Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési zárszámadásáról

2023.05.25.

Kálmáncsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

(2) A Képviselő-testület költségvetésében kötelező feladatai mellett, államigazgatási feladatra bevételt és kiadást nem állapít meg.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását 257.531.056.-Ft bevételi előirányzat teljesítéssel és 128.190.224,-Ft kiadási előirányzat teljesítéssel jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat bevételeinek részletezését és teljesülését az 1. melléklet szerint, feladatonként (kormányzati funkcióként) a 2. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat kiadásainak részletezését és teljesülését a 3. melléklet szerint, feladatonként (kormányzati funkcióként) részletezve a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

3. § Beruházási kiadások teljesítését 12.055.251,-Ft főösszegben, felújítási feladatok teljesítését 13.795.306.-Ft összegben, ezek feladatonkénti részletezését az 5. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 6. melléklet szerint fogadja el.

5. § Az önkormányzat 2022. évi mérleg főösszegét 685.393.533,-Ft-ban állapítja meg. Az eszközök és források mérlegadatainak kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

6. § A Képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 9. melléklet, valamint a közvetett támogatások kimutatását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az önkormányzat 2022. évi pénzmaradványát 129.340.832,-Ft-ban jóváhagyja, mely összeget 2022. évi költségvetésében a kiadásai finanszírozására használja fel.

(2) A pénzmaradvány kimutatás a 10. melléklet, az eredmény-kimutatást a 11. melléklet mutatja.

8. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §. szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem vált szükségessé. A képviselő-testület Kálmáncsa Község Önkormányzatának adósságállományát a 13. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.

10. § Az önkormányzatnak többéves kihatással járó feladathoz kapcsolódó teljesítése 2022. évben nem volt. Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll.

11. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

15355280

15355280

15355280

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

5304750

5601577

5601577

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2270000

2270000

2270000

Működési célú központosított előirányzatok

B115

3915653

14042949

14042949

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

427242

427242

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

26845683

37697048

37697048

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

10870000

17670000

21442188

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

37715683

55367048

59139236

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

200000

200000

215716

Értékesítési és forgalmi adók

B351

37000000

37000000

127207504

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

0

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói

B35

37200000

37200000

127423220

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

31977

Közhatalmi bevételek

B3

37200000

37200000

127455197

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

Tulajdonosi bevételek

B404

715200

715200

1915892

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

40000

40000

199738

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

101

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Egyéb működési bevételek

B410

300000

300000

1014019

Működési bevételek

B4

1055200

1055200

3129750

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

0

0

Működési bevételek összesen

75970883

93622248

189724183

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

4237064

14088567

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

4237064

14088567

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

3500000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

1100000

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

4600000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

4999959

4600000

Költségvetési bevételek

B1-B7

75970883

97859312

208412750

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

21036243

21036243

21036243

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

27000000

27000000

27000000

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

48036243

48036243

48036243

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

1082063

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

48036243

48036243

49118306

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

0

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

48036243

48036243

49118306

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

124007126

145895555

257531056

3. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

15 135 000

22 300 199

22300199

Normatív jutalmak

K1102

-

0

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

Végkielégítés

K1105

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

Béren kívüli juttatások

K1107

Ruházati költségtérítés

K1108

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

Szociális támogatások

K1112

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

0

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

15 135 000

22 300 199

22300199

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

10 968 000

11 018 235

11018235

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

Egyéb külső személyi juttatások

K123

113 801

113801

Külső személyi juttatások

K12

10 968 000

11 132 036

11132036

Személyi juttatások

K1

26 103 000

33 432 235

33432235

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 707 000

3 252 714

3252354

Szakmai anyagok beszerzése

K311

200 000

200 000

163557

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

7 350 000

11 570 000

11567921

Árubeszerzés

K313

-

Készletbeszerzés

K31

7 550 000

11 770 000

11731478

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

160 000

160 000

157217

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

200 000

200 000

176830

Kommunikációs szolgáltatások

K32

360 000

360 000

334047

Közüzemi díjak

K331

1 050 000

1 800 000

1789077

Vásárolt élelmezés

K332

256 000

256 000

206232

Bérleti és lízing díjak

K333

1 100 000

1 125 000

1124796

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

180 000

280 000

221416

Közvetített szolgáltatások

K335

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

450 000

900 000

857250

Egyéb szolgáltatások

K337

4 490 000

9 489 215

9197209

Szolgáltatási kiadások

K33

7 526 000

13 850 215

13 395 980

Kiküldetések kiadásai

K341

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

3 950 000

6 170 090

5233993

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

27 000

27 000

27000

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

Egyéb dologi kiadások

K355

50 000

50 785

50783

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

4 027 000

6 247 875

5 311 776

Dologi kiadások

K3

19 463 000

32 228 090

30 773 281

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

0

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

0

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

0

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

12 250 000

12 250 000

11672636

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

12 250 000

12 250 000

11 672 636

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

Előző évi befizetések

K5021

21 660

21660

Elvonások és befizetések

K5022

3 190 696

3 190 696

3190696

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

13 039 000

18 449 985

15367330

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

Kamattámogatások

K510

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

500 000

3 293 000

3293000

Tartalékok-általános

K513

38 900 555

6 530 636

0

Tartalékok-cél

K513

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

55 630 251

31 485 977

21 872 686

Működési kiadások összesen

116 153 251

112 649 016

101 003 192

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

1 100 000

1095000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

3 937 000

8 573 270

8571654

Részesedések beszerzése

K65

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 063 000

2 436 794

2388597

Beruházások

K6

5 000 000

12 110 064

12 055 251

Ingatlanok felújítása

K71

1 575 000

16 875 000

11871613

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

425 000

2 925 000

1923693

Felújítások

K7

2 000 000

19 800 000

13 795 306

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

482 600

482600

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

Lakástámogatás

K87

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

482 600

482600

Felhalmozási kiadások összesen

2 000 000

20 282 600

14 277 906

Költségvetési kiadások

K1-K8

123 153 251

145 041 680

127 336 349

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

853 875

853 875

853875

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

853 875

853 875

853875

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

853 875

853 875

853875

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

124 007 126

145 895 555

128 190 224

5. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2022. évi előirányzat

Teljesítés

0

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

700000

700000

Ingatlan vásárlás

700000

700000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Számítógép,laptop

Laptop,mikrofon

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

8973270

8966654

Fűnyíró traktor

K64

909800

909800

Klíma

K64

393701

393701

Játszótér

K64

7669769

7663153

K64

K64

K64

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

2436794

2388597

Beruházások

K6

12110064

12055251

Közösségi tér felujítás

K71

5800000

200000

Tervezési díj

K71

1000000

200000

Temető út felújítás

K71

7000000

7491788

Konyha felújítás

K71

3075000

3979825

Ingatlanok felújítása

K71

16875000

11871613

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

2925000

1923693

Felújítások

K7

19800000

13795306

8. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kálmáncsa Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások 2022 évben

Ellátottak térítési díjának, ill. kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése:

Térítési díjak ( 50%-os kedvezmény jogszabályi előíráson alapul)

0

Térítési díj támogatás

283 901

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

283 901

Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése:

0

Ilyen kedvezmény nyújtását a 2021. évi költségvetésben nem terveztünk.

0

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként:

Iparűzési adó

Kedvezmények miatti csökkentés

0

Mentességek miatti csökkentés

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Gépjárműadó

Kedvezmények miatti csökkentés

0

Mentességek miatti csökkentés

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség:

Helyiségek bérbeadása, hasznosítása (………... ingatlanok):

0

Ingyenes használatba adott ingatlanok éves bérleti díja:

0

Közvetett támogatás összesen:

0

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedés:

Szemétdíj átvállalás

496600

Kedvezmények miatti csökkentés:

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

496600

KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK MINDÖSSZESEN:

780 501

9. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

támogatás

eredeti ei.

módosított ei.

teljesítés

szociális rászorultsági ellátás

0

0

0

Kerti csap Lajosháza

4 500 000

0

0

átmeneti segély

500 000

500 000

446250

térítési díj átvállalás

500 000

300 000

283901

köztemetés

800 000

1 300 000

1275115

beiskolázási segély

1 000 000

1 060 000

1060000

természetbeni tám.(szemétátv)

550 000

550000

496600

karácsonyi segély

1 500 000

5820000

5820000

lakhatási támogatás

2700000

2520000

2113900

bérlettérítés

200000

200000

176870

ÖSSZESEN

12 250 000

12 250 000

11 672 636

13. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kálmáncsa Község Önkormányzat adósság állományáról szóló kimutatás

Megnevezés

Kötelezettség összege

Határidő

Adósságállomány összesen

0

ebből:

Lejárat szerinti bontásban az adósságállomány

0

Stabilitási tv. 10. § szerinti adósságot keletkeztető ügyletek bontásban

0

Bel-és külföldi irányú kötelezettség bontásban

0

ebből: -belföldi szállító kötelezettség