1. § A rendelet hatálya Patosfa Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat képviselő-testületének fenntartása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A kiadások teljesítésekor az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módot.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.

3. § (1) Az Önkormányzat, valamint az Önkormányzat képviselő-testületének fenntartása alá tartozó költségvetési szerv készpénzes kifizetéseik teljesítése érdekében készpénzt vehetnek fel a bankszámlájukról a házipénztári forgalom lebonyolítása érdekében.

(2) A házipénztárból lehetőség van készpénzelőleg felvételére. A készpénzelőleg felvételére, és az azzal való elszámolásra vonatkozó részletszabályokat az Önkormányzat pénzkezelési szabályzata tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat, valamint az Önkormányzat fenntartása alá tartozó költségvetési szervek részére házipénztárából készpénzben teljesíthetőek:

• a) személyi jellegű kiadások:
  • aa) közfoglalkoztatással kapcsolatos személyi jellegű juttatások,
  • ab) diákmunka programmal kapcsolatos személyi jellegű juttatások,
  • ac) illetmény, illetményelőleg, fizetési előleg,
  • ad) jutalom,
  • ae) nem rendszeres személyi juttatások a foglalkoztatott külön kérésére,
  • af) foglalkoztatottaknak járó szociális támogatások,
  • ag) megbízási díjak,
  • ah) tiszteletdíjak,
  • ai) közlekedési költségtérítések és
  • aj) reprezentációs kiadások;
• b) dologi kiadások:
  • ba) könyv, folyóirat beszerzés,
  • bb) irodaszer, nyomtatvány beszerzés,
  • bc) nyomtatási, sokszorosítási feladatokkal összefüggő anyagok beszerzése,
  • bd) munka- és védőruha beszerzése,
  • be) üzemanyag, hajtó- és kenőanyag beszerzése,
  • bf) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett térítések és
  • bg) belföldi-külföldi kiküldetésekkel kapcsolatos térítések,
  • bh) egyéb fentiekben nem említett készletbeszerzések 50 000,- Ft-os értékhatárig és
  • bi) egyéb fentiekben nem említett szolgáltatási kiadások 100 000,- Ft-os értékhatárig;
• c) szociális és gyermekvédelmi pénzbeli ellátások;
• d) Önkormányzat Képviselő-testülete által nyújtott, rendkívüli elismerés címén teljesített kiadások;
• e) Önkormányzati rendezvényekkel kapcsolatos kiadások;

(2) Jogcímtől függetlenül a polgármester indokolt esetben egyedi mérlegelési jogkörben dönthet az (1) bekezdésben foglaltakon túlmenően a készpénzben teljesíthető kifizetésekről

5. § Ez a rendelet 2021. szeptember 1-jén lép hatályba.