Gyugy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2020. (III.11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 12- 2021. 05. 28

Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Gyugy Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, testülete és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat intézményei önállóan külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését

100.476.528 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

100.476.528 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

A működési célú bevételt 79.266.307 Ft-ban

ebből:

- kötelező feladat 79.266.307 Ft-ban

- önként vállalt feladat 0 Ft-ban

- állami feladat 0 Ft-ban

ezen belül:

- finanszírozási célú pénzügyi műveleteket(hitel) 0 Ft-ban

- előző évi pénzmaradványt 8.210.188 Ft-ban

- vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

A működési célú kiadásokat 79.266.307 Ft-ban

ebből:

- kötelező feladat 79.266.307 Ft-ban

- önként vállalt feladat 0 Ft-ban

- állami feladat 0 Ft-ban

ezen belül:

- a személyi juttatások kiadásait 35.025.754 Ft-ban

- szociális hozzájárulási adót 4.172.759 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 23.890.560 Ft-ban

- önkormányzat által folyósított ellátás 2.529.200 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 7.833.744 Ft-ban

- az általános tartalékot 500.000 Ft-ban

- a céltartalékok 4.224.150 Ft-ban

- finanszírozási célú pénzügyi műveletek 1.090.140 Ft-ban

A felhalmozási célú bevételt 21.210.221 Ft-ban

- ebből:

- kötelező feladat 21.210.221 Ft-ban

- önként vállalt feladat 0 Ft-ban

- állami feladat 0 Ft-ban

ezen belül:

- finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

- előző évi pénzmaradványt 10.848.276 Ft-ban

- vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

A felhalmozási célú kiadást 21.210.221 Ft-ban

- ebből:

- kötelező feladat 21.210.221 Ft-ban

- önként vállalt feladat 0 Ft-ban

- állami feladat 0 Ft-ban

ezen belül:

- intézményi beruházások összegét 12.661.116 Ft-ban

- felújítások összegét 1.389.007 Ft-ban

- kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban

- lakástámogatás összegét 0 Ft-ban

- lakásépítés összegét 0 Ft-ban

- egyéb felhalmozási kiadások összegé 7.160.105 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban - e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait, kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként, ezen belül kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként, ezen belül kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület a Gyugy Községi Önkormányzat költségvetésének bevételeit és kiadásait kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az intézmények engedélyezett létszámát e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

(9) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza. (eredetiben nem tartalmaz adatot)

(11) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(12) Az önkormányzat költségvetési mérlegét kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás igénylésével kapcsolatos feladatok

5. § (1) Az önkormányzat működőképessége megőrzésének biztosítására 0 Ft összegű, a Magyarország 2020.évi költségvetéséről szóló 2019 évi LXXI. törvény 3. melléklet I. Önkormányzatok rendkívüli támogatása 9.pontja alapján rendkívüli önkormányzati támogatások címen kiegészítő támogatásra pályázatot nyújt be.

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000.- Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 11.384.255 Ft összegben e rendelet 16. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 500 000 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 17. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

10. § (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 19. melléklete tartalmazza.

II.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Lengyeltóti Közös Önkormányzati Hivatal.

15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)-(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többlet bevételeiket 50/ e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

17. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Támogatási szerződés

18. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

19. § A nettó 2 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

21. §

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §- ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

22. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró és egyéb rendelkezések

23. § (1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei




Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei




Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

Gyugy Községi Önkormányzat

2. melléklet






Működési cél	eredeti	módosított
Pénzmaradvány	12 400 540 Ft	8 210 188 Ft

ö s s z e s e n :	12 400 540 Ft	8 210 188 Ft



Felhalmozási cél	összeg	módosított
Pénzmaradvány	6 642 575 Ft	10 848 276 Ft

ö s s z e s e n :	6 642 575 Ft	10 848 276 Ft

Pénzmaradvány összesen	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft

3. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet pénzügyi
műveletek felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek



			Ft
		Működési cél	Felhalmozási cél
	Bevételek





		Működési cél	Felhalmozási cél
	Kiadások

4. melléklet

Az önkormányzat bevételei	Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami feladat		Összesen
		eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított
Működési c. támogatások áht.belülről	B1	30 427 705 Ft	63 425 883 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	30 427 705 Ft	63 425 883 Ft
Felhalmozási c. támogatások áht.kívülről	B2	4 615 851 Ft	8 972 945 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	4 615 851 Ft	8 972 945 Ft
Közhatalmi bevételek	B3	3 560 000 Ft	7 060 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	3 560 000 Ft	7 060 000 Ft
Működési bevételek	B4	55 000 Ft	55 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	55 000 Ft	55 000 Ft
Felhalmozási bevételek	B5	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	- Ft	515 236 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	515 236 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft
Finanszírozási bevételek- pénzmaradvány	B8	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN		59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	59 090 671 Ft	100 476 528 Ft

5. melléklet

Az önkormányzat kiadásai		Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami		Összesen
			eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK			45 353 105 Ft	78 176 167 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	45 353 105 Ft	78 176 167 Ft
	Személyi juttatások	K1	17 457 766 Ft	35 025 754 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	17 457 766 Ft	35 025 754 Ft
	Szociális hozzájárulási adó	K2	2 639 086 Ft	4 172 759 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 639 086 Ft	4 172 759 Ft
	Dologi kiadások	K3	14 728 256 Ft	23 890 560 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	14 728 256 Ft	23 890 560 Ft
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft
	Egyéb működéi célú kiadások	K5	8 398 797 Ft	12 557 894 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 398 797 Ft	12 557 894 Ft
	- Tartalékok		500 000 Ft	4 724 150 Ft	Ft	- Ft	- Ft	- Ft	500 000 Ft	4 724 150 Ft
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK			12 647 426 Ft	21 210 221 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	12 647 426 Ft	21 210 221 Ft
	Intézményi beruházások	K6	996 500 Ft	12 661 116 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	996 500 Ft	12 661 116 Ft
	Felújítások	K7	3 114 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	3 114 000 Ft	1 389 000 Ft
	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	8 536 926 Ft	7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 536 926 Ft	7 160 105 Ft
	- Tartalékok		7 160 105 Ft	7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	7 160 105 Ft	7 160 105 Ft
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK			1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft
	Áh-belüli megelőlegezés visszafiz.	K9	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft
KIADÁSOK ÖSSZESEN:			59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	100 476 528 Ft

6. melléklet

Az önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

Feladat megnevezése	Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami		Összesen
		eredeti	módosított	er.	mód.	er.	mód.	eredeti	módosított

Melegedő épület	K6	510 500 Ft	617 850 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	510 500 Ft	617 850 Ft
Egyéb építmények létesítése( Kézi szerszám tároló,Petőfi u. hídfő, Patak híd, Művelődési Ház, Tűzoltószertár)		- Ft	641 390 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	641 390 Ft
Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzése	K6	486 000 Ft	2 373 760 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	486 000 Ft	2 373 760 Ft

Közfoglalkoztatás- tárgyi eszköz beszerzés	K6	- Ft	5 728 116 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	5 728 116 Ft
Összetartozás emlékmű	K6	- Ft	1 800 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 800 000 Ft
Földterület vásárlás	K6	- Ft	1 500 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 500 000 Ft
BERUHÁZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		996 500 Ft	12 661 116 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	996 500 Ft	12 661 116 Ft

7. melléklet

Az önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

Felújítási cél megnevezése	Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami		Összesen
		eredeti	módosított	er.	mód.	er.	mód.	eredeti	módosított
Vízhálózat felújítás	K7	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft
Vis maior- Gyugy, Fő u.131. hrsz felújítása	K7	1 725 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 725 000 Ft	- Ft
				- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Beruházás összesen		3 114 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	3 114 000 Ft	1 389 000 Ft

8. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások



Ellátottak pénzbeli juttatásai	Rovat	Kötelező		Önként		Állami		Összesen
		eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított
Családi támogatások	K42	100 000 Ft	100 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	100 000 Ft	100 000 Ft
Egyéb nem intézményi ellátások- Települési támogatások	K48	2 029 200 Ft	2 429 200 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 029 200 Ft	2 429 200 Ft
Összesen		2 129 200 Ft	2 529 200 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft

9. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai



2020

EU program, projekt megnevezése	Rovat	EU forrás	Saját forás	Összesen
		0	0	0
TOP-5.3.1.-16-SO1-2017-00009	K3	1 190 656 Ft	- Ft	1 190 656 Ft
		0	0	0

2021

EU program, projekt megnevezése	Rovat	EU forrás	Saját forás	Összesen
		0	0	0
		0	0	0
		0	0	0

10. melléklet

Az önkormányzat költségvetése	Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami feladat		Összesen
Az önkormányzat költségvetése		eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított

Működési c. támogatások áht.belülről	B1	30 427 705 Ft	63 425 883 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	30 427 705 Ft	63 425 883 Ft
Felhalmozási c. támogatások áht.belülről	B2	4 615 851 Ft	8 972 945 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	4 615 851 Ft	8 972 945 Ft
Közhatalmi bevételek	B3	3 560 000 Ft	7 060 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	3 560 000 Ft	7 060 000 Ft
Működési bevételek	B4	55 000 Ft	55 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	55 000 Ft	55 000 Ft
Felhalmozási bevételek	B5	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	- Ft	515 236 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	515 236 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft
Finanszírozási bevételek	B8	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN		59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	59 090 671 Ft	100 476 528 Ft

	Rovat	Kötelező		Önként vállalt		Állami feladat		Összesen
		eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított	eredeti	módosított
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK		45 353 105 Ft	78 176 167 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	45 353 105 Ft	78 176 167 Ft
Személyi juttatások	K1	17 457 766 Ft	35 025 754 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	17 457 766 Ft	35 025 754 Ft
Szociális hozzájárulási adó	K2	2 639 086 Ft	4 172 759 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 639 086 Ft	4 172 759 Ft
Dologi kiadások	K3	14 728 256 Ft	23 890 560 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	14 728 256 Ft	23 890 560 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft
Egyéb működéi célú kiadások	K5	8 398 797 Ft	12 557 894 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 398 797 Ft	12 557 894 Ft
- Tartalékok		500 000 Ft	4 724 150 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	500 000 Ft	4 724 150 Ft
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK		12 647 426 Ft	21 210 221 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	12 647 426 Ft	21 210 221 Ft
Intézményi beruházások	K6	996 500 Ft	12 661 116 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	996 500 Ft	12 661 116 Ft
Felújítások	K7	3 114 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	3 114 000 Ft	1 389 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	8 536 926 Ft	7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 536 926 Ft	7 160 105 Ft
- Tartalékok		7 160 105 Ft	7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	7 160 105 Ft	7 160 105 Ft
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft
Áh-belüli megelőlegezés visszafiz.	K9	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft
KIADÁSOK ÖSSZESEN:		59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	59 090 671 Ft	100 476 528 Ft

11. melléklet

A költségvetési szerv engedélyezett létszáma




Költségvetési szerv					Létszám
Polgármester					1
Falugondnoki szolgálat					1
Összesen:					2

12. melléklet

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Költségvetési szerv	Létszám eredeti	Létszám módosított
Gyugy Község Önkormányzat
Közfoglalkoztatottak	22 fő	23 fő


Összesen:	22 fő	23 fő

13. melléklet

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok,
valamint adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege


Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege






Összesen:		0

14. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2020	2021	2022	2023
a helyi adóból származó bevétel,	3 550 000 Ft	3 550 000 Ft	3 550 000 Ft	3 550 000 Ft
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	10 000 Ft	10 000 Ft	10 000 Ft	0 000 Ft
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
Összesen:	4 949 000	4 949 000	4 949 000	4 949 000
Saját bevételek 50 %	2 474 500	2 474 500	2 474 500	2 474 500

Adósságot keletkeztető ügyletek	2020	2021	2022	2023

hitel, kölcsön	0	0	0	0
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	0	0	0	0

15. melléklet

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

BEVÉTELEK	Rovat	kötelező		önként		állami		összesen	KIADÁSOK	Rovat	kötelező		önként		állami		összesen
		er.	mód.	er.	mód.	er.	mód.				er.	mód.	er.	mód.	er.	mód.
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK									KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek									Pénzforgalmi kiadások
									Működési célú		45 353 105 Ft	78 176 167 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	78 176 167 Ft
Működési c. támogatások áht.belülről	B1	30 427 705 Ft	63 425 883 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	63 425 883 Ft	Személyi jellegű kiadások	K1	17 457 766 Ft	35 025 754 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	35 025 754 Ft
Felhalmozási c. támogatások áht.belülről	B2	4 615 851 Ft	8 972 945 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 972 945 Ft	Munkaa.terhelő járulék,szoc.hj.adó	K2	2 639 086 Ft	4 172 759 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	4 172 759 Ft
Közhatalmi bevételek	B3	3 560 000 Ft	7 060 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	7 060 000 Ft	Dologi kiadások	K3	14 728 256 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	23 890 560 Ft
Működési bevételek	B4	55 000 Ft	55 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	55 000 Ft	Önkormányzat által folyósított ellátások	K4	2 129 200 Ft	2 529 200 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	2 529 200 Ft
Felhalmozási bevételek	B5	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	Egyéb működési célú kiadások	K5	8 398 797 Ft	12 557 894 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	12 557 894 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	- Ft	515 236 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	515 236 Ft	-Tartalék	K5	500 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	4 724 150 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszlözök	B7	1 389 000 Ft	1 389 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 389 000 Ft	Felhalmozási célú		12 647 426 Ft	21 210 221 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	21 210 221 Ft
Finanszírozási bevételek	B8	19 043 115 Ft	19 058 464 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	19 058 464 Ft	Intézményi beruházások	K6	996 500 Ft	12 661 116 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	12 661 116 Ft
Ebből működési c. pénzmaradvány		12 400 540 Ft	8 210 188 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	8 210 188 Ft	Felújítások	K7	3 114 000 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 389 000 Ft
felhalmozási c. pénzmaradvány		6 642 575 Ft	10 848 276 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	10 848 276 Ft	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	8 536 926 Ft	7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	7 160 105 Ft
Ebből: áh-n belüli megelőlegezés			- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	-Tartalék		7 160 105 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	7 160 105 Ft

									Finanszírozási kiadások		1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft
									Áh.belüli megelőlegezés visszafiz.	K9	1 090 140 Ft	1 090 140 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	1 090 140 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN		59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	0	0	0	0	100 476 528 Ft	KIADÁSOK ÖSSZESEN		59 090 671 Ft	100 476 528 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	100 476 528 Ft

Működési célú bevételek összesen		46 443 245 Ft	79 266 307 Ft	0	0	0	0	79 266 307 Ft	Működési célú kiadások összesen		46 443 245 Ft	79 266 307 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	79 266 307 Ft
Felhalmozási célú bevételek összesen		12 647 426 Ft	21 210 221 Ft	0	0	0	0	21 210 221 Ft	Felhalmozási célú kiadások összesen		12 647 426 Ft	21 210 221 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	21 210 221 Ft

16. melléklet

Tartalékok


Feladat megnevezése	eredeti	módosított
Általános tartalék

Általános működési tartalék	500 000 Ft	500 000 Ft

Céltartalék

Vízhálózat felújítása	7 160 105 Ft	7 160 105 Ft
Céltartalék felhalmozási célra
Céltartaték működési célra		4 224 150 Ft
Tartalékok összesen:	7 660 105 Ft	11 884 255 Ft

17. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai



	2020	2021	2022	2023	2024	összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök						0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból						0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból						0
beruházási és fejlesztési hitelek						0
működési célú hosszú lejáratú hitelek						0
tanuszoda projekt						0
KÖZVIL részvény vásárlás						0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek						0

18. melléklet

Előirányzat-felhasználási ütemterv															forint
	Rovat	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	e.ei. összesen	m.ei. összesen
BEVÉTELEK
Működési c. támogatások	B1	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 490	5 285 493	30 427 705	63 425 883
Felhalmozási c. támog.	B2	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 745	747 750	4 615 851	8 972 945
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	3 530 000	0	0	0	0	0	3 530 000	0	0	0	3 560 000	7 060 000
Működési bevételek	B4	0	5 000	0	0	5 000	0	0	15 000	0	15 000	0	15 000	55 000	55 000
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési c.átvett p.eszk.	B6	0	515 236	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	515 236
Felhalmoz. c.átvett p.eszk.	B7	0	0	347 250	0	0	347 250	0	0	347 250	0	0	347 250	1 389 000	1 389 000
Finanszírozási bevételek	B8	19 058 464	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19 043 115	19 058 464
Ö S S Z E S E N		25 091 699	6 553 471	9 910 485	6 033 235	6 038 235	6 380 485	6 033 235	6 048 235	9 910 485	6 048 235	6 033 235	6 395 493	59 090 671	100 476 528
KIADÁSOK
Személyi jellegű kiadások	K1	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 813	2 918 811	17 457 766	35 025 754
Munkaa.terhelő járulék	K2	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 730	347 729	2 639 086	4 172 759
Dologi kiadások	K3	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	1 990 880	14 728 256	23 890 560
Ellátottak pénzbeli jutt.	K4	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 767	210 763	2 129 200	2 529 200
Egyéb működ. c.kiadások	K5	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 491	1 046 493	8 398 797	12 557 894
Intézményi beruházások	K6	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	1 055 093	996 500	12 661 116
Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 389 000	3 114 000	1 389 000
Egyéb felhalm. kiadások	K8	7 160 105	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 536 926	7 160 105
Finanszírozási kiadások	K9	1 090 140	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 090 140	1 090 140
Ö S S Z E S E N :		15 820 019	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	7 569 774	8 958 769	59 090 671	100 476 528

19. melléklet

Közvetett támogatások
				Ft-ban
Támogatás megnevezése			létszám (fő)	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege			0	0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege			0	0
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként			0	0
ebből:	magánszemély kommunális adója	mentesség 5.000Ft/fő	16	80 000
	gépjárműadó	mentesség-költségvetési szerv	1	27 600
	gépjárműadó	kedvezmény-magánszemély	0	0
	telekadó		0	0
	építményadó		0	0
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege			0	0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege			0	0
Támogatás mindösszesen:			17	107 600