Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 30

Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 30

Kálmáncsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 27. §-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 23. § (2)-(3) bekezdése, és a 24. § (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) terjed ki.

(2) A Képviselő-testület költségvetése kizárólag kötelező feladatokat lát el, ezért önként vállalt és államigazgatási feladatra bevételt és kiadást nem állapít meg.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 331.231.701,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, és 331.231.701,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Ezen belül

a) a működési célú bevételt 207.667.996,- Ft-ban

aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0.- Ft-ban

ab) előző évi pénzmaradványt 123.563.705.- Ft-ban

ac) vállalkozási maradványt 0.-Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 227.320.144,-Ft-ban

ba) a személyi juttatások kiadásait 44.918.560,- Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és aszociális hozzájárulási adót 5.602.060-Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 50.998.688,-Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11.683.775.- Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 17.699.105,- Ft-ban

bf) az általános tartalékot 91.060.342.- Ft-ban

bg) a céltartalékot 0.- Ft-ban

bh) felhalmozási célú bevételt 1.600.000,- Ft-ban, ebből finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban, előző évi pénzmaradványt 58.032.616-Ft-ban vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

c) a felhalmozási célú kiadást 12.851.215,-Ft-ban

ca) intézményi beruházások összegét 0.- Ft-ban

cb) felújítások összegét 10.057.780,- Ft-ban

cc) gépek, berendezések vásárlásának összegét 2.793.435,- Ft-ban

cd) lakástámogatás összegét 0.-Ft-ban

ce) felhalmozási célú tartalékot 91.060.342.- Ft-ban

cf) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0.-Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiányt az Mötv 111. § (4) bekezdése alapján nem tervez.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet a 7. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet nem tart fenn.

(8) A képviselő-testület önállóan működő költségvetési szervet nem tart fenn.

(9) A képviselő-testület, az önkormányzati dolgozók létszámát 4 főben a közfoglalkoztatottak létszámát 9 főben határozza meg. A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján a foglalkoztatotti jogviszonyban: közalkalmazott, Munka Törvénykönyve alapján foglalkozatott állandó dolgozó, főállású polgármester részére havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2024. évben 1.000,-Ft/hó. Polgátmester részére 2024 évben adott éves Cafateria összege nettó 400.000 Ft.

(10) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10 § (3) bekezdése b pontja szerinti naptári éve belül adósságot keletkeztető ügyletet a Képviselő-testület nem tervez.

(11) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket nem tervez a Képviselő-testület.

(12) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az esetleges átmeneti likviditási nehézségek áthidalására éven belül lejáró hitel felvételére.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál általános tartalékot nem különít el.

(2) A képviselő-testület 2023.évre működési tartalékot 0.-Ft-ot,felhalmozási tartalékot 20.771.816-Ft összegben különít el.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § (1) A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatokat nem tervez.

(2) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 10. § (5) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

9. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2015. (II.2 .) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

11. § (1) A Közös Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Közös Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Közös Hivatal tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Közös Hivatal kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) A Közös Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

12. § A Közös Hivatal pénzmaradványát a fenntartó képviselő-testületek hagyják jóvá.

13. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Homokszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal.

14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

15. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szerv a gazdálkodási év során elért többletbevételeit 500.000,- Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatja.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról – a jegyző által benyújtott kérelem alapján – a Képviselő-testületek döntenek.

(6) A jegyző a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat köteles az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Támogatási szerződés

17. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződést a 5/2009. (XI.25.) számú önkormányzati rendeletben meghatározottak szerint kell megkötni

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

18. § A nettó 2 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

19. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

20. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a tartós környezetkárosodások kármentesítésére kell felhasználni.

Önkormányzati biztos kirendelése

21. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró és egyéb rendelkezések

22. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

Működési cél

összeg

pénzmaradvány2

65 531 089

Felhalmozási cél

összeg

pénzmaradvány

58 032 616

2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez3

A helyi önkormányzat bevételei

I. Működési bevételek

Eredeti ei.

Módosított ei.

1. Kapott támogatás

27 943 803

31 564 988

központi költségvetéstől kapott támogatás

27 943 803

31 564 988

irányító szervtől kapott támogatás

2. Működési célú támogatásértékű bevétel

12 905 000

24 520 444

elkülönített állami pénzalapból

12 905 000

24 520 444

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból

helyi önkormányzatttól

nemzetiségi önkormányzattól

többcélú kistérségi társulástól

jogi személyiségű társulástól

térségi fejlesztési tanácstól

európai uniós forrásból

fejezeti kezelésű előirányzatból

központi költségvetésből

3. Közhatalmi bevételek

75 000 000

110 000 000

adók

75 000 000

110 000 000

gépjárműadó

járulékok

hozzájárulások

bírságok

díjak

egyéb fizetési kötelezettségek

4. Intézményi működési bevétel

733 900

733 900

áru és készletértékesítés

nyújtott szolgáltatások ellenértéke

bérleti díj bevételek

268 900

268 900

földbérlet díja

alkalmazottak térítése

általános forgalmi adó bevételek

165 000

165 000

hozam és kamatbevételek

egyéb bevétel

300 000

300 000

5. Működési célú átvett pénzeszköz

6. Előző évi működési célú maradvány átvétele

II. Felhalmozási

1 600 000

1 600 000

1. Felhalmozási bevételek

1 600 000

1 600 000

tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése

1 600 000

1 600 000

pénzügyi befektetések bevételei

sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek

2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele

III. Kölcsönök

1. Működési célú kölcsönök

0

kapott kölcsönök

ÁHT_n belüli megelelőlegezés

39 248 664

2. Felhalmozási célú kölcsönök

0

kapott kölcsönök

nyújtott kölcsön visszatérülése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

118 182 703

207 667 996

IV. Előző évi pénzmaradvány

122 963 705

123 563 705

1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)

64 931 089

65 531 089

2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele
(BELSŐ FINANSZÍROZÁS)

58 032 616

58 032 616

V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei
(KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)

0

működési célú

felhalmozási célú

VI. Aktív pénzügyi műveletek

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

241 146 408

331 231 701

3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez4

A helyi önkormányzat kiadásai

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Eredeti ei.

Módosított ei.

Személyi juttatások

43 058 560

44 918 560

Munkaadót terhelő járulékok

Szociális hozzájárulási adó

4 902 060

5 602 060

Dologi kiadások

45 051 000

50 998 688

Ellátottak pénzbeli juttatásai

11 683 775

11 683 775

Egyéb működéi célú kiadások

18 349 105

17 699 105

Szolidaritási hozzájárulás

56 968 940

57 569 265

Civil szervezet tám.

2 000 000

2 600 000

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

37 260 800

12 851 215

Intézményi beruházások

Felújítások

36 702 000

10 057 780

Egyéb gép, berendezés vásárlása

558 800

2 793 435

Informatikai eszk.beszerzése

Lakásépítés

Egyéb felhalmozási kiadások

KÖLCSÖNÖK

1 100 352

36 248 691

Működési célú kölcsönök

1 100 352

36 248 691

Kölcsön nyújtása

ÁHT-n belüli megelőlegezés

1 100 352

36 248 691

Felhalmozási célú kölcsönök

0

Kölcsön nyújtása

Kölcsön törlesztése

TARTALÉKOK

Általános tartalék

Céltartalék

Felhalmozási célú

Fejlesztési

20 771 816

91 060 342

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

241 146 408

331 231 701

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)

0

működési célú

felhalmozási célú

PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

241 146 408

331 231 701

4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez5

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

feladat megnevezése

eredeti ei.

mód.ei.

Sószoró

558 800

558 800

Kamera

1 758 950

Laptop

245 000

Sátor

230 685

ÖSSZESEN

558 800

2 793 435

5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez6

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítás beruházások kiadásai

feladat megnevezése

Eredeti ei

Módosított ei.

Lajosháza kerti csap

2 499 000

2 499 000

Kultúrház

436 000

454 500

Urnafal

5 600 000

5 681 980

Tűzoltószertár

350 000

Óvodafelújítás

872 300

Járdaépítés

200 000

Kerticsap

28167000

0

Felújítás összesen

36 702 000

10 057 780

6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

támogatás

összeg

szociális, rászorultsági ellátás

összeg

Karácsonyi támogatás

6 000 000

települési segély

500 000

térítési díj átvállalás

400 000

köztemetés

1 200 000

beiskolázási segély

1 000 000

egyéb támogatás (szemétdíj átvállalás)

383 775

lakhatási támogatás

2 000 000

Bérlet térítés

100 000

BURSA

100 000

ÖSSZESEN

11 683 775

7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2023

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forás

Összesen

Összesen

2024

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forás

Összesen

2025

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forás

Összesen

8. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez7

Az önkormányzat költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Eredeti ei.

Módosított ei.

Megnevezés

Eredeti ei.

Módosított ei.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

118182703

207 667 996

Pénzforgalmi kiadások

220 374 592

240 171 359

Működési célú

116582703

206 067 996

Működési célú

183 113 792

227 320 144

Kapott támogatás

27 943 803

31 564 988

Személyi jellegű kiadások

43 058 560

44 918 560

Működési célú támogatásértékű bevétel

12 905 000

24 520 444

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 902 060

5 602 060

Közhatalmi bevételek

75 000 000

110 000 000

Dologi kiadások

45 051 000

50 998 688

Intézményi működési bevétel

733 900

733 900

Ellátottak pénzbeli juttatásai

11 683 775

11 683 775

Működési célú átvett pénzeszköz

Egyéb működési célú kiadások

18 349 105

17 699 105

Előző évi működési célú pénzmaradvány

Megelőlegezés

1 100 352

36 248 691

ÁHT-n belüli megelelőlegezés

39 248 664

Szolidaritási hozzájárulás

56 968 940

57 569 265

Civil szervezetek tám

2 000 000

2 600 000

előző évi elszámolás

DRV-nek átadott

Felhalmozási célú

1600000

1 600 000

Felhalmozási célú

37 260 800

12 851 215

Felhalmozási bevételek

1600000

1 600 000

Intézményi beruházások

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése

1600000

1 600 000

Felújítások

36 702 000

10 057 780

Pénzügyi befektetések bevételei

Gép, berend.vásárlás

558 800

2 793 435

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

Lakástámogatás

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

Lakásépítés

Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele

Egyéb felhalmozási kiadások

Sajátos felhalmozási és tőke jellegű bev.

Pénzforgalmi nélküli kiadások

Működési célú tartalékok

20 771 816

91 060 342

Általános tartalék

Céltartalékok

Felhalmozási célú tartalékok

Fejlesztési céltartalék

20 771 816

91 060 342

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

0

0

Működési hiány

Felhalmozási hiány

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

0

0

Működési célú hiteltörlesztés

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

118182703

207 667 996

KIADÁSOK ÖSSZESEN

241 146 408

331 231 701

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Belső forrásból

122963705

123 563 705

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

64 931 089

65 531 089

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

58 032 616

58 032 616

Külső forrásból

0

Működési célú hitelfelvétel

Felhalmozási célú hitelfelvétel

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

241146408

331 231 701

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

241 146 408

331 231 701

Működési célú bevételek összesen

183113792

273 199 085

Működési célú kiadások összesen

183 113 792

227 320 144

Felhalmozási célú bevételek összesen

58032616

58 032 616

Felhalmozási célú kiadások összesen

58 032 616

103 911 557

9. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek

2024

a helyi adóból származó bevétel,

75 000 000

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

1 600 000

bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

Összesen:

76 600 000

Adósságot keletkeztető ügyletek

2024

2025

2026

hitel, kölcsön

értékpapír

váltó

pénzügyi lízing

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

Összesen:

0

0

0

10. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez8

Előirányzat felhasználási ütemterv

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

7079000

1466000

13875000

475000

39440000

245970

15285

245970

37828714

995970

-2528345

50141625

149280189

TÁMOGATÁSOK

235000

2350000

4415000

2350000

2350000

2350000

2616245

2350000

4336280

3968660

2350000

1893803

31564988

FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

1600000

1600000

TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

1075000

9258015

4512429

24520444

VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK

3500000

10247000

1000000

11000000

500000

29242870

6108470

8094030

51715848

13860370

34829530

-46534413

123563705

ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

0

KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

0

ÖSSZESEN

11889000

15138000

20365000

14900000

44965000

32913840

9815000

11765000

94955842

19900000

43909200

10013444

331231701

KIADÁSOK

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

11889000

15138000

20365000

14900000

4965000

25965000

9815000

11565000

43895500

14900000

43909200

10013444

227320144

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

6948840

200000

5702375

12851215

TARTALÉK

40000000

51060342

91060342

ÖSSZESEN

11889000

15138000

20365000

14900000

44965000

32913840

9815000

11765000

94955842

20602375

43909200

10013444

331231701

1

A 2. § (1) bekezdése a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „pénzmaradvány” sora a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 8. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 10. melléklet a Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.