Gálosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 20- 2026. 05. 20Gálosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Gálosfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet módosítás célja az önkormányzat tényleges pénzügyi helyzetének bemutatása, valamint, hogy a 2025. évi zárszámadási rendelet a tényleges bevételek és kiadások alapján, pontos és hiteles számadatokkal készüljön el.
[2] Gálosfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 136.187.828 Ft-ban, bevételi főösszegét 136.187.828 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat a tárgyévi költségvetési bevételét: 136.187.828Ft-ban
a) működési költségvetési bevételét: 116.215.738 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét 19.972.090 Ft-ban.
(3) Az önkormányzat a tárgyévi költségvetési kiadását: 136.187.828 Ft-ban
a) működési költségvetési kiadását: 116.215.738 Ft-ban, ezen belül
aa) személyi jellegű kiadások 45.901.966 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.277.292 Ft-ban
ac) dologi jellegű kiadások 15.871.400 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeli jutatásai 927.500 Ft-ba
ae) egyéb működési célú kiadások 43.449.643 Ft-ban
af) működési célú általános tartalék 2.834.788 Ft-ban
ag) Áht. belüli megelőlegezés 1.953.149 Ft-ban.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 19.972.090 Ft-ban, ezen belül
ba) beruházások előirányzata 1.163.371 Ft-ban
bb) felújítások előirányzata 18.808.719 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban
bd) fejlesztési cékú céltartalék 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat előző év felhasználható tervezett maradványát 23.481.262 Ft-ban, ezen belül
a) működési hiány finanszírozását szolgáló maradvány 10.902.148 Ft-ban
b) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló maradvány 12.579.114-ban hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat a finanszírozási célú műveletek
a) bevételét 12.565 Ft-ban
b) kiadását 1.953.149 Ft-ban, ezen belül
ba) működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.953.149 Ft-ban
bb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület az előző évi maradványát működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (5) bekezdésen túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.834.788 Ft-ban állapítja meg.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
|
S.szám |
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
1 |
1. Működési célú maradvány igénybevétele |
11 427 208 |
10 902 148 |
|
2 |
- ebből előző évi maradványból önkormányzati |
11 427 208 |
10 902 148 |
|
3 |
- értékpapírból |
||
|
4 |
Összesen: |
11 427 208 |
10 902 148 |
|
5 |
2. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 054 054 |
12 579 114 |
|
6 |
- ebből előző évi maradványból |
12 054 054 |
12 579 114 |
|
7 |
- értékpapÍrból |
||
|
8 |
Összesen: |
12 054 054 |
12 579 114 |
|
9 |
Mindösszesen: |
23 481 262 |
23 481 262 |
2. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
|
S.szám |
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Megnevezés |
Előirányzat |
|||
|
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
|||
|
1 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||||
|
2 |
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
||||
|
3 |
Működési célú |
Működési célú |
||||
|
4 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
67 856 007 |
75 358 734 |
Személyi jellegű kiadások |
43 641 188 |
45 901 966 |
|
5 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
22 068 712 |
18 797 721 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 737 872 |
5 277 292 |
|
6 |
Közhatalmi bevétel |
13 375 000 |
9 748 330 |
Dologi kiadások |
17 420 015 |
15 871 400 |
|
7 |
Működési bevétel |
315 290 |
1 396 240 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 300 000 |
927 500 |
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
Egyéb működési célú kiadások |
42 787 399 |
43 449 643 |
||
|
9 |
Összesen: |
103 615 009 |
105 301 025 |
Összesen: |
110 886 474 |
111 427 801 |
|
10 |
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
||||
|
11 |
Felhalmozási bevételek |
Beruházások |
0 |
1 163 371 |
||
|
12 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
1 377 333 |
7 392 976 |
Felújítások |
13 431 387 |
18 808 719 |
|
13 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
Kormányzati beruházások |
0 |
|||
|
14 |
Lakástámogatás |
0 |
||||
|
15 |
Lakásépítés |
0 |
||||
|
16 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||
|
17 |
Összesen: |
1 377 333 |
7 392 976 |
Összesen: |
13 431 387 |
19 972 090 |
|
18 |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||||
|
19 |
Működési célú tartalékok |
|||||
|
20 |
Általános tartalék |
2 215 159 |
2 834 788 |
|||
|
21 |
Céltartalékok fejlesztési tartalék |
0 |
||||
|
22 |
Összesen: |
2 215 159 |
2 834 788 |
|||
|
23 |
Felhalmozási célú tartalékok |
|||||
|
24 |
Fejlesztési céltartalék |
0 |
||||
|
25 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||||
|
26 |
Működési hiány |
0 |
||||
|
27 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||||
|
28 |
Összesen: |
0 |
||||
|
29 |
||||||
|
30 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||||
|
31 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése |
1 940 584 |
1 953 149 |
|||
|
32 |
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
||||
|
33 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
||||
|
34 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
104 992 342 |
112 694 001 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
128 473 604 |
136 187 828 |
|
35 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||||
|
36 |
Működési hiány |
0 |
||||
|
37 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||||
|
38 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||||
|
39 |
Belső forrásból |
|||||
|
40 |
I. Működési célú maradvány igénybevétele |
11 427 208 |
10 902 148 |
|||
|
41 |
II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 054 054 |
12 579 114 |
|||
|
42 |
Külső forrásból |
|||||
|
43 |
Hitel,kölcsönfelvétel |
|||||
|
44 |
Áht-on belüli megelőlegezések |
12 565 |
||||
|
45 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
128 473 604 |
136 187 828 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
128 473 604 |
136 187 828 |
|
46 |
Működési célú bevételek összesen |
115 042 217 |
116 215 738 |
Működési célú kiadások összesen |
115 042 217 |
116 215 738 |
|
47 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
13 431 387 |
19 972 090 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
13 431 387 |
19 972 090 |
3. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
|
S.szám |
Alszám |
Megnevezése - rovat |
Rovat |
Önként ei. |
Kötelező vállalt ei. |
Államigazgatási ei. |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
1 |
I. |
Költségvetési bevételek |
||||||
|
2 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
0 |
20 083 658 |
0 |
20 083 658 |
21 791 576 |
|
3 |
a |
1-ből: Zöldteürlet-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
2 368 600 |
2 368 600 |
2 368 600 |
|||
|
4 |
b |
1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása |
2 378 500 |
2 378 500 |
2 378 500 |
|||
|
5 |
c |
1-ből: Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása |
726 835 |
726 835 |
726 835 |
|||
|
6 |
d |
1-ből: Közutak fenntartásának támogatása |
695 800 |
695 800 |
695 800 |
|||
|
7 |
e |
1-ből: Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
4 800 000 |
4 800 000 |
4 800 000 |
|||
|
8 |
f |
1-ből: Polgármesteri illetmény támogatása |
9 113 923 |
9 113 923 |
10 821 841 |
|||
|
9 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
31 693 984 |
0 |
31 693 984 |
36 560 770 |
|
10 |
a |
2-ből: Óvodaműködtetési támogatás |
4 317 984 |
4 317 984 |
4 590 358 |
|||
|
11 |
b |
2-ből: Pedagógusok átlagbéralapú támogatása |
20 294 000 |
20 294 000 |
24 070 905 |
|||
|
12 |
c |
2-ből: Pedagódus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása |
869 000 |
869 000 |
869 000 |
|||
|
13 |
d |
2-ből: Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása |
5 268 000 |
5 268 000 |
6 274 507 |
|||
|
14 |
e |
2-ből: Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása |
945 000 |
945 000 |
756 000 |
|||
|
15 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
0 |
6 770 188 |
- |
6 770 188 |
6 777 421 |
|
16 |
a |
3-ból: A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
- |
|||||
|
17 |
b |
3-ból: Falugondnoki szolgáltatás támogatása |
6 343 500 |
6 343 500 |
6 343 500 |
|||
|
18 |
3-ból: Falugondnok szoc.ágazati pótlék |
426 688 |
426 688 |
433 921 |
||||
|
19 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
4 316 377 |
- |
4 316 377 |
4 339 271 |
|
|
20 |
a |
4-ből: Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
2 354 400 |
2 354 400 |
2 354 400 |
|||
|
21 |
b |
4-ből: Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
1 816 969 |
1 816 969 |
1 816 607 |
|||
|
22 |
c |
4-ből: Szünidei étkeztetés támogatása |
145 008 |
145 008 |
168 264 |
|||
|
23 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
0 |
11 086 565 |
0 |
11 086 565 |
11 116 692 |
|
24 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
4 816 526 |
||
|
25 |
a |
6-ból: Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|||||
|
26 |
b |
6-ból: Települési önk.kulturális feladatainak bérjellegű támogatása |
2 130 656 |
2 130 656 |
2 546 526 |
|||
|
27 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
- |
1 051 560 |
|||
|
28 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
591 144 |
591 144 |
21 610 |
||
|
29 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) |
B11 |
0 |
67 856 007 |
- |
67 856 007 |
75 358 734 |
|
30 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|||||
|
31 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|||||
|
32 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|||||
|
33 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|||||
|
34 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
- |
22 068 712 |
- |
22 068 712 |
18 797 721 |
|
35 |
a |
14-ből: Miniszterelnökségtől (Óvoda esélyteremtési illetményrész) |
4 500 051 |
4 500 051 |
||||
|
36 |
b |
14-ből: Nemzetgazdasági Minisztérium Közfoglalkoztatás támogatása START |
16 571 821 |
16 571 821 |
14 342 721 |
|||
|
37 |
c |
14-ből: Nemzetgazdasági Minisztérium Közfoglalkoztatás támogatása Hosszabb idejű közfoglalkoztatás |
996 840 |
996 840 |
3 873 400 |
|||
|
38 |
d |
14-ből: Magyar Államkincstár nyári diákmunka |
581 600 |
|||||
|
39 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) |
B1 |
0 |
89 924 719 |
- |
89 924 719 |
94 156 455 |
|
40 |
16 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|||||
|
41 |
17 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|||||
|
42 |
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|||||
|
43 |
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|||||
|
44 |
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
1 377 333 |
- |
1 377 333 |
7 392 976 |
|
|
45 |
a |
20-ból: START program (tető felújítás) |
1 377 333 |
1 377 333 |
||||
|
46 |
b |
20-ból: Versenyképes Járások Program |
1 093 710 |
|||||
|
47 |
c |
20-ból: MFP-ÖTIFB/2025. |
5 999 999 |
|||||
|
48 |
d |
20-ból: TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00011 |
299 267 |
|||||
|
49 |
21 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) |
B2 |
0 |
1 377 333 |
- |
1 377 333 |
7 392 976 |
|
50 |
22 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|||||
|
51 |
23 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|||||
|
52 |
24 |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
|||||
|
53 |
25 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|||||
|
54 |
26 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|||||
|
55 |
27 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
960 000 |
960 000 |
983 000 |
||
|
56 |
28 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
12 000 000 |
12 000 000 |
7 853 076 |
||
|
57 |
29 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|||||
|
58 |
30 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|||||
|
59 |
31 |
Gépjárműadók |
B354 |
|||||
|
60 |
32 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
400 000 |
400 000 |
888 100 |
||
|
61 |
33 |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) |
B35 |
12 400 000 |
- |
- |
12 400 000 |
8 741 176 |
|
62 |
34 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
15 000 |
15 000 |
24 154 |
||
|
63 |
35 |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
13 375 000 |
- |
- |
13 375 000 |
9 748 330 |
|
64 |
36 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||
|
65 |
37 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|||||
|
66 |
38 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
|||||
|
67 |
39 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
236 000 |
236 000 |
18 500 |
||
|
68 |
40 |
Ellátási díjak |
B405 |
|||||
|
69 |
41 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|||||
|
70 |
42 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||
|
71 |
43 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
|||||
|
72 |
44 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
16 |
||||
|
73 |
45 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
|||||
|
74 |
46 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
|||||
|
75 |
47 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
|||||
|
76 |
48 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
|||||
|
77 |
49 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
|||||
|
78 |
50 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
79 290 |
79 290 |
1 377 724 |
||
|
79 |
51 |
Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) |
B4 |
0 |
315 290 |
- |
315 290 |
1 396 240 |
|
80 |
52 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||||
|
81 |
53 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|||||
|
82 |
54 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||
|
83 |
55 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||||
|
84 |
56 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||||
|
85 |
57 |
Felhalmozási bevételek (=52+…+56) |
B5 |
|||||
|
86 |
58 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|||||
|
87 |
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
|||||
|
88 |
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
|||||
|
89 |
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
|||||
|
90 |
62 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|||||
|
91 |
63 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) |
B6 |
|||||
|
92 |
64 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|||||
|
93 |
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
|||||
|
94 |
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
|||||
|
95 |
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
|||||
|
96 |
68 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
|||||
|
97 |
69 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) |
B7 |
|||||
|
98 |
70 |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
|||||
|
99 |
II. |
Finanszírozási bevételek |
||||||
|
100 |
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|||||
|
101 |
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||||
|
102 |
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|||||
|
103 |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
|||||
|
104 |
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||||
|
105 |
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||||
|
106 |
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||||
|
107 |
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||||
|
108 |
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
|||||
|
109 |
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
0 |
23 481 262 |
- |
23 481 262 |
23 481 262 |
|
110 |
a |
10-ből: Működési célú maradvány igénybevétele |
11 427 208 |
11 427 208 |
10 902 148 |
|||
|
111 |
b |
10-ból: Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 054 054 |
12 054 054 |
12 579 114 |
|||
|
112 |
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|||||
|
113 |
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
0 |
23 481 262 |
- |
23 481 262 |
23 481 262 |
|
114 |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
12 565 |
||||
|
115 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||||
|
116 |
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|||||
|
117 |
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
|||||
|
118 |
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|||||
|
119 |
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
|||||
|
120 |
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
|||||
|
121 |
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
|||||
|
122 |
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
0 |
23 481 262 |
- |
23 481 262 |
23 493 827 |
|
123 |
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||||
|
124 |
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||||
|
125 |
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||||
|
126 |
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
|||||
|
127 |
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
|||||
|
128 |
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
|||||
|
129 |
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||||
|
130 |
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
|||||
|
131 |
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
0 |
23 481 262 |
- |
23 481 262 |
23 493 827 |
|
132 |
Bevételek összesen.I és II. |
13 375 000 |
115 098 604 |
- |
128 473 604 |
136 187 828 |
4. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
L. |
|
S.szám |
Megnevezés |
Feladatok vállalása |
|||||||||
|
Önként ei. |
Kötelező ei. |
Államigaz. Ei. |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|||||||
|
1 |
I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
2 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
3 |
a) Személyi juttatások |
43 641 188 |
43 641 188 |
45 901 966 |
|||||||
|
4 |
b) Munkaadót terhelő járulékok |
4 737 872 |
4 737 872 |
5 277 292 |
|||||||
|
5 |
c) Dologi jellegű kiadások |
17 420 015 |
17 420 015 |
15 871 400 |
|||||||
|
6 |
d) Ellátottak pénzbeli jutattásai |
2 300 000 |
2 300 000 |
927 500 |
|||||||
|
7 |
e) Egyéb működéi célú kiadások |
42 787 399 |
42 787 399 |
43 449 643 |
|||||||
|
8 |
Összesen: |
0 |
110 886 474 |
0 |
110 886 474 |
111 427 801 |
|||||
|
9 |
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
10 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
11 |
a) Intézményi beruházások |
0 |
1 163 371 |
||||||||
|
12 |
b) Felújítás |
13 431 387 |
13 431 387 |
18 808 719 |
|||||||
|
13 |
c) Lakástámogatás |
0 |
|||||||||
|
14 |
d) Lakásépítés |
0 |
|||||||||
|
15 |
e) Egyéb felhalmozási |
0 |
|||||||||
|
16 |
összesen: II. |
0 |
13 431 387 |
0 |
13 431 387 |
19 972 090 |
|||||
|
17 |
III. Tartalékok |
||||||||||
|
18 |
Áltatlános tartalék |
2 215 159 |
2 215 159 |
2 834 788 |
|||||||
|
19 |
Céltartalék |
0 |
|||||||||
|
20 |
- működési célú |
0 |
|||||||||
|
21 |
- felhalmozási célú |
0 |
|||||||||
|
22 |
összesen |
0 |
2 215 159 |
0 |
2 215 159 |
2 834 788 |
|||||
|
23 |
5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: |
||||||||||
|
24 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 940 584 |
1 940 584 |
1 953 149 |
|||||||
|
25 |
Kiadások mindösszesen: |
0 |
128 473 604 |
0 |
128 473 604 |
136 187 828 |
|||||
|
26 |
Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként |
Személyi |
Munkadói |
Dologi |
Ellátott |
Átadott |
Beruházás |
Felújítás |
Megelőleg. vissza |
Tartalék |
Összesen |
|
27 |
I. önkormányzat |
||||||||||
|
28 |
011130 - Igazgatási tev. |
15 918 044 |
2 107 554 |
18 025 598 |
|||||||
|
29 |
013320 - Köztemető fenntartás |
534 464 |
5 999 999 |
6 534 463 |
|||||||
|
30 |
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
1 953 149 |
1 953 149 |
||||||||
|
31 |
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
43 414 643 |
43 414 643 |
||||||||
|
32 |
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
3 405 933 |
255 674 |
3 661 607 |
|||||||
|
33 |
041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram |
13 588 611 |
1 150 896 |
292 352 |
1 377 333 |
16 409 192 |
|||||
|
34 |
045160 - Utak, hidak üzemeltetése |
0 |
|||||||||
|
35 |
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
180 000 |
11 431 387 |
11 611 387 |
|||||||
|
36 |
063020 - Vízműkezelés |
0 |
|||||||||
|
37 |
064010 - Közvilágítás |
2 195 472 |
2 195 472 |
||||||||
|
38 |
066020 - Községgazdálkodás |
581 600 |
88 206 |
6 030 753 |
5 000 |
69 661 |
2 834 788 |
9 610 008 |
|||
|
39 |
072111 - Háziorvosi alapellátás |
0 |
|||||||||
|
40 |
074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
|||||||||
|
41 |
074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
0 |
|||||||||
|
42 |
081030 - Sportlétesítmény működtetése |
0 |
|||||||||
|
43 |
082044 - Könyvtári szolgáltatás |
3 465 |
233 058 |
236 523 |
|||||||
|
44 |
082092 - Közművelődés |
5 275 307 |
717 526 |
2 127 145 |
8 119 978 |
||||||
|
45 |
082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
2 117 970 |
275 330 |
2 393 300 |
|||||||
|
46 |
084031 - Civil szervezetek támogatása |
30 000 |
30 000 |
||||||||
|
47 |
091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
2 575 |
119 496 |
1 093 710 |
1 215 781 |
||||||
|
48 |
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
966 455 |
966 455 |
||||||||
|
49 |
107055 - Falugondnoki szolgálat |
5 014 501 |
676 066 |
2 140 645 |
7 831 212 |
||||||
|
50 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
1 051 560 |
927 500 |
1 979 060 |
|||||||
|
51 |
Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|||||||||
|
52 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
45 901 966 |
5 277 292 |
15 871 400 |
927 500 |
43 449 643 |
1 163 371 |
18 808 719 |
1 953 149 |
2 834 788 |
136 187 828 |
5. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E, |
F. |
G. |
|
S.szám |
Felújítási cél megnevezése |
Önként vállalt ei. |
Kötelező ei. |
Államig.ei. |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
1 |
MFP-UHJ/2024 Buszforduló felújítása |
9 394 793 |
9 394 793 |
9 001 093 |
||
|
2 |
áfa |
2 536 594 |
2 536 594 |
2 430 295 |
||
|
3 |
Tűzoltószertár tető felújítása |
1 181 102 |
1 181 102 |
1 084 513 |
||
|
4 |
áfa |
318 898 |
318 898 |
292 820 |
||
|
5 |
MFP-ÖTIFB/2025.Temetőbelső úthálózat |
4 724 409 |
||||
|
6 |
áfa |
1 275 589 |
||||
|
7 |
ÖSSZESEN |
- |
13 431 387 |
- |
13 431 387 |
18 808 719 |
6. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
|
S.szám |
Beruházások |
Önként vállalt ei. |
Kötelező feladat ei. |
Államigazgatási ei. |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
1 |
Sátor (4 db) |
64 000 |
||||
|
2 |
áfa |
- |
||||
|
3 |
Gázzsámoly |
4 457 |
||||
|
4 |
áfa |
1 205 |
||||
|
5 |
VJP (Óvoda eszköz beszerzés) |
861 189 |
||||
|
6 |
áfa |
232 520 |
||||
|
7 |
Beruházások összesen: |
- |
- |
- |
- |
1 163 371 |
7. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
S.szám |
Megnevezés |
fő |
|
1 |
Önkormányzat -cofogonként |
|
|
2 |
Igazgatási tevékenység |
1 |
|
3 |
Művelődési házak tev. |
0,35 |
|
4 |
Könyvtár,közművelődés |
0,83 |
|
6 |
Falugondnoki szolg. |
1 |
|
7 |
Összesen: |
3,18 |
|
8 |
Mindösszesen: |
3,18 |
8. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
|
S.szám |
Foglalkoztatás módja- programonként |
fő |
hónap |
átlag fő/év |
|
1 |
Önkormányzatnál |
BxC/12 |
||
|
2 |
START közfoglalkoztatás |
9 |
12 |
9,00 |
|
3 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
2 |
11,5 |
1,92 |
|
4 |
Összesen: |
11 |
23,5 |
10,92 |
9. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
|
S.szám |
I. Saját bevételek |
2025. Eredeti ei. |
2025. Módosított ei. |
2026. |
2027. |
2028. |
|
1 |
Helyi adók |
13 360 000 |
9 724 176 |
|||
|
2 |
Osztalék, koncessziós díjak |
|||||
|
3 |
Díjak, pótloékok, bírságok |
15 000 |
24 154 |
|||
|
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel |
236 000 |
18 500 |
|||
|
5 |
Részvények, részesedeések értékesítés |
|||||
|
6 |
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev. |
- |
||||
|
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
||||
|
8 |
Saját bevételek összesen: |
13 611 000 |
9 766 830 |
|||
|
9 |
Saját bevételek 50%-a |
6 805 500 |
4 883 415 |
|||
|
10 |
II. Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
|
|
11 |
hitel előző években felvett |
|||||
|
12 |
értékpapír |
|||||
|
13 |
váltó |
|||||
|
14 |
pénzügyi lízing |
|||||
|
15 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
|
16 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
|
17 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
|
18 |
Összesen: |
|||||
|
19 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
6 805 500 |
4 883 415 |
|||
|
21 |
III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege |
|||||
|
22 |
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
||||
|
23 |
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre |
|||||
|
24 |
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte |
|||||
|
25 |
Összesen: |
|||||
10. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
L. |
M. |
N. |
O. |
|
1 |
Önkormányzat |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz: |
|
2 |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
3 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 894 |
6 279 900 |
75 358 734 |
|
4 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 476 |
1 566 485 |
18 797 721 |
|
5 |
Közhatalmi bevétel |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 360 |
812 370 |
9 748 330 |
|
6 |
Működési bevétel |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 353 |
116 357 |
1 396 240 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
299 267 |
2 124 129 |
4 969 580 |
7 392 976 |
|||||||||
|
9 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
0 |
||||||||||||
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
||||||||||||
|
11 |
Előző évi maradvány |
2 699 946 |
734 232 |
447 530 |
746 797 |
746 797 |
12 178 185 |
816 458 |
746 797 |
746 797 |
1 |
746 797 |
2 870 925 |
23 481 262 |
|
12 |
Áht-on belüli megelőlegezés |
12 565 |
12 565 |
|||||||||||
|
13 |
Összesen: bevételek |
11 475 029 |
9 521 880 |
9 521 880 |
9 521 880 |
9 521 880 |
20 953 268 |
9 591 541 |
9 521 880 |
9 521 880 |
10 899 213 |
9 521 880 |
16 615 617 |
136 187 828 |
|
14 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
15 |
Személyi és munkaadói juttatások |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 938 |
4 264 940 |
51 179 258 |
|
16 |
Dologi kiadások |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 616 |
1 322 624 |
15 871 400 |
|
17 |
Egyéb működési kiadások |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 803 |
3 620 810 |
43 449 643 |
|
18 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 291 |
77 299 |
927 500 |
|
19 |
Tartalék |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 232 |
236 236 |
2 834 788 |
|
20 |
Felújítások |
11 431 388 |
1 377 333 |
5 999 998 |
18 808 719 |
|||||||||
|
21 |
Beruházások |
69 661 |
1 093 710 |
1 163 371 |
||||||||||
|
22 |
Megelőlegezés visszafizetése |
1 953 149 |
1 953 149 |
|||||||||||
|
23 |
Összesen: kiadások |
11 475 029 |
9 521 880 |
9 521 880 |
9 521 880 |
9 521 880 |
20 953 268 |
9 591 541 |
9 521 880 |
9 521 880 |
10 899 213 |
9 521 880 |
16 615 617 |
136 187 828 |
11. melléklet a 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
|
1 |
Megnevezés |
||
|
2 |
I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
3 |
ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként |
||
|
4 |
Surján-Völgyi Mesevár Óvodafenntartó Önk.Társulás |
40 365 404 |
40 858 338 |
|
5 |
Szentbalázs Község Önkorm. Háziorvosi szolg. |
320 000 |
221 290 |
|
6 |
Somogyjád főépítész |
100 000 |
168 000 |
|
7 |
Emberi Erőforrások Minisztériuma BURSA támogatás |
300 000 |
100 000 |
|
8 |
Batéi Közös Önkormányzati Hivatal |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
9 |
Kaposvár Környéki Belsőellenőrzési Önkorm.Társulás |
100 000 |
112 135 |
|
10 |
Kaposvári Humán Gondnokság (fogászati ügyelet) |
35 000 |
41 280 |
|
11 |
Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
15 405 |
15 145 |
|
12 |
Somogyjád.szoc.társulás |
398 455 |
|
|
13 |
Összesen: |
42 735 809 |
43 414 643 |
|
14 |
II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként |
||
|
15 |
Zselici Ezüsthárs Natúrpark Egyesület |
30 000 |
30 000 |
|
16 |
NEFELA |
5 000 |
5 000 |
|
17 |
Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület |
16 590 |
|
|
18 |
Összesen: |
51 590 |
35 000 |
|
19 |
Mindösszesen: |
42 787 399 |
43 449 643 |