Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 29

Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról

2025.05.29.

[1] A helyi önkormányzat törvényi kötelezettsége a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet megalkotása. Kálmáncsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltakra tesz eleget törvényi kötelezettségének.

[2] Kálmáncsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetése végrehajtásáról, zárszámadásáról a következőket rendeli el.

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) terjed ki.

(2) A Képviselő-testület költségvetésében kötelező feladatai mellett, államigazgatási feladatra bevételt és kiadást nem állapít meg.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását 331.853.425.-Ft bevételi előirányzat teljesítéssel és 238.168.970,-Ft kiadási előirányzat teljesítéssel jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat bevételeinek részletezését és teljesülését az 1. melléklet szerint, feladatonként (kormányzati funkcióként) a 2. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat kiadásainak részletezését és teljesülését a 3. melléklet szerint, feladatonként (kormányzati funkcióként) részletezve a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

3. § Beruházási kiadások teljesítését 2.793.435,-Ft főösszegben, felújítási feladatok teljesítését 10.057.780.-Ft összegben, ezek feladatonkénti részletezését az 5. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 6. melléklet szerint fogadja el.

5. § Az önkormányzat 2024. évi mérleg főösszegét 668.306.747,-Ft-ban állapítja meg. Az eszközök és források mérlegadatainak kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

6. § A Képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 9. melléklet, valamint a közvetett támogatások kimutatását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az önkormányzat 2024. évi pénzmaradványát 93.684.455,-Ft-ban jóváhagyja, mely összeget 2025. évi költségvetésében a kiadásai finanszírozására használja fel.

(2) A pénzmaradvány kimutatás a 10. melléklet, az eredmény-kimutatást a 11. melléklet mutatja.

8. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem vált szükségessé. A képviselő-testület Kálmáncsa Község Önkormányzatának adósságállományát a 13. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.

10. § Az önkormányzatnak többéves kihatással járó feladathoz kapcsolódó teljesítése 2024. évben nem volt. Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll

11. § Ez a rendelet 2025. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

19349583

19269583

19269583

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

6324220

6716572

6716572

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2270000

2270000

2270000

Működési célú központosított előirányzatok

B115

3577580

3577580

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

16245

16245

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

27943803

31849980

31849980

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

12905000

23640025

19715896

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

40848803

55490005

51565876

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

9000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

75000000

110000000

106808165

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

0

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói

B35

75000000

110000000

106817165

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

24731

Közhatalmi bevételek

B3

75000000

110000000

106841896

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

Tulajdonosi bevételek

B404

268900

268900

2552194

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

165000

165000

248442

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

3526

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Egyéb működési bevételek

B410

300000

300000

2494092

Működési bevételek

B4

733900

733900

5298254

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

600325

600325

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

600325

600325

Működési bevételek összesen

116582703

166824230

164306351

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

0

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

1600000

1600000

1600000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

1600000

1600000

1600000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

4999959

1600000

Költségvetési bevételek

B1-B7

118182703

168424230

165906351

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

64931089

65531089

65531089

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

58032616

58032616

58032616

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

122963705

123563705

123563705

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

42383369

42383369

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

122963705

165947074

165947074

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

0

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

122963705

165947074

165947074

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

241146408

334371304

331853425

2. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kormányzati funkciónként (Ft)

Rovat-szám

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013350 Az onkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabb távú közfoglalkoztatás

041237 közfoglalkoztatási mintaprogram

062020 Településfejlesztési projektek és támogatások

081045 Sportfeladatok

066020 Város-községgazdálkodás

082042 Könyvtári feladatok

082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulúrális érték gondozása

107060 Egyéb szociális ellátások

107055 Falugondnoki szolgálat

900020 Önkormányzatok funkcióra nem sororlható bevételei áhk.

ÖSSZESEN

B111

19269583

19269583

B112

0

B113

6716572

6716572

B114

2270000

2270000

B115

3577580

3577580

B116

16245

16245

B11

0

0

31849980

0

0

0

0

0

0

31849980

B12

0

B16

0

B16

1053672

1053672

B16

0

B16

0

B16

0

B16

1053672

4347

13436784

5221093

19715896

B16

0

B16

0

B16

0

B16

0

B16

1053672

0

4347

0

13436784

5221093

0

0

0

19715896

B1

1053672

31854327

13436784

5221093

51565876

B21

0

B22

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

B25

0

0

B2

0

B34

0

B34

0

B34

9000

9000

B34

0

B34

9000

9000

B351

106808165

106808165

B351

106808165

106808165

B352

0

B354

0

0

B355

0

B355

0

B35

0

B36

0

B36

24731

24731

B3

106841896

106841896

B401

0

B402

0

B403

0

B404

270458

2251536

10200

20000

2552194

B405

0

B406

79466

168976

248442

B407

0

B408

3526

3526

B409

0

B411

2284082

210002

2

2

4

2494092

B4

2637532

2630514

0

0

0

2

10200

0

20002

4

5298254

B51

0

B52

1600000

1600000

B53

0

B5

1600000

1600000

B6

600325

600325

B1-B7

4291529

4230514

31854327

0

13436784

5221095

0

10200

20002

4

106841896

165906351

0

B8111

0

B8112

0

B8113

0

B811

0

B8131

123563705

123563705

B8131

0

B813

123563705

123563705

B814

42383369

42383369

B815

0

B818

0

B81

42383369

123563705

B8

42383369

123563705

165947074

4291529

4230514

74237696

123563705

13436784

5221095

0

10200

0

0

20002

0

4

106841896

331853425

3. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

28 377 600

33 169 638

33169638

Normatív jutalmak

K1102

-

0

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

Végkielégítés

K1105

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

Béren kívüli juttatások

K1107

Ruházati költségtérítés

K1108

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

Szociális támogatások

K1112

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

0

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

28 377 600

33 169 638

33169638

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

13 540 000

12 158 105

12158105

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

691 260

691 260

475946

Egyéb külső személyi juttatások

K123

449 700

1 309 700

1309700

Külső személyi juttatások

K12

14 680 960

14 159 065

13943751

Személyi juttatások

K1

43 058 560

47 328 703

47113389

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4 902 060

5 602 060

5306264

Szakmai anyagok beszerzése

K311

200 000

200 000

47900

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

16 950 000

18 514 000

13931012

Árubeszerzés

K313

-

Készletbeszerzés

K31

17 150 000

18 714 000

13978912

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

200 000

200 000

96714

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

350 000

361 026

361026

Kommunikációs szolgáltatások

K32

550 000

561 026

457740

Közüzemi díjak

K331

1 978 000

3 528 000

3199227

Vásárolt élelmezés

K332

700 000

1 050 000

953569

Bérleti és lízing díjak

K333

1 220 000

1 371 013

1371013

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

700 000

550 000

363407

Közvetített szolgáltatások

K335

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

700 000

700 000

645907

Egyéb szolgáltatások

K337

12 470 000

14 470 000

12682911

Szolgáltatási kiadások

K33

17 768 000

21 669 013

19 216 034

Kiküldetések kiadásai

K341

40 000

33782

Reklám- és propagandakiadások

K342

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

40 000

33 782

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

9 013 000

9 435 280

7390593

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

500 000

450 000

359000

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

Egyéb dologi kiadások

K355

70 000

441 408

245523

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

9 583 000

10 326 688

7 995 116

Dologi kiadások

K3

45 051 000

51 310 727

41 681 584

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

0

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

0

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

0

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

11 683 775

17 683 775

11040968

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

11 683 775

17 683 775

11 040 968

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

Előző évi befizetések

K5021

600 325

600325

Elvonások és befizetések

K5022

56 968 940

56 968 940

56968940

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

18 349 105

17 699 105

15811683

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

Kamattámogatások

K510

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

2 000 000

4 191 300

4191300

Tartalékok-általános

K513

20 771 816

72 277 172

0

Tartalékok-cél

K513

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

98 089 861

151 736 842

77 572 248

Működési kiadások összesen

202 785 256

273 662 107

182 714 453

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

440 000

2 199 555

2199555

Részesedések beszerzése

K65

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

118 800

593 880

593880

Beruházások

K6

558 800

2 793 435

2 793 435

Ingatlanok felújítása

K71

29 523 189

8 717 500

8717500

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

7 178 811

6 594 960

1340280

Felújítások

K7

36 702 000

15 312 460

10 057 780

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

Lakástámogatás

K87

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

Felhalmozási kiadások összesen

36 702 000

15 312 460

10 057 780

Költségvetési kiadások

K1-K8

240 046 056

291 768 002

195 565 668

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 100 352

42 603 302

42603302

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

1 100 352

42 603 302

42603302

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

1 100 352

42 603 302

42603302

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

241 146 408

334 371 304

238 168 970

4. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiadások kormányzati funkciónként (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013320 Köztemető fenntartás és működtetés

013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás feladatai

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018020 Központi költségvetési befizetések

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabbtávú közfoglalkoztatás

041237 közfoglalkoztatási mintaprogram

062020 Településfejlesztési projektek

045160 Közutak, hidak, alagutak, üzemeltetése, fenntartása

64010 Közvilágítás

066020 Város- községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

081045 Szabadidősport tevékenység és támogatása

082042 Könyvtári állomány gyarapítása,nyilvántartása

082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulúrális érték gondozása

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

107055 Falugondnoki szolgálat

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások,támogatások

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

266798

7613280

10443688

6621078

3171079

5053715

33169638

Béren kívüli juttatások

K1107

0

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása

K1113

0

0

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

266798

0

0

0

7613280

10443688

0

6621078

0

0

3171079

0

5053715

33169638

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

12158105

12158105

Egyéb külső juttatások

K123

1559105

226541

1785646

Külső személyi juttatások

K12

12158105

0

0

0

0

0

0

1559105

0

0

0

0

226541

13943751

Személyi juttatások összesen

K1

12424903

0

0

0

7613280

10443688

0

8180183

0

3171079

0

5280256

47113389

szociális hozzájárulási adó

K2

1583309

525096

714605

1177644

595384

710226

5306264

egészségügyi hozzájárulás

K2

0

0

táppénz hozzájárulás

K2

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1583309

0

0

0

525096

714605

0

1177644

0

0

595384

0

710226

5306264

Szakmai anyagok beszerzése

K311

47900

47900

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

2249354

126878

862593

1211769

304299

2874222

11450

0

2444429

1816401

2029617

13931012

Készletbeszerzés

K31

2297254

126878

862593

0

0

1211769

304299

2874222

11450

0

2444429

0

1816401

2029617

13978912

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

0

0

96714

96714

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

355513

5513

361026

Kommunikációs szolgáltatások

K32

355513

0

5513

0

0

0

0

0

0

96714

0

457740

Közüzemi díjak

K331

615634

40385

276953

27513

12121

1152812

341067

81914

650828

3199227

Vásárolt élelmezés

K332

953569

953569

Bérleti és lízing díjak

K333

0

1371013

1371013

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

52244

311163

363407

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

645907

645907

Egyéb szolgáltatások

K337

1473976

2360243

157721

90000

3791409

34226

41736

4133311

362289

238000

12682911

ebből: biztosítási díjak

K337

178500

7764

5880

0

260289

452433

Szolgáltatási kiadások

K33

2735517

40385

2637196

0

27513

169842

90000

0

2523825

4184720

34226

123650

4784139

953569

673452

238000

19216034

Kiküldetések kiadásai

K341

14882

18900

33782

Reklám- és propagandakiadások

K342

0

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

0

0

0

0

0

14882

0

0

0

0

18900

0

33782

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

891150

45165

757713

7430

376489

82161

663533

1472518

7654

36156

1359758

257465

572719

860682

7390593

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

359000

359000

Kamatkiadások

K353

0

ebből: államháztartáson belül

K353

0

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

Egyéb dologi kiadások

K355

3392

1

10536

2

231588

1

3

0

245523

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

1253542

45166

768249

0

7432

608077

82161

663533

1472518

7654

36156

1359759

257465

572722

860682

7995116

Dologi kiadások

K3

6641826

212429

4273551

0

34945

2004570

90000

386460

3187358

8531460

41880

171256

8703941

1211034

3062575

3128299

41681584

pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások

K42

0

0

Családi támogatások

K42

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

köztemetés [Szoctv. 48. §]

K48

0

rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]

K48

0

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11040968

11040968

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11040968

11040968

Előző évi elszám.származó kiadások

K5021

600325

600325

A helyi önkorm.törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

56968940

56968940

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

0

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

303860

303860

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

15507823

15507823

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

0

0

0

15811683

0

0

0

0

0

0

0

15811683

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

0

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

0

egyéb vállalkozások részére

K512

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

2600000

0

1591300

0

0

0

0

0

0

0

4191300

Tartalékok-általános

K513

0

Tartalékok-cél

K513

0

Egyéb működési célú kiadások

K5

2600000

0

1591300

600325

56968940

15811683

0

0

0

77572248

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

440000

1385000

374555

2199555

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

118800

373950

101130

593880

Beruházások

K6

0

0

0

0

0

558800

0

1758950

0

475685

0

2793435

Ingatlanok felújítása

K71

4474000

3099000

690000

454500

8717500

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1207980

132300

1340280

Felújítások

K7

5681980

3099000

0

0

0

822300

0

0

0

0

454500

0

10057780

Egyéb felhalm.célú tám.vissza

K84

Egyéb felhalm.célú kiadások

K8

Költségvetési kiadások

K1-K8

23250038

5894409

8963851

600325

56968940

15811683

8173321

13162863

912300

945260

3187358

19648237

41880

171256

0

13400589

1211034

9053057

14169267

195565668

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

0

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

42603302

42603302

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

0

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

0

0

0

42603302

0

0

0

0

0

0

0

0

0

42603302

Finanszírozási kiadások

K9

0

0

0

42603302

0

0

0

0

0

0

0

0

0

42603302

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

23250038

5894409

8963851

43203627

56968940

15811683

8173321

13162863

912300

945260

3187358

19648237

41880

171256

0

13400589

1211034

9053057

14169267

238168970

5. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2024. évi előirányzat

Teljesítés

0

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

2199555

2199555

Sószoró gép

K64

440000

440000

Laptop

K64

192913

192913

Kamera

K64

1385000

1385000

Sátrak

K64

181642

181642

K64

K64

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

593880

593880

Beruházások

K6

12110064

12055251

Lajosháza

K71

2499000

2499000

Tűzoltószertár

K71

350000

350000

Temető Urnafal

K71

4474000

4474000

Kultúrház

K71

454500

454500

Vasút utca járda

K71

200000

200000

Óvoda

K71

740000

740000

Ingatlanok felújítása

K71

8717500

8717500

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

6594960

1340280

Felújítások

K7

15312460

10057780

6. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2024. évi eredeti ei.

2024. évi módosított ei.

2024. évi tény (teljesítés)

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

28377600

33169638

33169638

Külső személyi juttatások

K12

14680960

14159065

13943751

Személyi juttatások

K1

43058560

47328703

47113389

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4902060

5602060

5306264

Készletbeszerzés

K31

17150000

18714000

13931012

Kommunikációs szolgáltatások

K32

550000

561026

457740

Szolgáltatási kiadások

K33

17768000

21669013

19216034

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

9583000

10326688

7995116

Dologi kiadások

K3

45051000

51310727

41681584

Társadalombiztosítási ellátások

K41

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

0

0

0

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

0

0

0

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

0

0

0

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

11683775

17683775

11040968

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

11683775

17683775

11040968

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Helyi önk.előző évi elszámoásból származó kiadásai

K5021

600325

600325

Helyi önk.törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

56968940

56968940

569680940

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

18349105

17699105

15811683

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

2000000

4191300

4191300

Tartalékok-általános

K513

20771816

72277172

Tartalékok-cél

K513

Egyéb működési célú kiadások

K5

98089861

151736842

77572248

Működési költségvetés előirányzat csoport

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

0

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

440000

2199555

2199555

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

118800

593880

593880

Beruházások

K6

558800

2793435

2793435

Ingatlanok felújítása

K71

29523189

8717500

8717500

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

7178811

6594960

1340280

Felújítások

K7

36702000

15312460

10057780

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

Lakástámogatás

K87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

Költségvetési kiadások

K1-K8

240046056

291768002

195565668

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1100352

42603302

42603302

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

1100352

42603302

42603302

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Finanszírozási kiadások

K9

1100352

42603302

42603302

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

241146408

334371304

238168970

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

2024. évi eredeti ei.

2024. évi módosított ei.

2024. évi tény (teljesítés)

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

27943803

31849980

31849980

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

12905000

23640025

19715896

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

40848803

55490005

51565876

Jövedelemadók

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

9000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

75000000

110000000

106808165

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

24731

Közhatalmi bevételek

B3

75000000

110000000

106841896

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

0

0

0

Szolgáltatások ellenértéke

B402

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

0

Tulajdonosi bevételek

B404

268900

268900

2552194

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

165000

165000

248442

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

0

3526

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Egyéb működési bevételek

B410

300000

300000

2494092

Működési bevételek

B4

733900

733900

5298254

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

0

600325

600325

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

0

600325

600325

Működési költségvetés előirányzat csoport

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

0

0

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

1600000

1600000

1600000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

1600000

1600000

1600000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

Költségvetési bevételek

B1-B7

118182703

168424230

165906351

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

64931089

65531089

65531089

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

58032616

58032616

58032616

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

122963705

123563705

123563705

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

42383369

42383369

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

122963705

165947074

165947074

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

122963705

165947074

165947074

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

241146408

334371304

331853425

7. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege

Megnevezés

Előző időszak (2023. év)

Módosítások

Tárgyi időszak (2024 év)

ESZKÖZÖK

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

A/I/2 Szellemi termékek

A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I Immateriális javak

0

0

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

410 842 416

413 776 730

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

33 386 652

27 938 442

A/II/3 Tenyészállatok

A/II/4 Beruházások, felújítások

7 559 380

7 559 380

A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II Tárgyi eszközök

451 788 448

449 274 552

A/III/1 Tartós részesedések

150 000

150 000

A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III Befektetett pénzügyi eszközök

150 000

150 000

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

76 452 555

73 452 555

A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

76 452 555

73 452 555

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

528 391 003

522 877 107

B/I/1 Vásárolt készletek

B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

B/I/3 Egyéb készletek

B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok

B/I Készletek

B/II/1 Nem tartós részesedések

B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek

B/II/2b - ebből: kincstárjegyek

B/II/2c - ebből: államkötvények

B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

B/II/2e - ebből: befektetési jegyek

B/II Értékpapírok

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

C/I Hosszú lejáratú betétek

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

82 550

93 250

C/III Forintszámlák

122 681 955

94 121 050

C/IV Devizaszámlák

C/V Idegen pénzeszközök

C) PÉNZESZKÖZÖK

122 764 505

0

94 214 300

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre

158 920 403

52 434 910

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre

D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre

D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre

D/I Költségvetési évben esedékes követelések

158 920 403

52 434 910

D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre

D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre

0

D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre

D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre

D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre

D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések

0

0

D/III/1 Adott előlegek

614 200

414 200

D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek

D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek

D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek

D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek

600 000

400 000

D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek

14 200

14 200

D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása

D/III/4 Forgótőke elszámolása

185 000

134 000

D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása

D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások

799 200

548 200

D) KÖVETELÉSEK

159 719 603

52 983 110

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

-1 519 330

-1 767 772

F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

F/3 Halasztott ráfordítások

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

809 355 781

668 306 745

FORRÁSOK

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

392 888 652

392 888 652

G/II Nemzeti vagyon változásai

102 765 225

102 765 225

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

48 245 406

48 245 406

G/IV Felhalmozott eredmény

137 353 426

257 579 600

G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/VI Mérleg szerinti eredmény

120 226 174

-146 019 128

G) SAJÁT TŐKE

801 478 883

0

655 459 755

H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

14 647

14 647

H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

14 647

0

14 647

H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra

H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra

H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

1 100 352

880 419

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 100 352

880 419

H/III/1 Kapott előlegek

1 078 045

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)

H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása

H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

0

1 078 045

H) KÖTELEZETTSÉGEK

1 114 999

1 973 111

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

6 761 901

10 873 881

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

6 761 901

10 873 881

FORRÁSOK ÖSSZESEN

809 355 783

0

668 306 747

8. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kálmáncsa Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások 2024 évben

Ellátottak térítési díjának, ill. kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése:

Térítési díjak ( 50%-os kedvezmény jogszabályi előíráson alapul)

0

Térítési díj támogatás

397 941

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

397 941

Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése:

0

Ilyen kedvezmény nyújtását a 2021. évi költségvetésben nem terveztünk.

0

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként:

Iparűzési adó

Kedvezmények miatti csökkentés

0

Mentességek miatti csökkentés

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Gépjárműadó

Kedvezmények miatti csökkentés

0

Mentességek miatti csökkentés

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség:

Helyiségek bérbeadása, hasznosítása (………... ingatlanok):

0

Ingyenes használatba adott ingatlanok éves bérleti díja:

0

Közvetett támogatás összesen:

0

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedés:

Szemétdíj átvállalás

383775

Kedvezmények miatti csökkentés:

0

Tervezett bevétel összesen:

0

Közvetett támogatás összesen:

383775

KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK MINDÖSSZESEN:

781 716

9. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

támogatás

eredeti ei.

módosított ei.

teljesítés

szociális rászorultsági ellátás

0

0

0

BURSA

100 000

100 000

100000

átmeneti segély

500 000

500 000

810365

térítési díj átvállalás

400 000

400 000

397941

köztemetés

1 200 000

1 200 000

646917

beiskolázási segély

1 000 000

1 000 000

1020000

természetbeni tám.(szemétátv)

383 775

383775

383775

karácsonyi segély

6 000 000

6000000

5925000

lakhatási támogatás

2000000

2000000

1580100

bérlettérítés

100000

100000

176870

ÖSSZESEN

11 683 775

11 683 775

11 040 968

10. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat pénzmaradvány kimutatása (Ft)

Megnevezés

Összesen

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

165 906 351

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

195 565 668

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-29 659 317

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

165 947 074

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

42 603 302

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

123 343 772

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

93 684 455

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

0

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

0

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

0

C) Összes maradvány (=A+B)

93 684 455

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

93 684 455

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

Ebből irányító szerv által elvonásra kerül

0

11. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Ft)

Megnevezés

Előző időszak (2023. év)

Módosítások

Tárgyi időszak (2024. év)

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

294 073 427

971 410

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

0

0

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

1 572 156

2 453 923

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)

295 645 583

3 425 333

04 Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke

0

0

II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)

0

0

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

33 981 602

31 849 980

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

19 193 079

20 311 874

08 Felhalmozási célú támogatások

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

2 593 743

4 254 235

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)

55 768 424

56 416 089

09 Anyagköltség

13 562 540

13 978 912

10 Igénybe vett szolgáltatások értéke

18 802 031

19 707 556

11 Eladott áruk beszerzési értéke

0

0

12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)

32 364 571

33 686 468

13 Bérköltség

28 180 073

36 859 877

14 Személyi jellegű egyéb kifizetések

11 752 921

13 943 751

15 Bérjárulékok

4 193 900

5 728 005

V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)

44 126 894

56 531 633

VI Értékcsökkenési leírás

13 596 042

16 430 951

VII Egyéb ráfordítások

141 100 488

99 215 024

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))

120 226 012

-146 022 654

16 Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

162

3 526

18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)

0

0

18a - ebből: árfolyamnyereség

0

0

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)

162

3 526

19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

0

20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése

0

0

21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)

0

21a - ebből: árfolyamveszteség

0

0

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)

0

0

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)

162

3 526

C) MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34)

120 226 174

-146 019 128

12. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat vagyonkimutatása (Ft)

Megnevezés

bruttó érték

értékcsökkenés/értékvesztés

nettó-mérleg szerinti érték

ESZKÖZÖK

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű immateriális javak

A/I/2 Szellemi termékek

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű immateriális javak

A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű immateriális javak

A/I Immateriális javak

0

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

535 373 262

121 596 532

413 776 730

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

81 926 780

53 988 338

27 938 442

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/II/3 Tenyészállatok

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/II/4 Beruházások, felújítások

0

A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II Tárgyi eszközök

617 300 042

175 584 870

441 715 172

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/III/1 Tartós részesedések

150 000

150 000

A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban

A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban

A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2a - ebből: államkötvények

A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III Befektetett pénzügyi eszközök

150 000

150 000

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

100 968 748

27 516 193

73 452 555

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

100 968 748

27 516 193

73 452 555

ebből forgalomképtelen törzsvagyon

ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

ebből korlátozottan forgalomképes vagyon

ebből üzleti vagyon

„0”-ra leírt eszközök

használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

718 418 790

203 101 063

515 317 727

B/I Készletek

használatban lévő kisértékű készletek

B/II Értékpapírok

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

C/I Hosszú lejáratú betétek

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

82 550

93 250

C/III Forintszámlák

122 681 955

94 121 050

C/IV Devizaszámlák

C/V Idegen pénzeszközök

C) PÉNZESZKÖZÖK

122 764 505

0

94 214 300

D/I Költségvetési évben esedékes követelések

158 920 403

52 122 470

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések

0

D/III/1 Adott előlegek

D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása

D/III/4 Forgótőke elszámolása

D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása

D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások

799 200

548 200

D) KÖVETELÉSEK

159 719 603

0

52 983 112

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

-1 519 330

-1 767 772

F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

F/3 Halasztott ráfordítások

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

809 355 783

203 101 063

668 306 747

FORRÁSOK

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

392 888 652

392 888 652

G/II Nemzeti vagyon változásai

102 765 225

102 765 225

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

48 245 406

48 245 406

G/IV Felhalmozott eredmény

137 353 426

257 579 600

G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/VI Mérleg szerinti eredmény

120 226 174

-146 019 128

G) SAJÁT TŐKE

801 478 883

0

655 459 755

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

14 647

14 647

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 100 352

880 419

H/III/1 Kapott előlegek

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)

H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása

H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)

H) KÖTELEZETTSÉGEK

1 114 999

1 973 111

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

6 761 901

10 873 881

FORRÁSOK ÖSSZESEN

809 355 783

668 306 747

13. melléklet a 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kálmáncsa Község Önkormányzat adósság állományáról szóló kimutatás 2024.12.31

Megnevezés

Kötelezettség összege

Határidő

Adósságállomány összesen

0

ebből:

Lejárat szerinti bontásban az adósságállomány

0

Stabilitási tv. 10. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek bontásban

0

Bel-és külföldi irányú kötelezettség bontásban

0

ebből: -belföldi szállító kötelezettség