Kisberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 06. 03

Kisberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2022.06.03.

Kisberény Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára és az önkormányzatra terjed ki.

A helyi önkormányzat 2021.évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A rendelet az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra.

(2) A képviselő-testület a 2021.évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 13. mellékletnek megfelelően 82.110 e Ft összegű teljesített bevétellel és 69.765 e Ft összegű teljesített kiadással állapítja meg.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az 1. mellékletben mutatja be.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványát a 2. mellékletben szerepelteti.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi bevételeinek teljesítését a 3. melléklet, kiadásainak teljesítését a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeivel, valamint területfejlesztési támogatással, egyéb pályázati pénzeszközökkel és a saját forrásból megvalósuló 2021.évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben az 5. melléklet szerint, a 2021.évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 6. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi teljesített bevételeit és kiadásait a 7. mellékletben rögzíti.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre tervezett bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint fogadja el.

(7) A képviselő-testület az EU támogatással megvalósuló projektek, beruházások bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a 2021.évi záró létszámot a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A képviselő-testület az önkormányzat adósságának állományát, lejárat, a Gst.3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 11. melléklet és 12. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által tartalékát a 14. mellékletben mutatja be.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat által 2021.évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 16. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 17. mellékletben mutatja be.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31.i állapot szerinti összevont vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 121.140 e Ft összegben állapítja meg a 18. mellékletben kimutatott adatok szerint.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerinti bruttó értéke a kerekítések összegével tér el az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékétől.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021.december 31.-i állapot szerinti mérleg szerinti eredményét -2.875 e Ft összegben állapítja meg. A kimutatást a 19. melléklet tartalmazza részletesen.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában lévő immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 20. melléklet tartalmazza.

10. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi pénzmaradványát a 21. mellékletben foglalt részletezés szerint 12.345 e Ft összegben hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület az önkormányzat részesedéseit a 22. melléklet tartalmazza.

12. § (1) A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a vezetői nyilatkozatot az 23. melléklet tartalmazza.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szereplő intézményi kiadások és bevételek



Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevétel
1.) Kisberény Községi Önkormányzat

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Működési célú
Kötelezettséggel terhelt műk. c.	B8131	7 228	0	0	7 228	5 741			5 741	5 741			5 741


Felhalmozási célú
Kötelezettséggel terhelt felhalm.c.	B8131	20 000			20 000	20 000			20 000	20 000			20 000

összesen:		27 228	0	0	27 228	25 741			25 741	25 741			25 741

3. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevétele

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Össze-sen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Össze-sen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Össze-sen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	12 769			12 769	12802			12802	12802			12802
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak tám.	B112	0			0	0			0	0			0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	11 102			11 102	11371			11371	11371			11371
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270			2 270	2270			2270	2270			2270
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	2196			2196	2195			2195
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0			0	14			14	14			14
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	26 141	0	0	26 141	28653	0	0	28653	28652	0	0	28652
Működési c. visszatérítendő tám.Áht.belülről	B15				0	0			0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 832			4 832	17383			17383	17383			17383
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	30 973	0	0	30 973	46036	0	0	46036	46035	0	0	46035
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0				0	0			0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0	0			0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0			0	3707			3707	3706			3706
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	3707	0	0	3707	3706	0	0	3706
Vagyoni tipusú adók	B34	455			455	485			485	481			481
Értékesítési és forgalmi adók	B351	555			555	1320			1320	1133			1133
Szolgáltatási adó	B355	0			0				0				0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0				0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10			10	40			40	38			38
Közhatalmi bevételek	B3	1 020	0	0	1 020	1845	0	0	1845	1652	0	0	1652
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	200			200	642			642	639			639
Szolgáltatások ellenértéke	B402	15			15	48			48	48			48
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	0			0	0			0
Tulajdonosi bevételek	B404	2 450			2 450	892			892	891			891
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	662			662	0			0	0			0
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	20			20	2			2	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	220			220	120			120	112			112
Működési bevételek	B4	3 567	0	0	3 567	1704	0	0	1704	1690	0	0	1690
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B65	48			48	0			0	0			0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				0				0				0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	48	0	0	48	1048	0	0	0	1000	0	0	1000
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	35 608	0	0	35 608	54340	0	0	81945	54083	0	0	54083
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	27 228			27 228	25741			25741	25741			25741
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	27 228	0	0	27 228	25741	0	0	25741	25741	0	0	25741
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1057			1057	1057			1057
Lekötött bankbetét visszavezetése	B817	0			0	1230			1230	1229			1229
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	27 228	0	0	27 228	28028	0	0	28028	28027	0	0	28027
Finanszírozási bevételek	B8	27 228			27 228	28028			28028	28027			28027

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		62 836	0	0	62 836	82 368	0	0	82 368	82 110	0	0	82 110

4. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési kiadása

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	12 298			12 298	19274			19274	18289			18289
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 185			2 185	3232			3232	2083			2083
Dologi kiadások	K3	16 982			16 982	23943			23943	19650			19650
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 050			3 050	3050			3050	2303			2303
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 651			2 651	3521			3521	3014			3014
Működési célú visszatérítendő kölcsön	K508	0			0	50			50	50			50
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	85			85	1236			1236	1188			1188
Elvonások és befizetések	K502	1 039			1 039	139			139
Tartalékok	K513	3 500			3 500	3 170			3170
Egyéb működési célú kiadások	K5	7 275	0		7 275	8116			8116	4252			4252
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	14 972			14 972	2 176			2 176	2174			2174
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	775			775	4 866			4 866	4857			4857
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	4 253			4 253	1 141			1 141	1128			1128
Beruházások	K6	20 000	0		20 000	8 183	0		8 183	8159			8159
Ingatlanok felújítása	K71	0			0	12 532			12 532	11010			11010
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0			0	2 992			2 992	2973			2973
Felújítások	K7	0	0		0	15 524	0		15 524	13983			13983
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83				0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0		0
Költségvetési kiadások	K1-K8	61 790			61 790	81322			81322	68719			68719
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				0				0				0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	1 046			1 046	1046			1046	1046			1046
Központi irányítószervi támogatás folyósítása	K915				0	0			0	0			0
Finanszírozási kiadások	K9	1 046	0		1 046	1046			1046	1046			1046
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		62 836	0		62 836	82 368	0		82 368	69 765	0		69 765

5. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

Feladat megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2021. évi előirányzat			2021. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
	K6	2021
Telekvásárlás			0	280	280	0	0	0
Utánfutó			0	900	890
Ravatalozó felújítása (Magyar Falu Program)			5 043	0	0	0	0	0
Pályázathoz önerő			2 256	0	0	0	0	0
Belterületi utak felújítása (BM pályázatból)			12 701	0	0	0	0	0
Kültéri szemetes, padok			0	634	620
Játszótér			0	3 795	3795	0	0	0
Kis.értékű t.eszközök			0	455	455	0	0	0
Garázshoz acélszerkezet (Mobil garázs)			0	1 065	1065	0	0	0
Kerítés készítés				0	0
Szerszámtároló aljzat			0	1 054	1054	0	0
BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:			20 000	8 183	8159	0	0	0

6. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai célonként

Felújítási cél megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2021 évi előirányzat			2021. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
	K7	2021				0	0	0

Ravatalozó felújítása (Magyar Falu Program)			0	1 541	0	0	0	0
Belterületi utak felújítása (BM pályázatból)			0	12 713	12713	0	0	0
Kerítés			0	1 270	1270




FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:			0	15 524	13983	0	0	0

7. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetési bevétele és kiadása

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	12 769			12 769	12802			12802	12802			12802
Települési önkormányzatok köznevelési feladat. Tám.	B112	0			0	0			0	0			0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	11 102			11 102	11371			11371	11371			11371
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270			2 270	2270			2270	2270			2270
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	2196			2196	2195			2195
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai(ÖNHIKI)	B116	0			0	14			14	14			14
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	26 141	0	0	26 141	28653	0	0	28653	28652	0	0	28652
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 832			4 832	17383			17383	17383			17383
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30 973	0	0	30 973	46036	0	0	46036	46035	0	0	46035
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0			0	3707			3707	3706			3706
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	3707	0	0	3707	3706	0	0	3706
Vagyoni tipusú adók	B34	455			455	485			485	481			481
Értékesítési és forgalmi adók	B351	555			555	1320			1320	1133			1133
Fogyasztási adók	B352	0			0	0			0	0			0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10			10	40			40	38			38
Közhatalmi bevételek	B3	1 020	0	0	1 020	1845	0	0	1845	1652	0	0	1652
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	200			200	642			642	639			639
Szolgáltatások ellenértéke	B402	15			15	48			48	48			48
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	0			0	0			0
Tulajdonosi bevételek	B404	2 450			2 450	892			892	891			891
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	662			662	0			0	0			0
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	20			20	2			2	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	220			220	120			120	112			112
Működési bevételek	B4	3 567	0	0	3 567	1704	0	0	1704	1690	0	0	1690
Immateriális javak értékesítése	B51				0	0			0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0	0			0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési c. támogatások visszatérülése	B65	48			48	1048			1048	1000			1000
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				0				0				0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	48	0	0	48	1048	0	0	1048	1000	0	0	1000
Felhalmozási c. támogatások visszatérülése	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	35608	0	0	35608	54340	0	0	54340	54083	0	0	54083
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának	B8131	27 228			27 228	25741			25741	25741			25741
Előző év vállalkozási maradványának	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	27 228	0	0	27 228	25741	0	0	25741	25741	0	0	25741
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1057			1057	1057			1057
Lekötött betét visszavezetése		0			0	1230			1230	1229			1229
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	27 228	0	0	27 228	28028	0	0	28028	28027	0	0	28027
Finanszírozási bevételek	B8	27 228			27 228	28028			28028	28027			28027

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		62836	0	0	62836	82368	0	0	82368	82110	0	0	82110








Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	12 298	0	0	12 298	19274	0	0	19274	18289	0	0	18289
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 185	0	0	2 185	3232	0	0	3232	2083	0	0	2083
Dologi kiadások	K3	16 982	0	0	16 982	23943	0	0	23943	19650	0	0	19650
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 050	0	0	3 050	3050	0	0	3050	2303	0	0	2303
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 651			2 651	3521			3521	3014			3014
Működési c.visszat.kölcsön	K508	0			0	50			50	50			50
Elvonások és befizetések	K502	1 039			1 039	1236			1236	1188			1188
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	85			85	139			139
Tartalékok	K513	3 500			3 500	3 170			3170
Egyéb működési célú kiadások	K5	7 275	0	0	7 275	8116	0	0	8116	4252	0	0	4252
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	14 972			14 972	2176			2176	2174			2174
Informatikai eszközök besz. létesítése	K63				0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök besz. létesítése	K64	775			775	4866			4866	4857			4857
Beruházási célú előzetesen felszám. áfa	K67	4 253			4 253	1141			1141	1128			1128
Beruházások	K6	20 000	0	0	20 000	8183	0	0	8183	8159	0	0	8159
Ingatlanok felújítása	K71	0			0	12532			12532	11010			11010
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0			0
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74	0			0	2992			2992	2973			2973
	K7	0	0	0	0	15524	0	0	15524	13983	0	0	13983
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83	0			0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84	0			0
Egyéb felhalmozási c. támogatások áht kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0		0	0			0	0
Költségvetési kiadások	K1-K8	61790	0	0	61790	81322	0	0	81322	68719	0	0	68719
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911		0	0	0		0	0	0		0	0	0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	1 046			1 046	1046			1046	1046			1046
Központi, irányító szervi tám. folyósítása	K915	0			0	0			0	0			0
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 046	0	0	1 046	1046	0	0	1046	1046	0	0	1046
Finanszírozási kiadások	K9	1 046	0	0	1 046	1046	0	0	1046	1046	0	0	1046
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		62836	0	0	62836	82368	0	0	82368	69765	0	0	69765

8. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat a költségvetési évet követő 3 évre tervezett kiemelt előirányzatai

Sor-szám	Bevételek	Rovat-szám	2021. év	2022. év	2023. év	2024. év
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	28 653	23 000	23 000	23 500
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B16	17 383	1 900	2 000	1 500
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	3 707	0	0	0
4.	Közhatalmi bevételek	B3	1 845	2 380	2 380	2 380
5.	Működési bevételek	B4	1 704	1 900	1 800	1 800
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 048	0	0	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
9.	Költségvetési bevételek	B1-B7	54 340	29 180	29 180	29 180
10.	Hitel,kölcsön	B811	0	0	0	0
11.	Előző év költségvetési műk.célú maradványának igénybevétele	B8131	5 741	4 000	3 000	5 000
12.	Előző év költségvetési felhalm.célú maradványának igénybevétele	B8131	20 000	7 200	7 000	6 000
13.	Maradvány igénybevétele	B813	25 741	11 200	10 000	11 000
14.	Lekötött bankbetét visszavezetése	B817	1 230
15.	Áht.belüli megelúlegezés	B817	1 057
	Bevételek összesen:		82 368	40 380	39 180	40 180
	Működési célú bevételek		58 661	33 180	32 180	34 180
	Felhalmozási célú bevételek		23 707	7 200	7 000	6 000
	Bevételek mindösszesen:		82 368	40 380	39 180	40 180
Sor-szám	Kiadások	Rovat-szám	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat
1.	Személyi juttatások	K1	19 274	10 400	10 500	10 600
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 232	1 900	1 920	1 940
3.	Dologi kiadások	K3	23 943	10 480	9 460	11 040
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 050	3 600	3 800	3 850
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	8 116	6 800	6 500	6 750
6.	Beruházások	K6	8 183	5 000	3 500	3 000
7.	Felújítások	K7	15 524	2 200	3 500	3 000
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
9.	Költségvetési kiadások		81 322	40 380	39 180	40 180
10.	Áht.belüli megelőlegezés	K914	1 046	950	960	970
11.	Intézményfinanszírozás	K915	0	0	0	0

	Kiadások összesen:		82 368	40 380	39 180	40 180
	Működési célú kiadások		58 661	33 180	32 180	34 180
	Felhalmozási célú kiadások		23 707	7 200	7 000	6 000
	Kiadások mindösszesen:		82 368	40 380	39 180	40 180

9. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2021.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
			0
			0
Összesen			0

2022.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen




2023.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen

10. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv		Létszám (fő)
		Eredeti	Módosított	Teljesített

Önkormányzat szakfeladatai
	Polgármester	1	1	1

	Falugondnok	1	1	1

	Közművelődési szakember	1	1	1




Önkormányzat összesen		3	3	3

Közfoglalkoztatottak

	Közfoglalkoztatás	7	9	9

	Közfoglalkoztatottak összesen	7	9	9

Önkormányzat mindösszesen		10	12	12

11. melléklet

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege






Összesen:

12. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

Saját bevételek	2021	2022	2023	2024	2025	20….	20…..	20….	20….
a helyi adóból származó bevétel,	1 020	1 020	1 020	1 020	1 020
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	3 112	1 500	1 500	1 500	1 500
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0	0	0	0	0
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	4 132	2 520	2 520	2 520	2 520


Adósságot keletkeztető ügyletek	2021	2022	2023	2024	2025	20…..	20…	20….	20….

hitel, kölcsön	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0		0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

13. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK				KIADÁSOK				(ezer Ft-ban)
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
	eredeti	mód	tény			eredeti	mód	tény
Pénzforgalmi bevételek	35 608	54 340	54 083	Pénzforgalmi kiadások		59 336	79 198	47 623
Működési célú	35 608	50 633	50 377	Működési célú		39 336	55 491	47 623
Működési c.támogatás B1	30 973	46 036	46 035	Személyi jellegű kiadások	K1	12 298	19 274	18289
Működési célú bevétel B4	3 567	1 704	1 690	Szoc.hozzájárulási adó	K2	2 185	3 232	2083
Közhatalmi bevételek B3	1 020	1 845	1 652	Dologi kiadások	K3	16 982	23 943	19650
Működési c. átvett p.eszközök B6	48	1 048	1 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 050	3 050	2303
				Működési célú tám.	K5	3 775	4 946	4252
				Áht.belüli megelőlegezés	K9	1 046	1 046	1046
Felhalmozási célú	0	3 707	3 706	Felhalmozási célú		20 000	23 707	22 142
				Intézményi beruházások	K6	20 000	8 183	8159
Felhalmozási célú átvett p.e. B7	0	0	0	Felújítások	K7	0	15 524	13983
Felhalmozási célú támogatások B2	0	3 707	3 706	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	0	0
Értékesítésből származó bevétel B5	0
Hitel	0	0	0	Hiteltörlesztés		0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	Hosszú lejáratú hitel törlesztése		0	0	0
Rövid lejáratú hitelek	0	0	0	Rövid lejáratú hitel törlesztése		0	0	0



				Központi, irányító szervi támogatás		0	0	0

Pénzforgalom nélküli bevételek	27 228	28 028	28 027	Pénzforgalom nélküli kiadások		3 500	3 170	0
Működési célú pénzmaradvány B813	7 228	5 741	5 741	Működési célú tartalékok		3 500	3 170	0
Felhalmozási célú pénzm. B813	20 000	20 000	20 000	Általános és céltartalék	K513	3 500	3 170	0
Áht.belüli megelőlegezés	0	1 057	1 057
Lekötött betét visszavezetése B817	0	1 230	1 229
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	62 836	82 368	82 110	KIADÁSOK ÖSSZESEN		62 836	82 368	69 765

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	62 836	82 368	82 110	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		62 836	82 368	69 765
Működési célú bevételek összesen	42 836	58 661	56 118	Működési célú kiadások összesen		42 836	58 661	47 623
Felhalmozási célú bevételek összesen	20 000	23 707	23 706	Felhalmozási célú kiadások összesen		20 000	23 707	22 142
	62 836	82 368	79 824			62 836	82 368	69 765

14. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat tartalékok előirányzata

Rovatszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovatszám	Megnevezés	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen

K513	Általános	3500			3500	3170			3170	0			0
					0	0			0	0			0

	összesen	3500			3500	3170			3170	0			0

15. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

	2021	2022	2023	2024	2025
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0	0

16. melléklet

Az Áht. 24. §. (4) bekezdés c. pontja szerinti közvetett támogatások

Támogatás megnevezése		létszám (fő)	Összeg (e/Ft.)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege		0	0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege		0	0
helyi adók közül biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		0	0
	a magánszemély kommunális adójánál biztosított kedvezmény	0	0
	az építményadó esetében biztosított kedvezmény	0	0
	a telekadó kedvezmény	0	0

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege		0	0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		0	0
Támogatás mindösszesen:		0	0

17. melléklet

Kisberény Községi Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	Ererdeti	Módosított	Teljesített
BEVÉTELEK
Műk.célú támog.áht-n belülről	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	3465	2508	30 973	46 036	46 035
Felhalm.célú támog.áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 707	3 706
Közhatalmi bevételek	98	94	80	80	80	80	80	80	80	80	98	90	1 020	1 845	1 652
Működési bevételek	250	250	450	450	250	280	250	267	280	280	280	280	3 567	1 704	1 690
Hitel,kölcsön	0	0	0	0	0	0	0	48	0	0	0	0	48	1 048	1 000
Lekötött betét	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 230	1 229
Áht.belüli megelőlegezés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 057	1 057
Pénzmaradvány igénybevétele	0	0	27228	0	0	0	0	0	0	0	0	0	27 228	25 741	25 741
Bevételek összesen:	2848	2844	30258	3030	2830	2860	2830	2895	2860	2860	3843	2878	62 836	82 368	82 110
KIADÁSOK
Személyi juttatások	860	860	860	860	1200	1200	1200	1200	1100	860	860	1238	12 298	19 274	18 289
Munkaadókat terhelő járulékok	157	157	157	157	157	157	157	180	222	228	228	228	2 185	3 232	2 083
Dologi kiadások	1200	1200	1200	1500	1382	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	16 982	23 943	19 650
Ellátottak pénzbeli juttatásai	297	297	201	180	230	180	180	297	297	297	297	297	3 050	3 050	2 303
Egyéb műk. célú kiad.	250	250	250	250	300	350	350	370	350	350	350	355	3 775	4 946	4 252
Beruházások	0	0	0	0	12701	0	5042	0	0	2257	0	0	20 000	8 183	8 159
Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 524	13 983
Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3500	3 500	3 170	0
Áht.belüli megelőlegezés	1046	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 046	1 046	1 046
Egyéb felhalm.célú kiad.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	3810	2764	2668	2947	15970	3387	8429	3547	3469	5492	3235	7118	62 836	82 368	69 765

18. melléklet

Önkormányzat vagyonmérlege

	Megnevezés	Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Eszközök	0	0
	Vagyoni értékű jogok	0	0
	Szellemi termékek	0	0
	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0
A/I	Immateriális javak	0	0
	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	86 246	95 994
	- ebből: Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó vagyon	57 086	64 968
	- ebből: Nemzetgazdasági szempontból kiem. jelent. törzsvagyon	0	0
	- ebből: Korlátozottan forgalomképes vagyon	12 204	13 796
	- ebből: Forgalomképes üzleti vagyon	16 956	17 230
	Gépek,berendezések,felszerelések,járművek	4 869	7 392
	Tenyészállatok	0	0
	Beruházások,felújítások	4 236	4 236
	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/II	Tárgyi eszközök	95 351	107 622
	Tartós részesedések	10	10
	-ebből: tartós részesedések jegybankban	0	0
	-ebből: tartós részesedések nem p.ü. vállalkozásban	10	10
	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
	-ebből államkötvények	0	0
	-ebből helyi önkormányzatok kötvényei	0	0
	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/III	Befektetett Pénzügyi eszközök	10	10
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	95 361	107 632
	Vásárolt készletek	0	0
	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0	0
	Egyéb készletek	0	0
	Befejezetlen termelés,félkész termékek,késztermékek	0	0
	Növendék-, hízó és egyéb állatok	0	0
	Készletek	0	0
	Értékpapírok	0	0
B.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C.)	PÉNZESZKÖZÖK	27 227	12 694
	Lekötött bankbetétek	1 229	0
	Pénztárak	719	506
	Forintszámlák	25 279	12 188
	Költségvetési évben esedékes követelések	1 161	733
	Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
	Követelés jellegű sajátos elszámolások	71	81
	Ebből: Forgótőke elszámolás	71	81
D.)	KÖVETELÉSEK	1 232	814
E.)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Halasztott ráfordítások	0	0
F.)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	123 820	121 140




	FORRÁSOK
	Nemzeti vagyon induláskori értéke	152 427	152 427
	Nemzeti vagyon változásai	0	0
	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	6 805	6 805
	Felhatalmazott eredmény	-45 743	-43 134
	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
	Mérleg szerinti eredmény	2 609	-2 875
G.)	SAJÁT TŐKE	116 098	113 223
	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	0
	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 046	1 056
	Kötelezettség jellegú sajátos elszámolások	328	430
H.)	KÖTELEZETTSÉGEK	1 374	1 487
I.)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 647	1 917
	Halasztott eredményszemléletű bevételek	4 701	4 513
J.)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	6 348	6 430
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	123 820	121 140

Mérlegben nem szereplő 0-ra leírt eszközök:		Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Immateriális javak	2068	1 068
	0-ra leírt ingatlanok és kapcs.vagyon értékű jogok	0	0
	0-ra leírt gépek, berendezések, járművek	6596	18 103
	0-ra leírt koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	15500	15500

19. melléklet

Önkormányzat és intézmény

	A	B
Sorszám	Megnevezés	Önkormányzat
1	1. Közhatalmi eredményszemléletű bev.	1 314
2	2. Eszközök és szolg.érték. nettó ered.szemléletű bev.	687
3	3. Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	892
4	I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bev. (1+2+3)	2 893
5	4. Saját termelésű készletek állományváltozása	0
6	5. Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0
7	II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±4+5)	0
8	6. Központi műk.c. támogatások eredményszemléletű bev.	28 651
9	7. Egyéb műk.c.tám.eredm.szem.bev.	18 383
9	8. Felhalmozási c.támogatások eredményszemléletű bev.	3 894
11	9. Különféle egyéb eredményszeml.bev.	112
12	III. Egyéb eredményszemléletű bevételek (6+7+8)	51 040
13	10. Anyagköltség	7 965
14	11. Igénybe vett szolgáltatások értéke	8 576
15	12. Eladott áruk beszerzési értéke	0
16	13. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0
17	IV. Anyag jellegű ráfordítások (9+10+11+12)	16 541
18	14. Bérköltség	11 447
19	15. Személyi jellegű egyéb kifizetések	7 085
20	16. Bérjárulékok	2 110
21	V. Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)	20 642
22	VI. Értékcsökkenési leírás	5 770
23	VII. Egyéb ráfordítások	13 855
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)	-2 875
25	17. Kapott (járó) osztalék és részesedés	0
26	18. Kapott (járó) kamat, kamatjell.eredm.szeml.bev.	0
27	19. Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a)	0
28	18a. - ebből árfolyamnyereség	0
29	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (16+17+18)	0
30	19. Fizetendő kamat,kamat jell.ráford.	0
31	20. Részesed.értékpap.p.eszk. é.veszt.	0
32	21. Pénzügyi műv. egyéb ráfordításai	0
33	21a. - ebből árfolyamveszteség	0
34	IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (19+20+21)	0
35	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII-IX)	0
36	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±A±B)	-2 875

20. melléklet

Immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulása

Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyész-állatok	Beruházások felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
Tárgyévi nyító állomány	2 068	144 131	25 584	0	4236	15 500	191 519
Immat. javak beszerz., nem aktivált beruházások	0	0	0	0	7031	0	7 031
Nem aktivált felújítás	0	0	0	0	11010	0	11 010
Beruházásból, felújításból aktivált érték	0	13 184	4857	0	0	0	18 041
Térítésmentes átvétel	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb növekedés	0	0	11025	0	0	0	11 025
Összes növekedés	0	13 184	15 882	0	18041	0	47 107
Értékesítés	0	0	11025	0	18041	0	29 066
Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	0	0	0	0	0
Térítésmentes átadás	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb csökkenés	0	0	0	0	0	0	0
Összes csökkenés	0	0	11025	0	18041	0	29 066
Bruttó érték összesen	2 068	157 315	30 441	0	4 236	15 500	209 560
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó áll.	2 068	57 884	20 716	0	0	15 500	96 168
Terv szerinti értékcs.áll.növekedése	0	3 437	2 333	0	0	0	5 770
Terv szeinti értékcs.áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terv szerinti écs.záró állománya	2 068	61 321	23 049	0	0	15 500	101 938
Terven felüli écs.nyító állománya	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.áll. növekedése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs. áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.záró állománya	0	0	0	0	0	0	0
Értékcsökkenés összesen	2 068	61 321	23 049	0	0	15 500	101 938
Eszközök nettó értéke	0	95 994	7 392	0	4 236	0	107 622
Teljesen O.-ig leírt eszk.br.értéke	1 068	0	18 103	0	0	15 500	34 671
Kisértékű t.eszközök br.értéke	0	0	0	0	0	0	0

21. melléklet

Maradványkimutatás

	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	54 082
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	68 718
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-14 636
3	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	28 027
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 046
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	26 981
A.)	Alaptevékenység maradványa	12 345
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	12 345
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terh.maradványa	12 345
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	0
F.)	Vállalkozási tevékenységet terh.befiz.kötelezettség	0
G.)	Vállakozási tevékenység felhasználható maradványa	0

22. melléklet

Részesedések alakulása

Részvény - átruházás	Db	Címlet	Névértéke	Értékvesztés	Könyv szerinti érték	sorszáma
Leader Zrt	26	1.000.- Ft	26.000.- Ft	26.000.- Ft	0.- Ft	A004629-A004654
DRV Zrt	1	10.000.- Ft	10.000.- Ft	0.- Ft	10.000.- Ft	A 000000822567

23. melléklet

Vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről (a 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Mezriczky Tünde, a Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2021. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem