Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 11. 30Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kálmáncsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 27. §-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 23. § (2)-(3) bekezdése, és a 24. § (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) terjed ki.
(2) A Képviselő-testület költségvetése kizárólag kötelező feladatokat lát el, ezért önként vállalt és államigazgatási feladatra bevételt és kiadást nem állapít meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 331.231.701,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, és 331.231.701,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Ezen belül
a) a működési célú bevételt 207.667.996,- Ft-ban
aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0.- Ft-ban
ab) előző évi pénzmaradványt 123.563.705.- Ft-ban
ac) vállalkozási maradványt 0.-Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 227.320.144,-Ft-ban
ba) a személyi juttatások kiadásait 44.918.560,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és aszociális hozzájárulási adót 5.602.060-Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 50.998.688,-Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11.683.775.- Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 17.699.105,- Ft-ban
bf) az általános tartalékot 91.060.342.- Ft-ban
bg) a céltartalékot 0.- Ft-ban
bh) felhalmozási célú bevételt 1.600.000,- Ft-ban, ebből finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban, előző évi pénzmaradványt 58.032.616-Ft-ban vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
c) a felhalmozási célú kiadást 12.851.215,-Ft-ban
ca) intézményi beruházások összegét 0.- Ft-ban
cb) felújítások összegét 10.057.780,- Ft-ban
cc) gépek, berendezések vásárlásának összegét 2.793.435,- Ft-ban
cd) lakástámogatás összegét 0.-Ft-ban
ce) felhalmozási célú tartalékot 91.060.342.- Ft-ban
cf) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiányt az Mötv 111. § (4) bekezdése alapján nem tervez.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként a 4. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(6) A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet a 7. melléklet tartalmazza.
(7) A képviselő-testület önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet nem tart fenn.
(8) A képviselő-testület önállóan működő költségvetési szervet nem tart fenn.
(9) A képviselő-testület, az önkormányzati dolgozók létszámát 4 főben a közfoglalkoztatottak létszámát 9 főben határozza meg. A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján a foglalkoztatotti jogviszonyban: közalkalmazott, Munka Törvénykönyve alapján foglalkozatott állandó dolgozó, főállású polgármester részére havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2024. évben 1.000,-Ft/hó. Polgátmester részére 2024 évben adott éves Cafateria összege nettó 400.000 Ft.
(10) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10 § (3) bekezdése b pontja szerinti naptári éve belül adósságot keletkeztető ügyletet a Képviselő-testület nem tervez.
(11) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket nem tervez a Képviselő-testület.
(12) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
4. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az esetleges átmeneti likviditási nehézségek áthidalására éven belül lejáró hitel felvételére.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál általános tartalékot nem különít el.
(2) A képviselő-testület 2023.évre működési tartalékot 0.-Ft-ot,felhalmozási tartalékot 20.771.816-Ft összegben különít el.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § (1) A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatokat nem tervez.
(2) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 10. § (5) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
9. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2015. (II.2 .) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
11. § (1) A Közös Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A Közös Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A Közös Hivatal tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A Közös Hivatal kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) A Közös Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.
12. § A Közös Hivatal pénzmaradványát a fenntartó képviselő-testületek hagyják jóvá.
13. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Homokszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal.
14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
15. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szerv a gazdálkodási év során elért többletbevételeit 500.000,- Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatja.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról – a jegyző által benyújtott kérelem alapján – a Képviselő-testületek döntenek.
(6) A jegyző a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat köteles az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
16. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Támogatási szerződés
17. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződést a 5/2009. (XI.25.) számú önkormányzati rendeletben meghatározottak szerint kell megkötni
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
18. § A nettó 2 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
19. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
20. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a tartós környezetkárosodások kármentesítésére kell felhasználni.
Önkormányzati biztos kirendelése
21. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
22. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
összeg |
|
---|---|---|
pénzmaradvány2 |
65 531 089 |
|
Felhalmozási cél |
összeg |
|
pénzmaradvány |
58 032 616 |
|
2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez3
I. Működési bevételek |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
1. Kapott támogatás |
27 943 803 |
31 564 988 |
központi költségvetéstől kapott támogatás |
27 943 803 |
31 564 988 |
irányító szervtől kapott támogatás |
||
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
12 905 000 |
24 520 444 |
elkülönített állami pénzalapból |
12 905 000 |
24 520 444 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból |
||
helyi önkormányzatttól |
||
nemzetiségi önkormányzattól |
||
többcélú kistérségi társulástól |
||
jogi személyiségű társulástól |
||
térségi fejlesztési tanácstól |
||
európai uniós forrásból |
||
fejezeti kezelésű előirányzatból |
||
központi költségvetésből |
||
3. Közhatalmi bevételek |
75 000 000 |
110 000 000 |
adók |
75 000 000 |
110 000 000 |
gépjárműadó |
||
járulékok |
||
hozzájárulások |
||
bírságok |
||
díjak |
||
egyéb fizetési kötelezettségek |
||
4. Intézményi működési bevétel |
733 900 |
733 900 |
áru és készletértékesítés |
||
nyújtott szolgáltatások ellenértéke |
||
bérleti díj bevételek |
268 900 |
268 900 |
földbérlet díja |
||
alkalmazottak térítése |
||
általános forgalmi adó bevételek |
165 000 |
165 000 |
hozam és kamatbevételek |
||
egyéb bevétel |
300 000 |
300 000 |
5. Működési célú átvett pénzeszköz |
||
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele |
||
II. Felhalmozási |
1 600 000 |
1 600 000 |
1. Felhalmozási bevételek |
1 600 000 |
1 600 000 |
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
1 600 000 |
1 600 000 |
pénzügyi befektetések bevételei |
||
sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
||
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
||
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
||
III. Kölcsönök |
||
1. Működési célú kölcsönök |
0 |
|
kapott kölcsönök |
||
ÁHT_n belüli megelelőlegezés |
39 248 664 |
|
2. Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
|
kapott kölcsönök |
||
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
118 182 703 |
207 667 996 |
IV. Előző évi pénzmaradvány |
122 963 705 |
123 563 705 |
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
64 931 089 |
65 531 089 |
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
58 032 616 |
58 032 616 |
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
|
működési célú |
||
felhalmozási célú |
||
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
241 146 408 |
331 231 701 |
3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez4
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
Személyi juttatások |
43 058 560 |
44 918 560 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|||
Szociális hozzájárulási adó |
4 902 060 |
5 602 060 |
|
Dologi kiadások |
45 051 000 |
50 998 688 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 683 775 |
11 683 775 |
|
Egyéb működéi célú kiadások |
18 349 105 |
17 699 105 |
|
Szolidaritási hozzájárulás |
56 968 940 |
57 569 265 |
|
Civil szervezet tám. |
2 000 000 |
2 600 000 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
37 260 800 |
12 851 215 |
|
Intézményi beruházások |
|||
Felújítások |
36 702 000 |
10 057 780 |
|
Egyéb gép, berendezés vásárlása |
558 800 |
2 793 435 |
|
Informatikai eszk.beszerzése |
|||
Lakásépítés |
|||
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
KÖLCSÖNÖK |
1 100 352 |
36 248 691 |
|
Működési célú kölcsönök |
1 100 352 |
36 248 691 |
|
Kölcsön nyújtása |
|||
ÁHT-n belüli megelőlegezés |
1 100 352 |
36 248 691 |
|
Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
||
Kölcsön nyújtása |
|||
Kölcsön törlesztése |
|||
TARTALÉKOK |
|||
Általános tartalék |
|||
Céltartalék |
|||
Felhalmozási célú |
|||
Fejlesztési |
20 771 816 |
91 060 342 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
241 146 408 |
331 231 701 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
0 |
||
működési célú |
|||
felhalmozási célú |
|||
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
|||
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
241 146 408 |
331 231 701 |
4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez5
feladat megnevezése |
eredeti ei. |
mód.ei. |
---|---|---|
Sószoró |
558 800 |
558 800 |
Kamera |
1 758 950 |
|
Laptop |
245 000 |
|
Sátor |
230 685 |
|
ÖSSZESEN |
558 800 |
2 793 435 |
5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez6
feladat megnevezése |
Eredeti ei |
Módosított ei. |
---|---|---|
Lajosháza kerti csap |
2 499 000 |
2 499 000 |
Kultúrház |
436 000 |
454 500 |
Urnafal |
5 600 000 |
5 681 980 |
Tűzoltószertár |
350 000 |
|
Óvodafelújítás |
872 300 |
|
Járdaépítés |
200 000 |
|
Kerticsap |
28167000 |
0 |
Felújítás összesen |
36 702 000 |
10 057 780 |
6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
támogatás |
összeg |
szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
Karácsonyi támogatás |
6 000 000 |
települési segély |
500 000 |
térítési díj átvállalás |
400 000 |
köztemetés |
1 200 000 |
beiskolázási segély |
1 000 000 |
egyéb támogatás (szemétdíj átvállalás) |
383 775 |
lakhatási támogatás |
2 000 000 |
Bérlet térítés |
100 000 |
BURSA |
100 000 |
ÖSSZESEN |
11 683 775 |
7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
Összesen |
|||
2024 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
2025 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
8. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez7
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||||||
Pénzforgalmi bevételek |
118182703 |
207 667 996 |
Pénzforgalmi kiadások |
220 374 592 |
240 171 359 |
|||
Működési célú |
116582703 |
206 067 996 |
Működési célú |
183 113 792 |
227 320 144 |
|||
Kapott támogatás |
27 943 803 |
31 564 988 |
Személyi jellegű kiadások |
43 058 560 |
44 918 560 |
|||
Működési célú támogatásértékű bevétel |
12 905 000 |
24 520 444 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 902 060 |
5 602 060 |
|||
Közhatalmi bevételek |
75 000 000 |
110 000 000 |
Dologi kiadások |
45 051 000 |
50 998 688 |
|||
Intézményi működési bevétel |
733 900 |
733 900 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 683 775 |
11 683 775 |
|||
Működési célú átvett pénzeszköz |
Egyéb működési célú kiadások |
18 349 105 |
17 699 105 |
|||||
Előző évi működési célú pénzmaradvány |
Megelőlegezés |
1 100 352 |
36 248 691 |
|||||
ÁHT-n belüli megelelőlegezés |
39 248 664 |
Szolidaritási hozzájárulás |
56 968 940 |
57 569 265 |
||||
Civil szervezetek tám |
2 000 000 |
2 600 000 |
||||||
előző évi elszámolás |
||||||||
DRV-nek átadott |
||||||||
Felhalmozási célú |
1600000 |
1 600 000 |
Felhalmozási célú |
37 260 800 |
12 851 215 |
|||
Felhalmozási bevételek |
1600000 |
1 600 000 |
Intézményi beruházások |
|||||
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
1600000 |
1 600 000 |
Felújítások |
36 702 000 |
10 057 780 |
|||
Pénzügyi befektetések bevételei |
Gép, berend.vásárlás |
558 800 |
2 793 435 |
|||||
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
Lakástámogatás |
|||||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
Lakásépítés |
|||||||
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||
Sajátos felhalmozási és tőke jellegű bev. |
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
|||||||
Működési célú tartalékok |
20 771 816 |
91 060 342 |
||||||
Általános tartalék |
||||||||
Céltartalékok |
||||||||
Felhalmozási célú tartalékok |
||||||||
Fejlesztési céltartalék |
20 771 816 |
91 060 342 |
||||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
0 |
0 |
||||||
Működési hiány |
||||||||
Felhalmozási hiány |
||||||||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
0 |
0 |
||||||
Működési célú hiteltörlesztés |
||||||||
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
118182703 |
207 667 996 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
241 146 408 |
331 231 701 |
|||
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
||||||||
Működési hiány |
||||||||
Felhalmozási hiány |
||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
||||||||
Belső forrásból |
122963705 |
123 563 705 |
||||||
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
64 931 089 |
65 531 089 |
||||||
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
58 032 616 |
58 032 616 |
||||||
Külső forrásból |
0 |
|||||||
Működési célú hitelfelvétel |
||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
241146408 |
331 231 701 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
241 146 408 |
331 231 701 |
|||
Működési célú bevételek összesen |
183113792 |
273 199 085 |
Működési célú kiadások összesen |
183 113 792 |
227 320 144 |
|||
Felhalmozási célú bevételek összesen |
58032616 |
58 032 616 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
58 032 616 |
103 911 557 |
9. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Saját bevételek |
2024 |
||
a helyi adóból származó bevétel, |
75 000 000 |
||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
|||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
1 600 000 |
||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
|||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||
Összesen: |
76 600 000 |
||
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2024 |
2025 |
2026 |
hitel, kölcsön |
|||
értékpapír |
|||
váltó |
|||
pénzügyi lízing |
|||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
10. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez8
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
7079000 |
1466000 |
13875000 |
475000 |
39440000 |
245970 |
15285 |
245970 |
37828714 |
995970 |
-2528345 |
50141625 |
149280189 |
TÁMOGATÁSOK |
235000 |
2350000 |
4415000 |
2350000 |
2350000 |
2350000 |
2616245 |
2350000 |
4336280 |
3968660 |
2350000 |
1893803 |
31564988 |
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
1600000 |
1600000 |
|||||||||||
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
1075000 |
9258015 |
4512429 |
24520444 |
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
||||||||||||
TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK |
3500000 |
10247000 |
1000000 |
11000000 |
500000 |
29242870 |
6108470 |
8094030 |
51715848 |
13860370 |
34829530 |
-46534413 |
123563705 |
ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
||||||||||||
KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
||||||||||||
ÖSSZESEN |
11889000 |
15138000 |
20365000 |
14900000 |
44965000 |
32913840 |
9815000 |
11765000 |
94955842 |
19900000 |
43909200 |
10013444 |
331231701 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
11889000 |
15138000 |
20365000 |
14900000 |
4965000 |
25965000 |
9815000 |
11565000 |
43895500 |
14900000 |
43909200 |
10013444 |
227320144 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
6948840 |
200000 |
5702375 |
12851215 |
|||||||||
TARTALÉK |
40000000 |
51060342 |
91060342 |
||||||||||
ÖSSZESEN |
11889000 |
15138000 |
20365000 |
14900000 |
44965000 |
32913840 |
9815000 |
11765000 |
94955842 |
20602375 |
43909200 |
10013444 |
331231701 |
A 2. § (1) bekezdése a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletben foglalt táblázat „pénzmaradvány” sora a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.