Patosfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. ( II.26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Patosfa Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében szabályozott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében leírtak szerint az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

1.§

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

2.§

A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege

3.§

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését

                     41.751.941 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

                     41.751.941 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

                                                                                    állapítja meg.

Ezen belül:

a működési bevételt                                                                                                   27.235.941  Ft-ban

ebből:

maradvány igénybevételét                                                                   459.830 Ft-ban

működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő tám.-t                  9.624.206 Ft-ban

a működési célú kiadásokat                                                                                       27.235.941  Ft-ban

ebből:

a személyi juttatások kiadásait                                                                    7.785.414 Ft-ban

a munkaadókat terhelő járulékok szociális hozzájárulási adót                     1.536.049  Ft-ban

a dologi kiadásokat                                                                        10.909.376  Ft-ban

az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                       2.853.000 Ft-ban

egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre                         3.379.000 Ft-ban

egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre                          272.000 Ft-ban

tartalékot                                                                                                          100.000 Ft-ban

a működési célú kölcsönöket                                                                            200.000 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt                                                                                     14.516.000 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást                                                                                      14.516.000 Ft-ban

ebből:

intézményi beruházások összegét                                                                   254.000 Ft-ban

felújítások összegét                                                                                     14.262.000.- Ft-ban

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4.§

1. A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

2. A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

3. A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

4. A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

5. A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

6. A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

7. A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

8. A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
10. Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések

5.§

1. A képviselő- testület a 3. §. (1) bekezdés szerinti költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét belső forrás (maradvány igénybevétele) és működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő állami támogatás igénybevétele mellett kívánja biztosítani.

2. A képviselő-testület a belső forrás igénybevételén túl fennmaradó működési hiány finanszírozására bevételként 5.442.516 Ft működőképesség megőrzését szolgáló támogatással számol.

A bevételi többlet kezelése

6.§

1. A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

2. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

3. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7.§

A képviselő-testület a 2016. évi költségvetésében 100.000 Ft működési tartalékot állapít meg e rendelet 11. számú melléklete szerint.

Több éves kihatással járó feladatok

8.§

A képviselő-testület több éves kihatással járó feladatokat nem tervez.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9.§

A 2016. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

10.§

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

II.

A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

                                                                                           11.§

1. Patosfa Községi Önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2015. (III.02.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2000 e Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

2 . Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyott nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

3. Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

4.A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 14. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

12.§

A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

13.§

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Csokonyavisonta Községi Önkormányzat gesztorságával működő, csokonyavisontai székhelyű Közös Önkormányzati Hivatal.

14.§

1. Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

2. A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján –az első negyedév kivételével- negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés –a helyi önkormányzatot érintő módon- a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

3. A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

4. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

Támogatási szerződés

15.§

1. A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

2. A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatokat és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

3. A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

4. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg.

16.§

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve a törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60. napig.

Önkormányzati biztos kirendelése

17.§

1. Ha a helyi önkormányzat harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10%-át vagy az 5 millió forintot és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

2. Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

3. Ha a polgármester a kötelezettségének nem, tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül.

4. Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró és egyéb rendelkezések

18.§

1. A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

2. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Patosfa, 2016. február 25.

                                Horváth  Margit                                                        Balla Róbert

                                polgármester                                                                       jegyző

A rendelet kihirdetve: 2016. február 26.

                                                                                                                      Balla Róbert

                                                                                                                           jegyző