Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 20

Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.20.

[1] Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglalt feladatkörében eljárva;

[2] Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2026-. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az Önkormányzat költségvetési gazdálkodásának szabályai meghatározása céljából a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Somogyjád Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Somogyjád Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, a Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Közös Hivatal) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Közös Hivatal külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Közös Hivatal a 6. és 7. mellékletek szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal együttes 2026. évi költségvetését

a) 1.793.295.717 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b) 1.912.669.325 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) 119.373.608 Ft hiánnyal tervezi.

(2) a Működési bevételeket 1.802.685.886 Ft-ban ebből:

a) Működési saját bevételeket 68.555.279 Ft-ban

b) Közhatalmi bevételeket 41.350.000 Ft-ban

c) Önkormányzat működési támogatása 1.361.657.268 Ft-ban

d) Támogatások államháztartáson belülről 150.045.335 Ft-ban

e) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

f) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 40.660.808 Ft-ban

g) Intézményfinanszírozást működési célra 140.417.196 Ft-ban

(3) a Működési kiadásokat 1.800.145.886 Ft-ban ebből:

a) Személyi juttatások kiadásait 268.092.100 Ft-ban

b) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 30.438.458 Ft-ban

c) Dologi kiadásokat 183.960.146 Ft-ban

d) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 11.200.000 Ft-ban

e) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 1.111.398.173 Ft-ban

f) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3.510.000 Ft-ban

g) Működési tartalékot 5.393.471 Ft-ban

h) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 45.736.342 Ft-ban

i) Elvonások és befizetések teljesítése 0 Ft-ban

j) Intézményfinanszírozást működési célra 140.417.196 Ft-ban

(4) a Felhalmozási bevételeket 109.983.439 Ft-ban ebből:

a) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 78.712.800 Ft-ban

b) Felhalmozási bevételek 1.806.000 Ft-ban

c) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről 26.924.639 Ft-ban

d) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 2.540.000 Ft-ban

(5) a Felhalmozási kiadásokat 112.523.439 Ft-ban ebből:

a) Beruházások összegét 89.657.439 Ft-ban

b) Felújítások összegét 7.826.000 Ft-ban

c) Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 Ft-ban

d) Fejlesztési tartalékot 12.500.000 Ft-ban

e) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 2.540.000 Ft-ban

(6) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. § (7) bekezdés ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2., 3., 4. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve az 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6., és a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Közös hivatal költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási kiadásai címet, a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezését a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2026. évi tartalékát 17.893.471 Ft-tal, melyből

a) általános tartalék 50.000 Ft

b) céltartalék 17.843.471 Ft

a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatot nem tervez. 13. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2026 év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság alapon járó ellátásokat e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2026. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy 15.000 e Ft összeghatárig értékpapírt értékesítsen, amelyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

8. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(5) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(6) A Közös hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

9. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Közös Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Közös Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Közös Hivatalnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Közös Hivatal számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Közös Hivatal kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Közös Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Közös Hivatal vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket az önkormányzat, vagy a Közös Hivatal, köztisztviselői, az Önkormányzat munkavállalói kinevezésükben, illetve munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Közös Hivatal előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 2/2020. (I. 16.) számú önkormányzati rendelet 1. mellékletében szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Közös Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Közös Hivatal költségvetési támogatását a Képviselő-testület „kiskincstári” rendszerben biztosítja.

11. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2026. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletben meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B §-ban meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Közös Hivatal saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Közös Hivatal számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

12. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Közös Hivatal csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Közös Hivatalnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(5) A Közös Hivatalnál túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

13. Szolgáltatási szerződés

37. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az Önkormányzat által felügyelt Közös Hivatalnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a Közös Hivatal SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

14. Közös Hivatal maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Közös Hivatalt megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

15. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500 ezer Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 501 ezer Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Somogyjádi Mikrotérségi Mesevár Óvoda és a Somogyjádi Alapszolgáltatási Központ és Együtt Könnyebb Időskorúak Otthona intézményvezetői az ellátotti átlaglétszám változásáról, illetve az ellátotti átlaglétszámot is kötelesek április 30-ig és szeptember 30-ig a polgármester tájékoztatásaként írásban leadni. Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos ésszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Közös Hivatal 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Közös hivatalhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Közös Hivatal vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága, valamint a Somogy Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2026. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Közös Hivatal költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szervvezetője a felelős.

44. § Jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az ide vonatkozó törvények és rendeletek az irányadók.

45. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek
	1.5	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	1.6	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.7	Egyéb szárazföldi személyszállítás
	1.8	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.9	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása
	1.10	Közvilágítás
	1.11	Zöldterület-kezelés
	1.12	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.13	Háziorvosi alapellátás
	1.14	Fogorvosi alapellátás
	1.15	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.16	Ifjúság-egészségügyi gondozás
	1.17	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása
	1.18	Könyvtári szolgáltatások
	1.19	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása
	1.20	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
	1.21	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.22	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.23	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.24	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	1.25	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.26	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.27	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.28	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.29	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	1.30	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.31	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
	2.	SOMOGYJÁDI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
	2.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	2.2	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	2.3	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
	2.4	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

2. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Somogyjád Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		109 905 279		78 865 279	31 040 000
1.	Működési bevételek		68 555 279	0	40 415 279	28 140 000
1.1	készletértékesítés ellenértéke	1 000 000			1 000 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	31 234 343		0	8 683 843	22550500
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3 128 000			3 128 000	0
1.4	tulajdonosi bevételek				0	0
1.5	ellátási díjak	7 263 932			7 263 932	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	9 694 382		0	4 104 882	5589500
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 249 219		0	6 249 219	0
1.8	kamatbevételek				0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	9 985 403			9 985 403	0
1.10	egyéb műkődési bevételek	0			0	0
2.	Közhatalmi bevételek		41 350 000		38 450 000	2 900 000
2.1	Iparűzési adó	38 000 000		0	38 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 900 000		0	0	2 900 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Bírság	0		0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 361 657 268	0	1 361 657 268	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 361 657 268	0	1 361 657 268	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	181 575 708		0	181 575 708	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	275 596 064		0	275 596 064	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	649 890 550		0	649 890 550	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	127 400 807			127 400 807	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 191 616		0	5 191 616	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	106 583 295		0	106 583 295	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	15 419 228		0	15 419 228	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	0			0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		176 969 974	3 520 000	171 040 752	2 409 222
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		150 045 335	3 520 000	144 116 113	2 409 222
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	3 520 000		3 520 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	6 127 665			3 718 443	2 409 222
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)				0
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)			0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre				0
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	1 600 000			1 600 000
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)	23 736 000		0	23 736 000	0
1.9	társulástól				0
1.10	társulástól (Közös Hivatal)	38 437 232			38 437 232
1.11	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	30 888 096			30 888 096
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése				0
1.13	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2026 évi állami tám. előleg miatt)	45 736 342			45 736 342
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		26 924 639	0	26 924 639	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból
2.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)			0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől				0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre				0
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	26 924 639			26 924 639
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)			0	0	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási bevételek		1 806 000		1 806 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése				0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	1 806 000			1 806 000
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		1 650 338 521	3 520 000	1 613 369 299	33 449 222
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	1 621 607 882		3 520 000	1 584 638 660	33 449 222
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	28 730 639		0	28 730 639	0
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		493 690 704	3 520 000	478 266 664	11 904 040
1.	Személyi juttatások	268 092 100		2 750 000	261 870 600	3 471 500
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	30 438 458		770 000	29 361 918	306 540
3.	Dologi kiadások	183 960 146		0	175 834 146	8 126 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 200 000		0	11 200 000	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		1 114 908 173	0	1 114 638 173	270000
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		1 111 398 173	0	1 111 398 173	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)				0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	430 000			430 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnakEU-s projektre				0
1.4	- társulásnak	1 110 918 173			1 110 918 173
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)				0
1.6	-fejezeti kezelésnek		0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	50 000			50 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		3 510 000	0	3 240 000	270 000
3.1	-civil szervezetnek	2 840 000		0	2 840 000	0
3.2	-vállalkozásnak			0	0	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	400 000			400 000
3.5	-egyházaknak	270 000		0	0	270 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		97 483 439	0	97 483 439	0
1.	Felújítási kiadások	6 556 000		0	6 556 000	0
	Felújítási kiadások Közös hivatal	1 270 000			1 270 000	0
2.	Beruházási kiadások	88 387 439		0	88 387 439	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	1 270 000		0	1 270 000	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésü előir EU projekt
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésü előir
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak				0
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésü előir				0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		17 893 471	0	17 893 471	0
1.	Tartalékok		17 893 471	0	17 893 471	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	17 843 471			17 843 471	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	5 343 471		0	5 343 471	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	12 500 000		0	12 500 000	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		1 723 975 787	3 520 000	1 708 281 747	12 174 040
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	1 613 992 348		3 520 000	1 598 298 308	12 174 040
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	109 983 439		0	109 983 439	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány,+többlet		-73 637 266	0	-94 912 448	21 275 182
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	7 615 534	0	0	-13 659 648	21 275 182
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-81 252 800	0	0	-81 252 800	0
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		119 373 608		119 373 608	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	40 660 808			40 660 808	0
2.	a tervezett maradány igénybevétele felhalmozási célra	78 712 800		0	78 712 800	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0			0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		45 736 342		45 736 342
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2026 évi állami előleg)	45 736 342			45 736 342
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		73 637 266	0	73 637 266	0

3. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		109 905 279		78 865 279	31 040 000
1.	Működési bevételek		68 555 279	0	40 415 279	28 140 000
1.1	készletértékesítés ellenértéke	1 000 000			1 000 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	31 234 343		0	8 683 843	22550500
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3 128 000			3 128 000	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0	0
1.5	ellátási díjak	7 263 932			7 263 932	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	9 694 382		0	4 104 882	5589500
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 249 219		0	6 249 219	0
1.8	kamatbevételek	0			0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	9 985 403			9 985 403	0
1.10	egyéb műkődési bevételek	0			0	0
2.	Közhatalmi bevételek		41 350 000		38 450 000	2 900 000
2.1	Iparűzési adó	38 000 000		0	38 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 900 000		0	0	2 900 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0		0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 361 657 268	0	1 361 657 268	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 361 657 268	0	1 361 657 268	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	181 575 708		0	181 575 708	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	275 596 064		0	275 596 064	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	649 890 550		0	649 890 550	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	127 400 807			127 400 807	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 191 616		0	5 191 616	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	106 583 295		0	106 583 295	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	15 419 228		0	15 419 228	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	0			0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		150 045 335	3 520 000	144 116 113	2 409 222
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		150 045 335	3 520 000	144 116 113	2409222
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	3 520 000		3 520 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	6 127 665			3 718 443	2 409 222
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)	0			0	0
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0	0
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	1 600 000			1 600 000	0
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)	0
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)	23 736 000		0	23 736 000	0
1.9	társulástól	0			0	0
1.10	társulástól (Közös Hivatal)	38 437 232			38 437 232	0
1.11	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	30 888 096			30 888 096	0
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése	0			0
1.13	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2026 évi állami tám. előleg miatt)	45 736 342			45 736 342	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	0		0	0	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)	0			0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		1 621 607 882	3 520 000	1 584 638 660	33 449 222
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		493 690 704	3 520 000	478 266 664	11 904 040
1.	Személyi juttatások	268 092 100		2 750 000	261 870 600	3 471 500
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	30 438 458		770 000	29 361 918	306 540
3.	Dologi kiadások	183 960 146		0	175 834 146	8 126 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 200 000		0	11 200 000	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		1 114 908 173	0	1 114 638 173	270 000
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		1 111 398 173	0	1 111 398 173	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)	0			0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	430 000			430 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnakEU-s projektre	0			0
1.4	- társulásnak	1 110 918 173			1 110 918 173
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.6	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	50 000			50 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		3 510 000	0	3 240 000	270 000
3.1	-civil szervezetnek	2 840 000		0	2 840 000	0
3.2	-vállalkozásnak	0		0	0	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	400 000			400 000
3.5	-egyházaknak	270 000		0	0	270 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		5 393 471	0	5 393 471	0
1.	Tartalékok		5 393 471	0	5 393 471	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	5 343 471			5 343 471	0
1.3	ebből - működési tartalék	5 343 471		0	5 343 471	0

IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		1 613 992 348	3 520 000	1 598 298 308	12 174 040

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		7 615 534	0	-13 659 648	21 275 182
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		40 660 808		40 660 808	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	40 660 808			40 660 808	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)				0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)				0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		45 736 342		45 736 342
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2026 évi állami előleg)	45 736 342
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		-5 075 534	0	-5 075 534	0

4. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek			államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		26 924 639		26 924 639
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		26 924 639	0	26 924 639	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0			0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	26 924 639			26 924 639	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0				0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
III.	Felhalmozási bevételek		1 806 000		1 806 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0			0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	1 806 000			1 806 000
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		28 730 639	0	28 730 639	0

I.	Felhalmozási kiadások		97 483 439	0	97 483 439	0
1.	Felújítási kiadások	6 556 000		0	6 556 000	0
	Felújítási kiadások közös hivatal	1 270 000		0	1 270 000	0
2.	Beruházási kiadások	88 387 439		0	88 387 439	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	1 270 000		0	1 270 000	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésű előir EU projekt	0			0
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésű előir	0			0
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak	0			0
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésű előir	0			0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		12 500 000	0	12 500 000	0
1.	Céltartalék					0
1.1	- fejlesztési céltartalék	12 500 000		0	12 500 000
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		109 983 439	0	109 983 439	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-81 252 800	0	-81 252 800	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		78 712 800		78 712 800	0
1.	a tervezett maravdány igénybevétele felhalmozási célra	78 712 800		0	78 712 800	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értékpapír vásárlás	0			0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		78 712 800	0	78 712 800	0

5. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Somogyjád község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2026. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások adatok Ft-ban
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
2.	Működési bevételek	58 569 876	9 985 403	68 555 279	Személyi juttatás	111 249 459	156 842 641	268 092 100
3.	Közhatalmi bevételek	41 350 000	0	41 350 000	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	9 187 398	21 251 060	30 438 458
4.	Önkormányzat működési támogatása	1 361 657 268	0	1 361 657 268	Dologi kiadások	159 214 016	24 746 130	183 960 146
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 200 000	0	11 200 000
6.	Támogatások államháztartáson belülről	111 608 103	38 437 232	150 045 335	Tartalékok	5 393 471	0	5 393 471
7.	Működési célú maradvány	26 660 808	14 000 000	40 660 808	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	1 111 398 173	0	1 111 398 173
8.	Intézményfinanszírozás		140 417 196	140 417 196	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 510 000	0	3 510 000
9.					Elvonások és befizetések teljesítése	0		0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2025 évi állami előleg)	45 736 342		45 736 342
11.					Intézményfinanszírozás	140 417 196	0	140 417 196
12.	Működési bevételek összesen	1 599 846 055	202 839 831	1 802 685 886	Működési célú kiadások összesen	1 597 306 055	202 839 831	1 800 145 886
13.	ebből: intézményfinanszírozás		140 417 196	140 417 196	ebből: intézményfinanszírozás	140 417 196	0	140 417 196
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	1 599 846 055	62 422 635	1 662 268 690	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	1 456 888 859	202 839 831	1 659 728 690
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	1 806 000	0	1 806 000	Beruházások	88 387 439	1 270 000	89 657 439
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0		0	Felújítások	6 556 000	1 270 000	7 826 000
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	26 924 639	0	26 924 639	Fejlesztési tartalék	12 500 000	0	12 500 000
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0		0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
21.	Felhalmozási célú maradvány	78 712 800		78 712 800	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0		0
22.	Értékpapír értékesítés	0		0	Értékpapír vásárlás	0		0
23.	Intézményfinanszírozás		2 540 000	2 540 000	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0		0
24.					Intézményfinanszírozás	2 540 000	0	2 540 000
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	107 443 439	2 540 000	109 983 439	Felhalmozás kiadások összesen:	109 983 439	2 540 000	112 523 439
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	2 540 000	2 540 000	ebből: intézményfinanszírozás	2 540 000	0	2 540 000
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	107 443 439	0	107 443 439	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	107 443 439	2 540 000	109 983 439
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	1 707 289 494	62 422 635	1 769 712 129	Kiadások mindösszesen intézményfinanszírozás nélkül:	1 564 332 298	205 379 831	1 769 712 129
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	1 707 289 494	205 379 831	1 912 669 325	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	1 707 289 494	205 379 831	1 912 669 325

6. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Somogyjád Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetési előirányzatai kormányzati funkciónként

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Működési bevételek összesen	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Felhalmozási célú bevétel összesen	Bevételek összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		5 220 000				26 660 808		31 880 808				78 712 800			78 712 800	110 593 608
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés								0							0	0
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		29 499 120						29 499 120	1 806 000						1 806 000	31 305 120
5.	032020	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek								0							0	0
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				15 152 364				15 152 364							0	15 152 364
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram		2 175 748		15 735 732				17 911 480							0	17 911 480
8.	045150	Egyéb szárazföldi személyszállítás		1 778 000						1 778 000							0	1 778 000
9.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0	0
10.	054010	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása								0							0	0
11.	064010	Közvilágítás								0							0	0
12.	066010	Zöldterület-kezelés		200 000						200 000							0	200 000
13.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások								0							0	0
14.	072111	Háziorvosi alapellátás		1 052 000		23 736 000				24 788 000							0	24 788 000
15.	072311	Fogorvosi alapellátás								0							0	0
16.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás								0							0	0
17.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás								0							0	0
18.	081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása		1 016 000						1 016 000							0	1 016 000
19.	082044	Könyvtári szolgáltatások								0							0	0
20.	082070	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása								0							0	0
21.	082091	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése								0							0	0
22.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása		1 592 268						1 592 268							0	1 592 268
23.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai								0							0	0
24.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		14 568 665						14 568 665							0	14 568 665
25.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása		1 468 075						1 468 075							0	1 468 075
26.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0
27.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0
28.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0
29.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk				1 600 000				1 600 000		26 924 639					26 924 639	28 524 639
30.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 361 657 268			45 736 342				1 407 393 610							0	1 407 393 610
31.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek				9 647 665				9 647 665							0	9 647 665
32.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről			41 350 000					41 350 000							0	41 350 000
33.	900060	Forgalmi célú finanszírozási műveletek								0							0	0
34.		Önkormányzat összesen	1 361 657 268	58 569 876	41 350 000	111 608 103	0	26 660 808	0	1 599 846 055	1 806 000	26 924 639	0	78 712 800	0	0	107 443 439	1 707 289 494
35.		ebből kötelező feladatok:	1 361 657 268	30 429 876	38 450 000	105 678 881	0	26 660 808	0	1 562 876 833	1 806 000	26 924 639	0	78 712 800	0	0	107 443 439	1 670 320 272
36.		ebből önként vállalt feladatok:	0	28 140 000	2 900 000	2 409 222	0	0	0	33 449 222		0		0			0	33 449 222
37.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	3 520 000	0	0	0	3 520 000	0	0	0	0			0	3 520 000
Sorszám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2026 évi állami tám.előlege)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	Felhalmozási kiadások összesen	Intézményfinanszírozás	Költségvetési kiadások összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	30 871 031	753 652	11 185 595	50 000						42 860 278							12 500 000	12 500 000		55 360 278
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés	3 841 600	499 408	1 443 500							5 784 508								0		5 784 508
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	2 529 975	344 425	12 399 650							15 274 050	300 000							300 000		15 574 050
5.	032020	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek	138 732	16 232	405 000			200 000				759 964								0		759 964
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	14 227 572	924 792	1 563 995							16 716 359								0		16 716 359
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	11 818 356	768 193	6 972 095							19 558 644								0		19 558 644
8.	045150	Egyéb szárazföldi személyszállítás	840 000	109 200	2 920 000							3 869 200								0		3 869 200
9.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	1 291 200	167 856	3 898 000							5 357 056								0		5 357 056
10.	054010	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása			48 000							48 000								0		48 000
11.	064010	Közvilágítás			14 605 000							14 605 000								0		14 605 000
12.	066010	Zöldterület-kezelés	5 862 400	511 108	10 149 200							16 522 708	58 662 800	6 556 000						65 218 800		81 741 508
13.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások										0								0		0
14.	072111	Háziorvosi alapellátás	12 823 500	1 521 000	22 807 000							37 151 500								0		37 151 500
15.	072311	Fogorvosi alapellátás			350 000							350 000								0		350 000
16.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás										0								0		0
17.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás										0								0		0
18.	081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása			1 426 000			2 200 000				3 626 000								0		3 626 000
19.	082044	Könyvtári szolgáltatások	780 000	91 260	170 000							1 041 260								0		1 041 260
20.	082070	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása						270 000				270 000								0		270 000
21.	082091	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	400 000	133 000	6 350 000			440 000				7 323 000								0		7 323 000
22.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	7 725 771	1 125 805	8 263 500							17 115 076	2 500 000							2 500 000		19 615 076
23.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0								0		0
24.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	11 006 600	1 268 358	48 022 881	5 343 471						65 641 310								0		65 641 310
25.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása			933 000							933 000								0		933 000
26.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	7 092 722	953 109	2 330 000							10 375 831								0		10 375 831
27.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			1 016 000						11 200 000	12 216 000								0		12 216 000
28.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			355 600							355 600								0		355 600
29.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			1 600 000							1 600 000	26 924 639							26 924 639		28 524 639
30.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								45 736 342		45 736 342								0	142 957 196	188 693 538
31.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					1 111 398 173	400 000				1 111 798 173								0		1 111 798 173
32.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről										0								0		0
33.	900060	Forgalmi célú finanszírozási műveletek										0								0		0
34.		Önkormányzat összesen	111 249 459	9 187 398	159 214 016	5 393 471	1 111 398 173	3 510 000	0	45 736 342	11 200 000	1 456 888 859	88 387 439	6 556 000	0	0	0	0	12 500 000	107 443 439	142 957 196	1 707 289 494
35.		ebből kötelező feladatok:	107 027 959	8 670 858	151 088 016	5 393 471	1 111 398 173	3 240 000	0	45 736 342	11 200 000	1 443 754 819	88 387 439	6 556 000	0	0	0	0	12 500 000	107 443 439	140 397 196	1 691 595 454
36.		ebből önként vállalt feladatok:	3 471 500	306 540	8 126 000	0	0	270 000			0	12 174 040	0	0					0	0		12 174 040
37.		ebből államigazgatási feladatok:	750 000	210 000	0	0	0	0				960 000	0	0	0				0	0	2 560 000	3 520 000

7. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal 2026. évi költségvetése

adatok Ft-ban			Bevételek
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Intézményi működési bevétel	Intézmény finanszírozás	Támogatásértékű működési bev.	Működési célú pénzeszköz átvétel	Belső finanszírozásra szolgáló előző évi maradvány igénybevétele	Működési bevételek összesen	Felhalmozási célú intézményfinanszírozás	Felhalmozási célú bevételek összesen	Bevételek összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	9 985 403					9 985 403		0	9 985 403
2.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek		140 417 196	38 437 232		14 000 000	192 854 428	2 540 000	2 540 000	195 394 428
3.	016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek						0		0	0
4.	016020	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek						0		0	0
5.		Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	9 985 403	140 417 196	38 437 232	0	14 000 000	202 839 831	2 540 000	2 540 000	205 379 831
6.		ebből kötelező feladatok:	9 985 403	137 857 196	38 437 232	0	14 000 000	200 279 831	2 540 000	2 540 000	202 819 831
7.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
8.		ebből államigazgatási feladatok:	0	2 560 000	0	0	0	2 560 000		0	2 560 000
Sorszám		adatok Ft-ban	Kiadások
		Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munkaadókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Támogatásértékű kiadás	Működési célú pénzeszközátadás	Működési kiadások összesen	Felhalmozási célú kiadás	Felhalmozási kiadások összesen	Kiadások összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	156 842 641	21 251 060	24746130			202 839 831	2 540 000	2 540 000	205 379 831
2.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek						0		0	0
3.	016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek						0		0	0
4.	016020	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek						0		0	0
2.		Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	156 842 641	21 251 060	24 746 130	0	0	202 839 831	2 540 000	2 540 000	205 379 831
3.		ebből kötelező feladatok:	154 842 641	20 691 060	24 746 130	0	0	200 279 831	2 540 000	2 540 000	202 819 831
4.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
5.		ebből államigazgatási feladatok:	2 000 000	560 000	0	0	0	2 560 000		0	2 560 000

8. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2026 évi felújítási előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Somogyjád Község Önkormányzat Képviselő-testülete	6 556 000	6 556 000	0	0
1.1	Járda, útfelújítás	6 556 000	6 556 000	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	1 270 000	1 270 000	0	0
1.1	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal számítógép felújítás	1 270 000	1 270 000	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	7 826 000	7 826 000	0	0

9. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2026 évi beruházási előirányzatai célonként és a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezése

		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	88 387 439	88 387 439	0	0
1.	Beruházási kiadások	88 387 439	88 387 439	0	0
1.1	Magyaróvölgy 05/38. hrsz szántó terület talajvédelmi terv	250 000	250 000	0	0
1.2	Mini bölcsődébe és óvodába eszközbeszerzés	300 000	300 000	0	0
1.3	VJP-Kamerarendszer kiépítése	58 412 800	58 412 800	0	0
1.4	Közvilágítás korszerűsítése	26 924 639	26 924 639	0	0
1.5	Somogyjád kiadvány	2 500 000	2 500 000
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	1 270 000	1 270 000	0	0
1.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal-tárgyi eszközbeszerzés	1 270 000	1 270 000	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	89 657 439	89 657 439	0	0

10. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

2026. évi Tartalékok felosztása

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	17 843 471	17 843 471	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	5 343 471	5 343 471	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	12 500 000	12 500 000	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	17 893 471	17 893 471	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2026. évi létszámkerete (adatok főben)

Sorszám	Költségvetési szerv megnevezése	létszámkeret	átlagos létszám
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	20	16,75
1.	Választott tisztségviselők	8	8
2.	Közalkalmazott	2	1,75
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1
2.2	Közművelődés, hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása -közművelődési referensek	1	0,75
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egészségügyi szolgálati jogviszony	1	1
3.1	Háziorvosi alapellátás	1	1
4.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	9	6,00
4.1	gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	4	2,67
4.2	Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása	1	0,33
4.3	Zöldterület kezelés	2	1,50
4.4	Köztemető fenntartása és működtetése	1	1,00
4.5	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	1	0,50
II.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	19	18,5
1.	Köztisztviselő	18	18
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1	0,5
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott	1	0,5
III.	Összesen:	39	35,25
KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv	Létszámkeret	Átlaglétszám
I.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	0	0
II.	Somogyjád Község Önkormányzata	22	13,5
1.1	- Mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2025.dec-2026. febr)	6	1,5
1.2	- Mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2026.03.01-2027.02.28)	6	4,5
1.3	- Hosszú időtartamú foglalkoztatottak (2025.11.01-2026.08.31)	10	7,5
III.	Összesen:	22	13,50

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		61	48,75
	ebből kötelező feladatok:	61	48,75
	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028-2029. évi alakulása

					adatok Ft-ban
Sor-szám	M e g n e v e z é s	2026. évre	2027. évre	2028. évre	2029. évre
1.	A	B	C	D	E
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	68 555 279	70 611 937	72 730 295	74 912 204
4.	Közhatalmi bevételek	41 350 000	42 590 500	43 868 215	45 184 261
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 361 657 268	1 402 506 986	1 444 582 196	1 487 919 661
6.	Támogatások államháztartáson belülről	150 045 335	154 546 695	159 183 096	163 958 589
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	0
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	40 660 808	41 880 632	43 137 051	44 431 163
9.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	1 662 268 690	1 712 136 751	1 763 500 853	1 816 405 879
10.	Személyi juttatások	268 092 100	276 134 863	284 418 909	292 951 476
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	30 438 458	31 351 612	32 292 160	33 260 925
12.	Dologi kiadások	183 960 146	189 478 950	195 163 319	201 018 218
13.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	1 111 398 173	1 144 740 118	1 179 082 322	1 214 454 791
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	3 510 000	3 615 300	3 723 759	3 835 472
15.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	11 200 000	11 536 000	11 882 080	12 238 542
17.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	45 736 342	47 108 432	48 521 685	49 977 336
18.	Tartalékok	5 393 471	5 555 275	5 721 933	5 893 591
19.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	1 659 728 690	1 709 520 551	1 760 806 167	1 813 630 352
20.	M e g n e v e z é s	2026. évre	2027. évre	2028. évre	2029. évre
21.	A	B	C	D	E
22.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
23.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	26 924 639	27 732 378	28 564 350	29 421 280
24.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
25.	Felhalmozási bevételek	1 806 000	1 860 180	1 915 985	1 973 465
26.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0	0
28.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	78 712 800	81 074 184	83 506 410	86 011 602
29.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	107 443 439	110 666 742	113 986 744	117 406 347
30.	Felújítási kiadások	7 826 000	8 060 780	8 302 603	8 551 682
31.	Beruházási kiadások	89 657 439	92 347 162	95 117 577	97 971 104
32.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0
33.	Értékpapír vásárlás	0	0	0	0
34.	Fejlesztési tartalék	12 500 000	12 875 000	13 261 250	13 659 088
35.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0	0
36.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	109 983 439	113 282 942	116 681 430	120 181 873
37.	Bevételek Ö S S Z E S E N (9+29)	1 769 712 129	1 822 803 493	1 877 487 598	1 933 812 226
38.	Kiadások Ö S S Z E S E N (19+36)	1 769 712 129	1 822 803 493	1 877 487 598	1 933 812 226

13. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Feladat megnevezése	Év
Sorszám	Feladat megnevezése	2026	2027	2028	2029	2030
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

14. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Somogyjád Község Önkormányzata 2026. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

													adatok Ft-ban
A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sorszám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 939	5 712 950	68 555 279
2	Közhatalmi bevételek	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 837	41 350 000
2	-ebből helyi adó	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 833	3 445 837	41 350 000
3	Felhalmozási bevétel	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	150 500	1 806 000
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	113 471 439	1 361 657 268
4	-ebből felhalmozási	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből működésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből fejlesztésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Támogatások államháztartáson belülről	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 497	14 747 507	176 969 974
	-ebből működési	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 777	12 503 788	150 045 335
	-ebből fejlesztési	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719	2 243 719		2 243 719	4 487 449	26 924 639
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	9 947 800	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	9 947 801	119 373 608
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	6 559 400	78 712 800
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 400	3 388 408	40 660 808
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	147 476 008	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 009	147 476 034	1 769 712 129

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 008	22 341 009	268 092 100
11	Munkaadókat terhelő járulék	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 538	2 536 540	30 438 458
12	Dologi kiadás	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 012	15 330 014	183 960 146
13	Szociális kiadás	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 333	933 334	11 200 000
14	Egyéb működési célú kiadás	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 014	92 909 019	1 114 908 173
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 619	8 123 630	97 483 439
17	Tartalékok	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	1 491 122	17 893 471
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 361	3 811 371	45 736 342
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	45 736 342	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	45 736 342
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	147 476 007	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 008	147 476 038	1 769 712 129

15. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2026. évi közvetett támogatásai

					adatok Ft-ban
A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg

Összesen		0		0		0
Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2026 évben

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	0	0	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	0	0	0	0
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás	0	0	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	11 200 000	11 200 000	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből:nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés	700 000	700 000	0	0
56.	ebből: települési támogatás	10 000 000	10 000 000	0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	500 000	500 000	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 200 000	11 200 000	0	0

17. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2026. évi lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	adatok Ft-ban
	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	68 555 279	Személyi juttatások	268 092 100	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	26 924 639	Felújítási kiadások	7 826 000
2.	Közhatalmi bevételek	41 350 000	Munkaadókat terhelő járulék	30 438 458	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Beruházási kiadások	89 657 439
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 361 657 268	Dologi kiadások	183 960 146	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	78 712 800	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
4.	Támogatások államháztartáson belülről	150 045 335	Ellátottak pénzbeni juttatása	11 200 000	4.	Felhalmozási bevételek	1 806 000	Tartalék	12 500 000
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	1 111 398 173	5.	ÖSSZESEN:	107 443 439	ÖSSZESEN:	109 983 439
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	40 660 808	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	3 510 000	6.	Hiány:	2 540 000	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.	ÖSSZESEN:	1 662 268 690	Tartalék	5 393 471
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	1 613 992 348
			Többlet:	48 276 342



	A				B	C	D
Sorszám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				1 621 607 882	28 730 639	1 650 338 521
2.	Tárgyévi kiadások összesen				1 613 992 348	109 983 439	1 723 975 787
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				7 615 534	-81 252 800	-73 637 266
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				40 660 808	78 712 800	119 373 608
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				45 736 342	0	45 736 342
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-45 736 342	0	-45 736 342
8.	Kiadások mindösszesen				1 659 728 690	109 983 439	1 769 712 129
9.	Bevételek mindösszesen				1 662 268 690	107 443 439	1 769 712 129

19. melléklet az 1/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

				adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok
1.
II.	EU-s támogatásból megvalósuló működési programok, projektek	0	0	0
III.	Felhalmozási programok
1.
IV.	EU-s támogatásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	0	0	0

	Az önkormányzatnak nincsen jelenleg futó EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programja.