275 790	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0			0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	2 275 790			2 275 790
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		158 019 215	0	158 019 215	0

I.	Felhalmozási kiadások		273 162 843	0	273 162 843	0
1.	Felújítási kiadások	9 520 440		0	9 520 440	0
2.	Beruházási kiadások	246 847 648		0	246 847 648	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	594 504		0	594 504	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésű előir EU projekt	0			0
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésű előir	0			0
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak	2 969 174			2 969 174
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésű előir (Nemzeti Vízművek)	13 231 077			13 231 077
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		47 815 823	0	47 815 823	0
1.	Céltartalék					0
1.1	- fejlesztési céltartalék	47 815 823		0	47 815 823
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		320 978 666	0	320 978 666	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-162 959 451	0	-162 959 451	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		158 755 919		158 755 919	0
1.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	158 755 919		0	158 755 919	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értékpapír vásárlás	0			0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		158 755 919	0	158 755 919	0

5. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹²

Somogyjád község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2024. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások adatok Ft-ban
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
2.	Működési bevételek	43 266 991	42 907 183	86 174 174	Személyi juttatás	84 328 193	124 452 884	208 781 077
3.	Közhatalmi bevételek	31 050 000	0	31 050 000	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	7 072 396	16 780 380	23 852 776
4.	Önkormányzat működési támogatása	1 012 238 535	0	1 012 238 535	Dologi kiadások	179 889 564	22 189 658	202 079 222
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	1 191 500	0	1 191 500	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 589 260	0	10 589 260
6.	Támogatások államháztartáson belülről	111 435 362	6 521 464	117 956 826	Tartalékok	46 980 279	0	46 980 279
7.	Működési célú maradvány	87 274 491	22 839 756	110 114 247	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	826 192 219	0	826 192 219
8.	Intézményfinanszírozás		91 749 023	91 749 023	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 979 340	0	3 979 340
9.	Államháztartáson belüli támogatás megelőlegezés	306 663		306 663	Elvonások és befizetések teljesítése	0		0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2024 évi állami előleg)	32 674 240		32 674 240
11.	Működési bevételek összesen	1 286 763 542	164 017 426	1 450 780 968	Működési célú kiadások összesen	1 191 705 491	163 422 922	1 355 128 413
12.	Intézményfinanszírozás			-91 749 023
13.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül			1 359 031 945
14.	Működési bevételek összesen	1 286 763 542	164 017 426	1 450 780 968
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	2 275 790	0	2 275 790	Beruházások	246 847 648	594 504	247 442 152
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	300 000		300 000	Felújítások	9 520 440	0	9 520 440
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	155 743 425	0	155 743 425	Fejlesztési tartalék	47 815 823	0	47 815 823
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0		0	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	16 200 251	0	16 200 251
21.	Felhalmozási célú maradvány	158 755 919	0	158 755 919	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0		0
22.	Értékpapír értékesítés	0		0	Értékpapír vásárlás	0		0
23.	Intézményfinanszírozás			0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0		0
24.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	317 075 134	0	317 075 134	Felhalmozás kiadások összesen:	320 384 162	594 504	320 978 666
25.	Intézményfinanszírozás
26.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	317 075 134	0	317 075 134
27.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	1 603 838 676	72 268 403	1 676 107 079	Kiadások mindösszesen:	1 512 089 653	164 017 426	1 676 107 079
28.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	1 603 838 676	164 017 426	1 767 856 102	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	1 512 089 653	255 766 449	1 767 856 102

6. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹³

Somogyjád Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési előirányzatai kormányzati funkciónként

Sorszám	adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Államháztartáson belüli támogatás megelőlegezés	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen
2.	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		2 600 000						*2 600 000*							0	2 600 000
3.	Köztemető-fenntartás és – működés								0							0	0
4.	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		18 375 985		1 153 982				*19 529 967*	2 275 790	10 784 018	300 000				*13 359 808*	32 889 775
5.	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek								0							0	0
6.	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás								0							0	0
7.	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás								0							0	0
8.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				11 768 554				*11 768 554*							0	11 768 554
9.	Közfoglalkoztatási mintaprogram		2 638 800		14 032 867				*16 671 667*							0	16 671 667
10.	Egyéb szárazföldi személyszállítás		2 203 450						*2 203 450*							0	2 203 450
11.	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása				48 424 841				*48 424 841*		142 952 072					*142 952 072*	191 376 913
12.	Csővezetékes szállítás								0							0	0
13.	Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása								0							0	0
14.	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása								0							0	0
15.	Védett természeti területek és természeti értékek bemutatása, megőrzése és fenntartása								0							0	0
16.	Közvilágítás								0							0	0
17.	Zöldterület-kezelés		187 000		732 734				*919 734*							0	919 734
18.	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások								0							0	0
19.	Háziorvosi alapellátás								0							0	0
20.	Fogorvosi alapellátás								0							0	0
21.	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás								0							0	0
22.	Ifjúság-egészségügyi gondozás								0							0	0
23.	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése								0							0	0
24.	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása								0							0	0
25.	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0	0
26.	Könyvtári szolgáltatások								0							0	0
27.	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása								0							0	0
28.	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése					962 200			*962 200*							0	962 200
29.	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása		1 386 000						*1 386 000*							0	1 386 000
30.	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai								0							0	0
31.	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai								0							0	0
32.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		13 741 756						*13 741 756*							0	13 741 756
33.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása		1 352 000						*1 352 000*							0	1 352 000
34.	Idősek nappali ellátása								0							0	0
35.	Gyermekek napközbeni ellátása								0
36.	Család és gyermekjóléti szolgáltatások								0							0	0
37.	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások								0							0	0
38.	Szociális étkeztetés								0							0	0
39.	Házi segítségnyújtás								0								0
40.	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás								0							0	0
41.	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0
42.	Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (támogatási típusú funkció)								0							0	0
43.	Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai (támogatási típusú funkció)								0							0	0
44.	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások (támogatási típusú funkció)								0							0	0
45.	Munkanélküli aktív korúak ellátásai (támogatási típusú funkció)								0							0	0
46.	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0
47.	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0
48.	Informatikai fejlesztések, szolgáltatások (ASP)								0							0	0
49.	Településfejlesztési projektek és támogatásuk								0							0	0
50.	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 012 186 433			32 584 577				*1 044 771 010*							0	1 044 771 010
51.	Támogatási célú finanszírozási műveletek				4 658 712		87 274 491		*91 933 203*				158 755 919		306 663	*158 755 919*	250 689 122
52.	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről			31 050 000					*31 050 000*							0	31 050 000
53.	Forgalmi célú finanszírozási műveletek								0							0	0
54.	Önkormányzat összesen	1 012 186 433	42 484 991	31 050 000	113 356 267	962 200	87 274 491	0	*1 287 314 382*	2 275 790	153 736 090	300 000	158 755 919	0	306 663	*315 374 462*	1 602 382 181
55.	ebből kötelező feladatok:	1 012 186 433	27 649 575	28 450 000	111 342 196	962 200	87 274 491	0	1 267 864 895	2 275 790	153 736 090	300 000	158 755 919	0	306 663	315 374 462	1 583 239 357
56.	ebből önként vállalt feladatok:	0	14 835 416	2 600 000	2 014 071	0	0	0	19 449 487		0		0			0	19 449 487
57.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0			0	0
Sorszám	adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám
1.	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
2.	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	20 529 241	698 287	7 305 000	43 511 806						*72 044 334*							46 267 213	46 267 213	118 311 547
3.	Köztemető-fenntartás és – működés	3 201 600	416 208	1 433 500							*5 051 308*	6 250 000							6 250 000	11 301 308
4.	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	2 223 018	296 756	11 097 383							*13 617 157*	82 771 649							82 771 649	96 388 806
5.	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek	216 000	25 272	385 000			200 000				*826 272*								0	826 272
6.	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás										0								0	0
7.	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás										0								0	0
8.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	10 482 815	681 382	604 357							*11 768 554*								0	11 768 554
9.	Közfoglalkoztatási mintaprogram	11 908 053	823 323	6 560 191							*19 291 567*								0	19 291 567
10.	Egyéb szárazföldi személyszállítás	840 000	109 200	2 766 450							*3 715 650*								0	3 715 650
11.	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	2 134 400	182 216	55 166 259							*57 482 875*	151 790 839	7 031 419					1 548 610	160 370 868	217 853 743
12.	Csővezetékes szállítás										0								0	0
13.	Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása										0								0	0
14.	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása			48 000							*48 000*								0	48 000
15.	Védett természeti területek és természeti értékek bemutatása, megőrzése és fenntartása										0								0	0
16.	Közvilágítás			12 477 915							*12 477 915*								0	12 477 915
17.	Zöldterület-kezelés	5 850 134	551 464	16 323 000							*22 724 598*	4 500 000	2 489 021						6 989 021	29 713 619
18.	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások										0								0	0
19.	Háziorvosi alapellátás	2 882 000	260 559	560 000							*3 702 559*								0	3 702 559
20.	Fogorvosi alapellátás			502 000							*502 000*								0	502 000
21.	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás										0								0	0
22.	Ifjúság-egészségügyi gondozás										0								0	0
23.	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése										0								0	0
24.	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása			1 420 000			1 985 000				*3 405 000*								0	3 405 000
25.	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása										0								0	0
26.	Könyvtári szolgáltatások	759 800	88 897	170 000							*1 018 697*								0	1 018 697
27.	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása						450 000				*450 000*								0	450 000
28.	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése			6 907 200			400 000				*7 307 200*								0	7 307 200
29.	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	9 850 250	1 283 965	10 020 060							*21 154 275*	104 940							104 940	21 259 215
30.	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai										0								0	0
31.	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0								0
32.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	7 327 730	827 805	39 943 107	4 357 736						*52 456 378*	381 000							381 000	52 837 378
33.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása			1 765 000							*1 765 000*								0	1 765 000
34.	Idősek nappali ellátása										0								0	0
35.	Gyermekek napközbeni ellátása										0								0	0
36.	Család és gyermekjóléti szolgáltatások										0								0	0
37.	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások										0								0	0
39.	Házi segítségnyújtás										0								0	0
40.	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás										0								0	0
41.	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	6 123 152	827 065	1 633 000							*8 583 217*								0	8 583 217
42.	Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (támogatási típusú funkció)										0								0	0
43.	Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai (támogatási típusú funkció)										0								0	0
44.	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások (támogatási típusú funkció)										0								0	0
45.	Munkanélküli aktív korúak ellátásai (támogatási típusú funkció)										0								0	0
46.	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			3 025 010						10 589 260	*13 614 270*								0	13 614 270
47.	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			185 688							*185 688*								0	185 688
48.	Informatikai fejlesztések, szolgáltatások (ASP)										0								0	0
49.	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			360 000							*360 000*								0	360 000
50.	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel										0								0	0
51.	Támogatási célú finanszírozási műveletek					825 013 085	365 040		32 674 240		*858 052 365*			16 200 251					16 200 251	874 252 616
52.	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről										0								0	0
53.	Forgalmi célú finanszírozási műveletek										0								0	0
54.	Önkormányzat összesen	84 328 193	7 072 399	180 658 120	47 869 542	825 013 085	3 400 040	0	32 674 240	10 589 260	1 191 604 879	245 798 428	9 520 440	16 200 251	0	0	0	47 815 823	319 334 942	1 510 939 821
55.	ebből kötelező feladatok:	81 446 193	6 811 840	175 105 120	47 869 542	825 013 085	2 950 040	0	32 674 240	10 589 260	1 182 459 320	245 798 428	9 520 440	16 200 251	0	0	0	47 815 823	319 334 942	1 501 794 262
56.	ebből önként vállalt feladatok:	2 882 000	260 559	5 553 000	0	0	450 000			0	9 145 559	0	0					0	0	9 145 559
57.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

7. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetése

Sorszám	adatok Ft-ban	Bevételek
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
	Jogcímcsoport	Intézményi működési bevétel	Intéz- mény finanszí- rozás	Támo- gatás- értékű működési bev.	Műkö- dési célú pénz- eszköz átvétel	Belső finanszíro- zásra szolgáló előző évi maradvány igény- bevétele	Működési bevételek összesen	Felhalmozási célú intézményfinanszírozás	Felhalmozási célú bevételek összesen	Bevételek összesen
1.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	42 907 183	91 720 494			22 839 756	157 467 433			157 467 433
	EPON/MEPON választás		28 529	6 521 464			6 549 993			6 549 993
2.	Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	42 907 183	91 749 023	6 521 464	0	22 839 756	164 017 426	0	0	164 017 426
3.	ebből kötelező feladatok:	42 907 183	91 749 023	6 521 464	0	22 839 756	164 017 426	0	0	164 017 426
4.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
5.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
Sorszám	adatok Ft-ban	Kiadások
Sorszám	A	K	L	M	N	O	P	Q	R	S	SZ
	Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munka- adókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Tartalék	Támogatásértékű kiadás	Működési célú pénzeszközátadás	Működési kiadások összesen	Felhalmozási célú kiadás	*Felhal- mozási kiadások összesen*	Kiadások összesen
1.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	119 240 134	16 043 307	21839043				157 122 484	344 949	*344 949*	157 467 433
	EPON/MEPON választás	5 212 750	737 073	538575				6 488 398	61 595	*61 595*	6 549 993
2.	Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	124 452 884	16 780 380	22 377 618	0	0	0	163 610 882	406 544	406 544	164 017 426
3.	ebből kötelező feladatok:	124 452 884	16 780 380	22 377 618	0	0	0	163 610 882	406 544	406 544	164 017 426
4.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0	0		0	0
5.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0		0	0

8. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2024 évi felújítási előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Somogyjád Község Önkormányzat Képviselő-testülete	9 520 440	9 520 440	0	0
1.1¹⁶	Járdafelújítás, szociális otthon udvar felújítása	2 489 021	2 489 021	0	0
1.2	Vasúti felüljárótól a közút csatlakozásig terjedő útszakasz felújítása	3 520 440	3 520 440
1.3	Régi Állomás tér útburkolat felújítása	2 126 933	2 126 933
1.4	Bajcsy Zs. U.- Szabadság u. összekötő köz burkolat felújítása	1 384 046	1 384 046
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	0	0	0	0
1.1	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	0	0	0	0
				0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	9 520 440	9 520 440	0	0

9. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2024 évi beruházási előirányzatai célonként és a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezése

		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	263 047 899	263 047 899	0	0
1.	Beruházási kiadások	246 847 648	246 847 648	0	0
1.1	Somogyjád -Bodrog összekötő út építése	151 790 839	151 790 839	0	0
1.2	Mobil telefonkészülék vásárlása kulturális referens részére	104 940	104 940	0	0
1.3	Iskolai gyerekétkezéssel kapcsolatban tárgyi eszközök vásárlása	813 000	813 000	0	0
1.4	Térfigyelő kamera, világítás bővítése Szabadidő parkban	4 500 000	4 500 000	0	0
1.5	Mini bölcsőde bővítése és óvoda felújítása (TOP PLUSZ) beruházás és eszközbeszerzés	82 071 649	82 071 649	0	0
1.6	Temetőbe urnafal építése	250 000	250 000	0	0
1.7	Nyugati temető feljárat javítása, korlátépítés	6 000 000	6 000 000	0	0
1.8	Óvoda és bölcsődei eszközök vásárlása	300 000	300 000	0	0
1.9	Laptop beszerzés képviselő testület részére	617 220	617 220	0	0
1.10	Somogyjád 016/5. hrsz út ingatlanvásárlás	400 000	400 000
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	16 200 251	16 200 251	0	0
2.1	Nemzeti Vízművek Zrt részére átadandó pénzeszköz megmaradt víz és szennyvíz pénzösszeg	13 231 077	13 231 077	0	0
2.2	Várda, Magyaregres, Somogyaszaló Önkormányzatok részére átadandó pénzeszköz szennyvíz bérleti díjból tulajdoni arányban járó pénzösszeg	2 969 174	2 969 174	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	594 504	594 504	0	0
1.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal-tárgyi eszközbeszerzés	594 504	594 504	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	263 642 403	263 642 403	0	0

10. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁸

2024. évi Tartalékok felosztása

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	94 746 102	94 746 102	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	46 930 279	46 930 279	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	47 815 823	47 815 823	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	94 796 102	94 796 102	0	0

11. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2024. évi létszámkerete (adatok főben)

A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv megnevezése	létszámkeret	átlagos létszám
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	25	14,00
1.	Választott tisztségviselők	7	7
2.	Közalkalmazott	4	2,28
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1
2.2	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	1	0,34
2.3	Közművelődés, hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása -közművelődési referensek	2	0,94
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	14	4,723
3.1.	gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	4	1,75
3.2	Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása	1	0,23
3.3.	Zöldterület kezelés	2	1,50
3.4	Zöldterület kezelés (diákmunka)	6	0,24
3.5	Köztemető fenntartása és működtetése	1	1,00
II.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	19	14,66
1.	Köztisztviselő	18	14,32
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1	0,34
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkozatott	1	0,34
III.	Összesen:	44	28,66

KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B			C	D
Sorszám	Költségvetési szerv			Létszámkeret	Átlaglétszám
I.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal			0	0
II.	Somogyjád Község Önkormányzata			27	12,93
1.1	- Mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2023.dec-2024. febr)			6	1,5
1.2	-Szociális jellegű közfoglalkoztatás (2023.dec-2024. febr)			6	1,5
1.3	- START mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2024.03.01-2025.02.28)			6	4,7
1.4	- Hosszú időtartamú foglalkoztatottak (2024.03.01-2024.08.31)meghosszabbítva 2025.02.28-ig			7	4,03
1.5	- Hosszú időtartamú foglalkoztatottak (2024.04.10-2024.08.31)meghosszabbítva 2025.02.28-ig			2	1,2
III.	Összesen:			27	12,93

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:				71	41,59
	ebből kötelező feladatok:	71
	ebből önként vállalt feladatok:	0
	ebből államigazgatási feladatok:	0

12. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²⁰

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026-2027. évi alakulása

					adatok Ft-ban
Sor-szám	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre	2027. évre
1.	A	B	C	D	E
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	86 174 174	88 759 399	91 422 181	94 164 847
4.	Közhatalmi bevételek	31 050 000	31 981 500	32 940 945	33 929 173
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 012 238 535	1 042 605 691	1 073 883 862	1 106 100 378
6.	Támogatások államháztartáson belülről	117 956 826	121 495 531	125 140 397	128 894 609
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	1 191 500	1 227 245	1 264 062	1 301 984
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	110 114 247	113 417 674	116 820 205	120 324 811
9.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	306 663	315 863	325 339	335 099
10.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+9)	1 359 031 945	1 399 802 903	1 441 796 990	1 485 050 900
11.	Személyi juttatások	208 781 077	215 044 509	221 495 845	228 140 720
12.	Munkaadókat terhelő járulékok	23 852 776	24 568 359	25 305 410	26 064 572
13.	Dologi kiadások	202 079 222	208 141 599	214 385 847	220 817 422
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	826 192 219	850 977 986	876 507 325	902 802 545
15.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	3 979 340	4 098 720	4 221 682	4 348 332
16.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0
17.	Ellátottak pénzbeli juttatása	10 589 260	10 906 938	11 234 146	11 571 170
18.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	32 674 240	33 654 467	34 664 101	35 704 024
19.	Tartalékok	46 980 279	48 389 687	49 841 378	51 336 619
20.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (11+....+19)	1 355 128 413	1 395 782 265	1 437 655 733	1 480 785 405
21.	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre	2027. évre
22.	A	B	C	D	E
23.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
24.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	155 743 425	160 415 728	165 228 200	170 185 046
25.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000	309 000	318 270	327 818
26.	Felhalmozási bevételek	2 275 790	2 344 064	2 414 386	2 486 817
27.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	0
28.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0	0
29.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	158 755 919	163 518 597	168 424 154	173 476 879
30.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (24+....+29)	317 075 134	326 587 388	336 385 010	346 476 560
31.	Felújítási kiadások	9 520 440	9 806 053	10 100 235	10 403 242
32.	Beruházási kiadások	247 442 152	254 865 417	262 511 379	270 386 720
33.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0
34.	Értékpapír vásárlás	0	0	0	0
35.	Fejlesztési tartalék	47 815 823	49 250 298	50 727 807	52 249 641
36.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	16 200 251	16 686 259	17 186 846	17 702 452
37.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (31+....+36)	320 978 666	330 608 026	340 526 267	350 742 055
38.	Bevételek Ö S S Z E S E N (10+30)	1 676 107 079	1 726 390 291	1 778 182 000	1 831 527 460
39.	Kiadások Ö S S Z E S E N (20+37)	1 676 107 079	1 726 390 291	1 778 182 000	1 831 527 460

13. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Feladat megnevezése	Év
Sorszám	Feladat megnevezése	2024	2025	2026	2027	2028
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

14. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²¹

Somogyjád Község Önkormányzata 2024. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

													adatok Ft-ban
A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sorszám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 181	7 181 183	86 174 174
2	Közhatalmi bevételek	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	31 050 000
2	-ebből helyi adó	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	2 587 500	31 050 000
3	Felhalmozási bevétel	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 649	189 651	2 275 790
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 211	84 353 214	1 012 238 535
4	-ebből felhalmozási	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 291	124 299	1 491 500
	- ebből működésre	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 291	99 299	1 191 500
	- ebből fejlesztésre	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	300 000
6	Támogatások államháztartáson belülről	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 354	22 808 357	273 700 251
	-ebből működési	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 735	9 829 741	117 956 826
	-ebből fejlesztési	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618	12 978 618		12 978 618	25 957 245	155 743 425
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	22 405 847	268 870 166
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 659	13 229 670	158 755 919
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 187	9 176 190	110 114 247
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 558	306 663
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	államháztartáson belüli megelőlegezés	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 555	25 558	306 663
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 609	1 676 107 079

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	17 398 423	208 781 077
11	Munkaadókat terhelő járulék	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 731	1 987 735	23 852 776
12	Dologi kiadás	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 935	16 839 937	202 079 222
13	Szociális kiadás	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 438	882 439	10 589 260
14	Egyéb működési célú kiadás	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 963	69 180 966	830 171 559
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 570	22 763 573	273 162 843
17	Tartalékok	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	7 899 675	94 796 102
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 853	2 722 857	32 674 240
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	32 674 240	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	32 674 240
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 588	139 675 605	1 676 107 079

15. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2024. évi közvetett támogatásai

					adatok Ft-ban
A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg

Összesen		0		0		0
Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²²

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2024 évben

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	0	0	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	0	0	0	0
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás	0	0	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	10 589 260	10 589 260	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből:nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés	700 000		0	0
56.	ebből: települési támogatás	9 389 260		0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	500 000		0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 589 260	10 589 260	0	0

17. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2024. évi lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²³

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	adatok Ft-ban
	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	86 174 174	Személyi juttatások	208 781 077	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	155 743 425	Felújítási kiadások	9 520 440
2.	Közhatalmi bevételek	31 050 000	Munkaadókat terhelő járulék	23 852 776	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000	Beruházási kiadások	247 442 152
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 012 238 535	Dologi kiadások	202 079 222	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	158 755 919	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás	16 200 251
4.	Támogatások államháztartáson belülről	117 956 826	Ellátottak pénzbeni juttatása	10 589 260	4.	Felhalmozási bevételek	2 275 790	Tartalék	47 815 823
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	1 191 500	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	826 192 219	5.	ÖSSZESEN:	317 075 134	ÖSSZESEN:	320 978 666
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	110 114 247	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	3 979 340	6.	Hiány:	3 903 532	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.	ÖSSZESEN:	1 358 725 282	Tartalék	46 980 279
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	1 322 454 173
			Többlet:	36 271 109



	A				B	C	D
Sorszám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				1 248 611 035	158 319 215	1 406 930 250
2.	Tárgyévi kiadások összesen				1 322 454 173	320 978 666	1 643 432 839
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-73 843 138	-162 659 451	-236 502 589
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				110 114 247	158 755 919	268 870 166
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				306 663	0	306 663
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				32 674 240	0	32 674 240
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-32 367 577	0	-32 367 577
8.	Kiadások mindösszesen				1 355 128 413	320 978 666	1 676 107 079
9.	Bevételek mindösszesen				1 359 031 945	317 075 134	1 676 107 079

19. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

				adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok
1.	TOP PLUSZ Mini bölcsőde bővítése és óvoda felújítása	1 323 620	1 323 620
II.	EU-s támogatásból megvalósuló működési programok, projektek	1 323 620	1 323 620	0
III.	Felhalmozási programok
1.	TOP PLUSZ Mini bölcsőde bővítése és óvoda felújítása	82 292 220	82 071 649	-220 571
IV.	EU-s támogatásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	82 292 220	82 071 649	-220 571

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (3) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (4) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (5) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. § (1) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 8. mellékletben foglalt táblázat 1.1. sora a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 11. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 16. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.