Rinyaújlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 11Rinyaújlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Rinyaújlak Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, valamint az önkormányzatra terjed ki.
(2) Ezen rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2022. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
A költségvetés címrendje
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Rinyaújlak Község Önkormányzata önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését
a) 95.646.602 Ft költségvetési bevétellel,
b) 95.646.602 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) A működési célú bevételt 46.414.891 Ft-ban
b) előző évi pénzmaradvány:
ba) működési 5.486.099 Ft-ban
bb) felhalmozási 10.000.000 Ft-ban
c) egyéb felhalmozási célra átvett pénzeszközök 33.745.612 Ft-ban
d) d) működési célú kiadásokat 51.900.990 Ft-ban
da) a személyi juttatások kiadásait 20.578.438 Ft-ban
db) a szociális hozzájárulási adót 2.285.841 Ft-ban
dc) a dologi kiadásokat 14.467.911 Ft-ban
dd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4.738.252 Ft-ban
de) egyéb működési célú kiadásokat 8.739.952 Ft-ban
df) az általános tartalékot 456.589 Ft-ban
dg) Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése 994.007 Ft-ban
(e) a felhalmozás célú kiadásokat 43.745.612 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási fő összegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4/a mellékletek tartalmazzák
(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 4/b mellékletek tartalmazzák.
(4) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 5. melléklet tartalmazza.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát, a (6) bekezdésben foglaltak kivételével 3 főben állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 6 főben állapítja meg.
(7) A képviselő-testületnek 2022. évben adósságot keletkeztető ügylete nincs, az ezzel kapcsolatos kimutatást a 7. melléklet tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, ill. pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, ill. pénzügyi műveletek lebonyolítását költségvetési évet tekintve összesen maximum 1.000 eFt–ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen esetenként dönt.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 456.589 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek
7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában a 8. melléklet szerint döntött.
Előirányzat- felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a (2)–(4) bekezdésben foglaltak figyelembe vételével a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
Az önkormányzat előirányzat-módosításának szabályai
12. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
13. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
14. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület 4 évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
15. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
16. § (1) Az önkormányzat szakmai alapfeladata keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzatnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) az önkormányzat az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és az önkormányzaton belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben az Ámr. 167. § (1) bekezdése szerinti adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
18. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
Záró és egyéb rendelkezések
19. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba
20. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.
1. melléklet
RINYAÚJLAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE |
|||||||
adatok Ft-ban |
|||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovat-szám |
Számla-szám |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. feladat |
Összesen |
||||
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
B1 |
091. |
42 127 179 |
42 127 179 |
||
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
B2 |
092. |
33 745 612 |
33 745 612 |
||
3. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
093. |
390 000 |
390 000 |
||
4. |
Működési bevételek |
B4 |
094. |
4 185 740 |
4 185 740 |
||
5. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
095. |
||||
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
B6 |
096. |
300 000 |
300 000 |
||
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
B7 |
097. |
||||
8. |
Költségvetési bevételek összesen |
80 058 531 |
300 000 |
390 000 |
80 748 531 |
||
9. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B811 |
98. |
||||
10. |
Maradvány igénybevétele - működési |
B813 |
98. |
5 117 201 |
368 898 |
5 486 099 |
|
11. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
B813 |
098. |
10 000 000 |
10 000 000 |
||
13. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
95 175 732 |
668 898 |
390 000 |
96 234 630 |
||
1. |
Működési célú bevételek |
51 430 120 |
668 898 |
390 000 |
52 489 018 |
||
2. |
Felhalmozási célú bevételek |
43 745 612 |
43 745 612 |
||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
95 175 732 |
668 898 |
390 000 |
96 234 630 |
|||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovat-szám |
Számla-szám |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
|||||||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. feladat |
Összesen |
||||
1. |
Személyi juttatások |
K1 |
051. |
21 264 838 |
21 264 838 |
||
2. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
K2 |
052. |
2 344 058 |
2 344 058 |
||
3. |
Dologi kiadások |
K3 |
053. |
14 467 911 |
14 467 911 |
||
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
054. |
4 738 252 |
4 738 252 |
||
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
055. |
8 011 054 |
668 898 |
8 679 952 |
|
6. |
Beruházások |
K6 |
056. |
5 708 112 |
5 708 112 |
||
7. |
Felújítások |
K7 |
057. |
38 037 500 |
38 037 500 |
||
8. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
058. |
0 |
|||
9. |
Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
K9 |
059. |
994 007 |
994 007 |
||
8. |
Költségvetési kiadások összesen |
95 565 732 |
668 898 |
96 234 630 |
|||
12. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
95 565 732 |
668 898 |
96 234 630 |
|||
1. |
Működési célú kiadások |
51 820 120 |
668 898 |
52 489 018 |
|||
2. |
Felhalmozási célú kiadások |
43 745 612 |
0 |
43 745 612 |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
95 565 732 |
668 898 |
96 234 630 |
||||
1. |
Működési célú bevételek - kiadások |
-390 000 |
0 |
390 000 |
0 |
||
2. |
Felhalmozási célú bevételek - kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
-390 000 |
0 |
390 000 |
0 |
|||
2. melléklet
RINYAÚJLAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK |
||||||
adatok Ft-ban |
||||||
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
Összesen |
|||||
Kötelező |
Önként |
Államig. |
||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
||||||
B111 |
091111. |
Helyi önkorm. működésének ált. tám. |
11 154 990 |
11 154 990 |
||
B112 |
091121. |
Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
||||
B113 |
091131. |
Tel. önk.szoc., gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei. |
12 414 300 |
12 414 300 |
||
B113 |
091132. |
Tel. önk. gyermekétkeztetési feladat. támogatása |
318 573 |
318 573 |
||
B114 |
091141. |
Tel. önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
B115 |
091151. |
Működési célú költségv.támog.és kieg.támogat. |
7 319 907 |
7 319 907 |
||
B116 |
091161. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
B11 |
Önk. működési támogatásai összesen |
33 477 770 |
33 477 770 |
|||
B12 |
09121. |
Elvonások és befizetések bevételei |
||||
B13 |
09131. |
Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről |
||||
B14 |
09141. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel. |
||||
B15 |
09151. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel. |
||||
B16 |
09161. |
Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről |
8 649 409 |
8 649 409 |
||
B1 |
MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL |
42 127 179 |
42 127 179 |
|||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||||||
B21 |
09211. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
B22 |
09221. |
Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről |
||||
B23 |
09231. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel. |
||||
B24 |
09241. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel. |
||||
B25 |
09251. |
Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről |
33 745 612 |
33 745 612 |
||
B2 |
FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL |
33 745 612 |
33 745 612 |
|||
Közhatalmi bevételek |
||||||
B311 |
093111. |
Magánszemélyek jövedelemadói |
||||
B312 |
093121. |
Társaságok jövedelemadói |
||||
B31 |
Jövedelemadók összesen |
|||||
B32 |
09321. |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||||
B33 |
09331. |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||||
B34 |
09341. |
Vagyoni típusú adók |
330 000 |
330 000 |
||
B351 |
093511. |
Értékesítési és forgalmi adók |
||||
B352 |
093521. |
Fogyasztási adók |
||||
B353 |
093531. |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||||
B354 |
093541. |
Gépjárműadók |
||||
B355 |
093551. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói összesen |
|||||
B36 |
09361. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
60 000 |
60 000 |
||
B3 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
390 000 |
390 000 |
|||
Működési bevételek |
||||||
B401 |
094011. |
Készletértékesítés ellenértéke |
2 190 000 |
2 190 000 |
||
B402 |
094021. |
Szolgáltatások ellenértéke |
225 740 |
225 740 |
||
B403 |
094031. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 585 000 |
1 585 000 |
||
B404 |
094041. |
Tulajdonosi bevételek |
185 000 |
185 000 |
||
B405 |
094051. |
Ellátási díjak |
||||
B406 |
094061. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||||
B407 |
094071. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
B408 |
094081. |
Kamatbevételek |
||||
B409 |
094091. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
B410 |
094101. |
Egyéb működési bevételek |
||||
B4 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 185 740 |
4 185 740 |
|||
Felhalmozási bevételek |
||||||
B51 |
09511. |
Immateriális javak értékesítése |
||||
B52 |
09521. |
Ingatlanok értékesítése |
||||
B53 |
09531. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
B54 |
09541. |
Részesedések értékesítése |
||||
B55 |
09551. |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
||||
B5 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
|||||
Működési célú átvett pénzeszközök |
||||||
B61 |
09611. |
Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről |
||||
B64 |
09641. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív. |
300 000 |
300 000 |
||
B65 |
09651. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||||
B6 |
MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ. |
300 000 |
300 000 |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
B71 |
09711. |
Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről |
||||
B74 |
09741. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív. |
||||
B75 |
09751. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
B7 |
FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN |
|||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
80 058 531 |
300 000 |
390 000 |
80 748 531 |
||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||||
B8111 |
0981111. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B8112 |
0981121. |
Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll. |
||||
B8113 |
0981131. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B811 |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen |
|||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
||||||
B8121 |
0981211. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért. |
||||
B8122 |
0981221. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapír kibocsátása |
||||
B8123 |
0981231. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért. |
||||
B8124 |
0981241. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapír kibocsátása |
||||
B812 |
Belföldi értékpapírok bevételei összesen |
|||||
Maradvány igénybevétele |
||||||
B8131 |
0981311. |
Előző év költségvetési maradványának igénybev. |
15 486 099 |
15 486 099 |
||
B8132 |
0981321. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybev. |
||||
B813 |
Maradvány igénybevétele összesen |
15 486 099 |
15 486 099 |
|||
B814 |
098141. |
Áht-n belüli megelőlegezések |
||||
B815 |
098151. |
Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
B816 |
098161. |
Központi, irányító szervi támogatás |
||||
B817 |
098171. |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
||||
B818 |
098181. |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev. |
||||
B819 |
098191. |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei |
||||
B81 |
Belföldi finanszírozás bevételei összesen |
15 486 099 |
15 486 099 |
|||
B821 |
098211. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért. |
||||
B822 |
098221. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért. |
||||
B823 |
098231. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
B824 |
098241. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B825 |
098251. |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénztintéz. |
||||
B82 |
Külföldi finanszírozás bevételei összesen |
|||||
B83 |
09831. |
Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev. |
||||
B8 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN |
15 486 099 |
15 486 099 |
|||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
95 544 630 |
300 000 |
390 000 |
96 234 630 |
||
3. melléklet
RINYAÚJLAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK |
||||||
adatok Ft-ban |
||||||
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
Összesen |
|||||
Kötelező |
Önként |
Államig. |
||||
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
||||||
K1101 |
0511011. |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
14 962 498 |
14 962 498 |
||
K1102 |
0511021. |
Normatív jutalmak |
260 000 |
260 000 |
||
K1103 |
0511031. |
Céljuttatás, projektprémium |
||||
K1104 |
0511041. |
Készenléti, ügyeleti, helyett. díj, túlóra, túlszolg. |
||||
K1105 |
0511051. |
Végkielégítés |
||||
K1106 |
0511061. |
Jubileumi jutalom |
||||
K1107 |
0511071. |
Béren kívüli juttatások |
||||
K1108 |
0511081. |
Ruházati költségtérítés |
||||
K1109 |
0511091. |
Közlekedési költségtérítés |
||||
K1110 |
0511101. |
Egyéb költségtérítések |
||||
K1111 |
0511111. |
Lakhatási támogatások |
||||
K1112 |
0511121. |
Szociális támogatások |
||||
K1113 |
0511131. |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
||||
K11 |
0511. |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen |
15 222 498 |
15 222 498 |
||
Külső személyi juttatások |
||||||
K121 |
051211. |
Választott tisztségviselők juttatásai |
4 984 440 |
4 984 440 |
||
K122 |
051221. |
Mvégz. ir. egyéb jogv. nem saját fogl. fiz. jutt. |
1 057 900 |
1 057 900 |
||
K123 |
051231. |
Egyéb külső személyi juttatások |
0 |
|||
K12 |
0512. |
Külső személyi juttatások összsen |
6 042 340 |
6 042 340 |
||
K1 |
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN |
21 264 838 |
21 264 838 |
|||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
||||||
K2 |
0521. |
MADÓKAT TERH. JÁR. ÉS SZOC. HJ. ADÓ |
2 344 058 |
2 344 058 |
||
Készletbeszerzés |
||||||
K311 |
053111. |
Szakmai anyagok beszerzése |
50 000 |
50 000 |
||
K312 |
053121. |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 625 004 |
4 625 004 |
||
K313 |
053131. |
Árubeszerzés |
||||
K31 |
0521. |
Készletbeszerzés összesen |
4 675 004 |
4 675 004 |
||
Kommunikációs szolgáltatások |
||||||
K321 |
053211. |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
25 000 |
25 000 |
||
K322 |
053221. |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
155 000 |
155 000 |
||
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások összesen |
180 000 |
180 000 |
|||
Szolgáltatási kiadások |
||||||
K331 |
053311. |
Közüzemi díjak |
2 551 545 |
2 551 545 |
||
K332 |
053321. |
Vásárolt élelmezés |
420 417 |
420 417 |
||
K333 |
053331. |
Bérleti és lízing díjak |
||||
K334 |
053341. |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
375 000 |
375 000 |
||
K335 |
053351. |
Közvetített szolgáltatások |
||||
K336 |
053361. |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
860 400 |
860 400 |
||
K337 |
053371. |
Egyéb szolgáltatások |
2 724 787 |
2 724 787 |
||
K33 |
Szolgáltatási kiadások összesen |
6 932 149 |
6 932 149 |
|||
Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások |
||||||
K341 |
053411. |
Kiküldetések kiadásai |
30 000 |
30 000 |
||
K342 |
053421. |
Reklám- és propagandakiadások |
||||
K34 |
Kiküld., reklám- és propaganda kiad. összesen |
30 000 |
30 000 |
|||
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
||||||
K351 |
053511. |
Műk. célú előzetesen felsz. ÁFA |
2 630 758 |
2 630 758 |
||
K352 |
053521. |
Fizetendő általános forgalmi adó |
||||
K353 |
053531. |
Kamatkiadások |
||||
K354 |
053541. |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||||
K355 |
053551. |
Egyéb dologi kiadások |
20 000 |
20 000 |
||
K35 |
Különféle befiz. és egyéb dologi kiad. összesen |
2 650 758 |
2 650 758 |
|||
K3 |
DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
14 467 911 |
14 467 911 |
|||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||
K41 |
05411. |
Társadalombiztosítási ellátások |
||||
K42 |
05421. |
Családi támogatások |
||||
K43 |
05431. |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||||
K44 |
05441. |
Betegséggel kapcs. (nem TB-i) ellátások |
||||
K45 |
05451. |
Foglalk., munkanélküliséggel kapcs. ellátások |
||||
K46 |
05461. |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||||
K47 |
05471. |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||
K48 |
05481. |
Egyéb nem intézményi ellátások |
4 738 252 |
4 738 252 |
||
K4 |
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTT. ÖSSZESEN |
4 738 252 |
4 738 252 |
|||
Egyéb működési célú kiadások |
||||||
K501 |
055011. |
Nemzetközi kötelezettségek |
||||
K502 |
055021. |
Elvonások és befizetések |
||||
K503 |
055031. |
Műk. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre |
||||
K504 |
055041. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre |
||||
K505 |
055051. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre |
||||
K506 |
055061. |
Egyéb műk. célú tám. áht-n belülre |
7 511 054 |
200 000 |
7 711 054 |
|
K507 |
055071. |
Műk. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre |
||||
K508 |
055081. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre |
350 000 |
350 000 |
||
K509 |
055091. |
Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
K510 |
055101. |
Kamattámogatások |
||||
K511 |
055121. |
Egyéb működési célú tám. áht-n kívülre |
318 898 |
318 898 |
||
K512 |
055131. |
Tartalékok |
300 000 |
300 000 |
||
K5 |
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN |
7 811 054 |
868 898 |
8 679 952 |
||
Beruházások |
||||||
K61 |
05611. |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
||||
K62 |
05621. |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
3 400 000 |
3 400 000 |
||
K63 |
05631. |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||||
K64 |
05641. |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1 817 411 |
1 817 411 |
||
K65 |
05651. |
Részesedések beszerzése |
||||
K66 |
05661. |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. kiad. |
||||
K67 |
05671. |
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA |
490 701 |
490 701 |
||
K6 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN |
5 708 112 |
5 708 112 |
|||
Felújítások |
||||||
K71 |
05711. |
Ingatlanok felújítása |
30 174 016 |
30 174 016 |
||
K72 |
05721. |
Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|||
K73 |
05731. |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|||
K74 |
05741. |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
7 863 484 |
7 863 484 |
||
K7 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN |
38 037 500 |
38 037 500 |
|||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||||
K81 |
05811. |
Felh. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre |
||||
K82 |
05821. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre |
||||
K83 |
05831. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre |
||||
K84 |
05841. |
Egyéb felhalm. célú tám. áht-n belülre |
||||
K85 |
05851. |
Felh. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre |
||||
K86 |
05861. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre |
||||
K87 |
05871. |
Lakástámogatás |
||||
K88 |
05881. |
Egyéb felhalm. célú támogatások áht-n kívülre |
||||
K8 |
EGYÉB FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN |
|||||
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
94 371 725 |
868 898 |
95 240 623 |
|||
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
||||||
K9111 |
0591111. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K9112 |
0591121. |
Likvid. c. hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi váll. |
||||
K9113 |
0591131. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K911 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre összesen |
|||||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
||||||
K9121 |
0591211. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K9122 |
0591221. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
K9123 |
0591231. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K9124 |
0591241. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
K912 |
Belföldi értékpapírok kiadásai összesen |
|||||
K913 |
059131. |
Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
K914 |
059141. |
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
994 007 |
994 007 |
||
K915 |
059151. |
Központi, irányító szervi támogatás folyósítása |
||||
K916 |
059161. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
||||
K917 |
059171. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
K918 |
059181. |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiad. |
||||
K91 |
Belföldi finanszírozás kiadásai összesen |
994 007 |
994 007 |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
||||||
K921 |
059211. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K922 |
059221. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K923 |
059231. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
K924 |
059241. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K92 |
Külföldi finanszírozás kiadásai összesen |
|||||
K93 |
05931. |
Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiad. |
||||
K9 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
|||||
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
95 365 732 |
868 898 |
96 234 630 |
|||
5. melléklet
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
Város- és községgazdál-kodás |
Mindösszesen: |
066020 |
||||
Kötelező |
||||
Beruházások |
||||
K62 |
05621 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
3 400 000 |
3 400 000 |
K64 |
05641 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés, létesítés |
1 817 411 |
1 817 411 |
K67 |
05671 |
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA |
490 701 |
490 701 |
05672 |
||||
K6 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN |
5 708 112 |
5 708 112 |
|
Felújítások |
||||
K71 |
05711 |
Ingatlanok felújítása |
30 174 016 |
30 174 016 |
K74 |
05741 |
Felújítás célú előzetesen felszámított ÁFA |
7 863 484 |
7 863 484 |
K7 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN |
38 037 500 |
38 037 500 |
|
6. melléklet
RINYAÚJLAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE |
||||||||||||||
Önkormányzat Előirányzat-felhasználási ütemterv |
||||||||||||||
Ft-ban |
||||||||||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
Bevételek |
||||||||||||||
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 598 |
3 510 601 |
42 127 179 |
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
33 745 612 |
33 745 612 |
|||||||||||
3. |
Közhatalmi bevételek |
195 000 |
195 000 |
390 000 |
||||||||||
4. |
Működési bevételek |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 812 |
348 808 |
4 185 740 |
5. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
300 000 |
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
8. |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm. |
0 |
||||||||||||
9. |
Maradvány igénybevétele - működési |
1 220 993 |
383 238 |
31 986 |
226 986 |
226 986 |
226 986 |
226 986 |
898 986 |
31 986 |
226 986 |
226 986 |
1 556 994 |
5 486 099 |
10. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
10 000 000 |
||||||||
Kiadások |
||||||||||||||
11. |
Személyi juttatások |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 070 |
1 772 068 |
21 264 838 |
12. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 338 |
195 340 |
2 344 058 |
13. |
Dologi kiadások |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 659 |
1 205 662 |
14 467 911 |
14. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
215 000 |
371 252 |
215 000 |
215 000 |
215 000 |
215 000 |
215 000 |
887 000 |
215 000 |
215 000 |
215 000 |
1 545 000 |
4 738 252 |
15. |
Egyéb működési célú kiadások |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 329 |
723 333 |
8 679 952 |
16. |
Beruházások |
5 708 112 |
5 708 112 |
|||||||||||
17. |
Felújítások |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
28 037 500 |
38 037 500 |
|||||||
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||||||||||||
19. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre |
0 |
||||||||||||
20. |
Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
994 007 |
994 007 |
|||||||||||
20. |
Bevételek összesen |
5 105 403 |
6 767 648 |
6 611 396 |
6 611 396 |
6 611 396 |
4 111 396 |
37 857 008 |
4 783 396 |
4 111 396 |
4 111 396 |
4 111 396 |
5 441 403 |
96 234 630 |
21. |
Kiadások összesen |
5 105 403 |
6 767 648 |
6 611 396 |
6 611 396 |
6 611 396 |
4 111 396 |
37 857 008 |
4 783 396 |
4 111 396 |
4 111 396 |
4 111 396 |
5 441 403 |
96 234 630 |
22. |
Különbözet (20.-21.) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7. melléklet
7. sz. melléklet |
|||||||
RINYAÚJLAK ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE |
|||||||
Költségvetési évet követő három évre a saját bevételek alakulása |
|||||||
Ft-ban |
|||||||
Bevételi forrás |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
|||
Helyi adó bevétel |
330 000 |
330000 |
300000 |
330000 |
|||
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevételek |
180 000 |
180000 |
180000 |
180000 |
|||
Díjak, pótlékok, bírságok |
60 000 |
50000 |
50000 |
50000 |
|||
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
|||||||
Részvények, részesedések értékesítése |
|||||||
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevétel |
|||||||
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|||||||
Saját bevételek összesen: |
570 000 |
560000 |
530000 |
560000 |
|||
Adósságot kelezkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
8. melléklet
8. sz. melléklet |
||||
RINYAÚJLAK ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE |
||||
EFOP-1.4.3-16 Biztos Kezdet Gyerekházak "JÓ KIS HELY" LEGYEN - KÖZÖSSÉGI TÉR RINYAÚJLAKON KÖLTSÉGEI |
||||
Ft-ban |
||||
MEGNEVEZÉS |
2022 |
|||
Műk. célú támog. áht-n belülről |
||||
Bevételek összesen: |
0 |
|||
Személyi juttatások |
4 185 373 |
|||
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
552 446 |
|||
Dologi kiadások |
522 245 |
|||
Kiadások összesen: |
5 260 064 |
|||