Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 03- 2026. 02. 17Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva.
[2] Annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását,
[3] Jákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre), valamint a támogatásban részesített magányszemélyekre, jogi személyiséggel rendelkező, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege
3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetési előirányzatát –központi irányító szervi támogatás nélkül – 116 418 519 Ft költségvetési bevétellel és 184 985 691 Ft költségvetési kiadással, 71 093 941 Ft finanszírozási célú bevétellel és 2 526 769 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.
Jákó Község Önkormányzat és Jákói Óvoda 2025. évi költségvetésén belül
(2) Bevételi főösszegét: 187 512 460 Ft-ban ebből:
a) a működési célú támogatásokat 93 469 675 Ft-ban
b) egyéb működési célú támogatásokat 1 748 324 Ft-ban
c) felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban
d) a közhatalmi bevételeket 12 100 000 Ft-ban
e) a működési célú bevételeket 9 100 520 Ft-ban
f) finanszírozási bevételeit 71 093 941 Ft-ban
(3) Kiadási főösszegét 187 292 460 Ft-ban ebből:
a működési célú kiadásokat 143 100 430 Ft-ban ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 60 772 606 Ft-ban
b) a munkaadókat terhelő járulékokat 7 768 579 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 36 315 482 Ft-ban
d) ellátottak pénzbeli juttatása 8 148 500 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadás 600 000 Ft-ban
f) tartalék 29 495 263 Ft-ban
(4) a felhalmozási célú kiadást 41 885 261 Ft-ban ebből:
a) - a beruházások összegét 600 000 Ft-ban
b) - a felújítások összegét 41 285 261 Ft-ban
finanszírozási kiadások 2 526 769 Ft-ban
ebből előző évi megelőlegezés visszafizetése 2 526 769 Ft-ban
(5) Jákó Község Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 226 345 118 Ft-ban és kiadásait 226 345 118 Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat és Jákói Óvoda bevételeit forrásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és Jákói Óvoda kiadási előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételeit e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadásait e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
(6) A Jákói Óvoda költségvetését e rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az előző évi maradványt a 8. számú melléklet tartalmazza.
(8) A felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve éves létszám-előirányzatát összesen, e rendelet 10. számú melléklete szerint állapítja meg.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
Általános és céltartalék
6. § A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát
29 495 263 Ft összegben állapítja meg.
A fenti tartalékból 0 Ft céltartalék.
Általános tartalék: 29 495 263 Ft
Előirányzat-felhasználási ütemterv
7. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. számú melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.
Az előirányzat-módosításának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe szükséges átvezetni.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület előterjesztés alapján legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésekor, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(7) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 1.000.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.
Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
10. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(2) Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. §. (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az illetményalapot 2025. január 1-től 46 380 forintban határozza meg.
Támogatási szerződés
11. § (1) Az 100 000 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.
12. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, kerüljenek kiutalásra.
Önkormányzati biztos kirendelése
13. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 100/F. § (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Több éves kihatással járó feladatok
14. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
15. § (1) A 2025. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 12. melléklet tartalmazza
(2) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat nem döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak nincs a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége
(5) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 16. melléklet tartalmaz.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Önállóan működő kültségvetési szerve: |
|
|---|---|
|
Jákói Óvoda |
|
|
Kormányzati funkciók: |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és a működtetés |
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
041231 |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
|
041232 |
Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
091110 |
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091130 |
Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
2. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|---|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
24 973 099 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
33 144 794 |
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1131 |
14 782 500 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
B1132 |
10 443 014 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
7 856 268 |
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
93 469 675 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 748 324 |
|
1 748 324 |
|||
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
95 217 999 |
|
25 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 000 000 |
|
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 000 000 |
|
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
10 000 000 |
|
32 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
12 100 000 |
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 900 000 |
|
36 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
- |
|
37 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
- |
|
42 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
500 |
|
48 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
20 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
9 100 520 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
116 418 519 |
|
|
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
|
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
71 093 941 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
71 093 941 |
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
38 832 658 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
109 926 599 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
109 926 599 |
3. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
1. |
2. |
3. |
17. |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
33 767 115 |
|
02 |
Normatív jutalmak |
K1102 |
- |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
2 500 000 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
500 000 |
|
05 |
Végkielégítés |
K1105 |
- |
|
06 |
Jubileumi jutalom |
K1106 |
- |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
1 000 000 |
|
08 |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
- |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
450 000 |
|
10 |
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
- |
|
11 |
Lakhatási támogatások |
K1111 |
- |
|
12 |
Szociális támogatások |
K1112 |
- |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
600 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
38 817 115 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
18 515 491 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 140 000 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
300 000 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
21 955 491 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
60 772 606 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
7 768 579 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
7 618 579 |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
- |
||
|
Kifizetői SZJA |
150 000 |
||
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
110 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
4 900 000 |
|
23 |
Árubeszerzés |
K313 |
- |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
5 010 000 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
980 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
200 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
1 180 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
2 750 000 |
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
4 683 832 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
950 526 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 300 000 |
|
32 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
- |
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
- |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
11 508 661 |
|
ebből: biztosítás díjak |
790 000 |
||
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
21 193 019 |
|
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
30 000 |
|
37 |
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
- |
|
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
30 000 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
7 393 415 |
|
40 |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
- |
|
41 |
Kamatkiadások |
K353 |
- |
|
42 |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
- |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
1 509 048 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
8 902 463 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
36 315 482 |
|
46 |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
- |
|
47 |
Családi támogatások |
K42 |
- |
|
48 |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
- |
|
49 |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
- |
|
50 |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
- |
|
51 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
- |
|
52 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
- |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
8 148 500 |
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
8 148 500 |
|
55 |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
- |
|
56 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
- |
|
57 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
- |
|
58 |
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
- |
|
59 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
- |
|
60 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
- |
|
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
- |
|
62 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
- |
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
580 000 |
|
64 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
- |
|
65 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
- |
|
66 |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
- |
|
67 |
Kamattámogatások |
K510 |
- |
|
68 |
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
- |
|
69 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
20 000 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
29 495 263 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
30 095 263 |
|
72 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
- |
|
73 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
- |
|
74 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
- |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
472 441 |
|
76 |
Részesedések beszerzése |
K65 |
- |
|
77 |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
- |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
127 559 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
600 000 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
32 508 631 |
|
81 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
- |
|
82 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
- |
|
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
8 776 630 |
|
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
41 285 261 |
|
85 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
- |
|
86 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
- |
|
87 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
- |
|
88 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
- |
|
89 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
- |
|
90 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
- |
|
91 |
Lakástámogatás |
K87 |
- |
|
92 |
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
- |
|
93 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
- |
|
94 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) |
K8 |
- |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
184 985 691 |
|
Jákó Község Önkormányzat és Jákói Óvoda 2024. évi finanszírozási kiadásai |
|||
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) |
K911 |
|
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
06 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|
|
07 |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|
|
08 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
09 |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|
|
10 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|
|
11 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) |
K912 |
|
|
12 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2526769 |
|
14 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
38832658 |
|
15 |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
K916 |
|
|
16 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) |
K919 |
|
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
41359427 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) |
K92 |
|
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
29 |
Váltókiadások |
K94 |
|
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
41359427 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|---|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
24 973 099 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
33 144 794 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
B1131 |
14 782 500 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
B1132 |
10 443 014 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
7 856 268 |
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
93 469 675 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 748 324 |
|
- 2024 évi közfoglalkoztatási programok 2025.02.28-ig ( A 2024. évi maradvány 2 869 834 Ft támogatási előleget tartalmaz |
1 748 324 |
||
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
95 217 999 |
|
25 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 000 000 |
|
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 000 000 |
|
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
10 000 000 |
|
32 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
12 100 000 |
|
34 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
200 000 |
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 900 000 |
|
42 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
500 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
9 100 500 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
116 418 499 |
|
Jákó Község Önkormányzat finanszírozási bevétlelei |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
71 073 989 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
71 073 989 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
71 073 989 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
71 073 989 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
9 184 299 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
300 000 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
200 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
9 684 299 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
18 515 491 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 140 000 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
300 000 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
21 955 491 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
31 639 790 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 861 313 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
3 831 313 |
||
|
Kifizetői SZJA |
30 000 |
||
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
60 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
3 400 000 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
3 460 000 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
980 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
200 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
1 180 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
2 050 000 |
|
- ebből Villamos energia |
1 810 000 |
||
|
- ebből Gázenergia |
40 000 |
||
|
- ebből Vízdíj |
200 000 |
||
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
4 683 832 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
950 526 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 000 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
11 008 661 |
|
ebből: biztosítás díjak |
790 000 |
||
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
19 693 019 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
6 569 915 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
200 000 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
6 769 915 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
31 102 934 |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
8 148 500 |
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
8 148 500 |
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
580 000 |
|
69 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
20 000 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
29 495 263 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
30 095 263 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
32 508 631 |
|
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
8 776 630 |
|
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
41 285 261 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
146 133 061 |
6. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Összesen |
|---|---|---|---|
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
24 582 816 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
2 200 000 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
500 000 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
800 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
450 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
600 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
29 132 816 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
29 132 816 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 907 266 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
3 787 266 |
||
|
Kifizetői SZJA |
120 000 |
||
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
50 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
1 500 000 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
1 550 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
700 000 |
|
Villamos energia |
100 000 |
||
|
Gázenergia |
600 000 |
||
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
300 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
500 000 |
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
1 500 000 |
|
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
30 000 |
|
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
30 000 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
823 500 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
1 309 048 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
2 132 548 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
5 212 548 |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
472 441 |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
127 559 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
600 000 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
38 852 630 |
|
Jákói Óvoda bevételei |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
48 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
20 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
20 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
20 |
|
Jákói Óvoda finanszírozási bevétlelei |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
19 952 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
19 952 |
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
38 832 658 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
38 852 610 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
38 852 610 |
7. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat Ft-ban |
||
|
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
KIADÁSOK |
3 |
|
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
93 469 675 |
Személyi juttatások (K1) |
60 772 606 |
|
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
1 748 324 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 768 579 |
|
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
12 100 000 |
Dologi kiadások (K3) |
36 315 482 |
|
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
9 100 520 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
8 148 500 |
|
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
0 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
600 000 |
|
|
6 |
0 |
Tartalék (K5) |
29 495 263 |
||
|
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
116 418 519 |
Működési célú kiadások összesen: |
143 100 430 |
|
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
Beruházások (K6) |
600 000 |
|
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
Felújítások (K7) |
41 285 261 |
|
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
|
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
41 885 261 |
|
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
116 418 519 |
Költségvetési kiadások összesen: |
184 985 691 |
|
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
|
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
71 093 941 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
2 526 769 |
|
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
0 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
|||
|
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
||
|
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
0 |
|||
|
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
71 093 941 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
2 526 769 |
|
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
187 512 460 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
187 512 460 |
8. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Összesen |
|
|
Maradvány |
71 073 989 |
19 952 |
71 093 941 Ft |
|
Ebből feladattal terhelt: |
50 757 564 |
||
|
2025. évi előleg |
2 526 769 |
||
|
Tisztítsuk meg az országot II.hulladékfelszámolási pályázat |
4 075 000 |
||
|
MFP-ÖTIFB/2024 Jákó közösségi tér felújítása |
22 597 955 |
||
|
TOP_PLUSZ Páláyzat |
18 688 006 |
||
|
Közfoglalkoztatás támogatások |
2 869 834 |
||
|
Szabad maradvány |
20 316 425 |
19 952 |
20 336 377 Ft |
9. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Projekt |
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|---|---|---|
|
MFP-ÖTIFB/2024 |
Magyar Falu Program - Jákó közösségi tér felújítása |
22 597 955 |
|
TOP PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00061 |
Élhető település fejlesztése Jákóban - Művelődési Ház felújítás |
18 688 006 |
|
Összesen: |
41 285 961 |
|
|
Jákó Szivárványpalota Óvoda beruházásai és felújításai célonként |
||
|
Projekt |
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|
Udvari játszóházikó |
600 000 |
|
|
Összesen |
600 000 |
|
10. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jákó Önkormányzat |
||
|---|---|---|
|
Kormányzati funkció |
Ellátott tevékenység |
|
|
Igazgatás |
Polgármester |
1 fő |
|
Alpolgármester |
1 fő |
|
|
Képviselő |
3 fő |
|
|
Közművelődés |
Művelődés-szervező |
1 fő |
|
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
Falugondnok |
1 fő |
|
Zöldterület-kezelés |
Kommunális dolgozó |
1 fő |
|
Létszám Közfoglalkoztatottak nélkül |
8 fő |
|
|
Közfoglalkoztatott |
12 fő |
|
|
Létszámkeret közfoglalkoztatottakkal |
14 fő |
|
|
Jákói Óvoda |
||
|
Ellátott tevékenység |
||
|
Óvodai nevelés |
Óvónő |
2 fő |
|
Dajka |
1 fő |
|
|
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
Tálaló |
1 fő |
|
Létszámkeret |
4 fő |
|
|
Önkormányzat és intézménye létszámkerete: |
21 fő |
|
11. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
K1. Személyi juttatások |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
31 639 790 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
311 026 |
355 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
396 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
3 861 313 |
|
K3. Dologi kiadások |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
31 102 934 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
787 375 |
287 375 |
1 337 375 |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
8 148 500 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
600 000 |
|
K6. Beruházások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
K7. Felújítások |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
41 285 261 |
|
K8. Finanszírozási kiadások |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
41 359 427 |
|
Összesen |
12 764 019 |
12 808 019 |
13 814 019 |
12 764 019 |
12 764 019 |
13 899 019 |
13 264 019 |
12 764 019 |
13 814 019 |
12 764 019 |
12 764 019 |
13 814 019 |
157 997 225 |
|
Bevételek |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
95 217 999 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
444 167 |
444 167 |
3 214 167 |
444 167 |
1 444 167 |
444 167 |
444 167 |
444 167 |
3 444 167 |
444 167 |
444 167 |
444 167 |
12 100 000 |
|
B4. Működési bevételek |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
9 100 500 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
||||||||||||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
71 073 989 |
71 073 989 |
|||||||||||
|
Összesen |
80 211 364 |
9 137 375 |
11 907 375 |
9 137 375 |
10 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
12 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
187 492 488 |
|
Bevételek-Kiadások egyenleg |
67 447 345 |
63 776 701 |
61 870 057 |
58 243 414 |
55 616 770 |
50 855 126 |
46 728 482 |
43 101 838 |
41 425 194 |
37 798 550 |
34 171 906 |
29 495 263 |
12. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Kedvezmények összege |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
||||
|
1. |
Ellátottak térítési díjának elengedése |
- |
||||
|
2. |
Ellátottak kártérítésének elengedése |
- |
||||
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
5. |
Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
6. |
Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
7. |
Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
8. |
Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
9. |
Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
10. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
11. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
12. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
13. |
Egyéb kedvezmény |
- |
||||
|
14. |
Egyéb kölcsön elengedése |
- |
||||
|
Összesen: |
- |
|||||
13. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jogcím száma |
Jogcím megnevezése |
2025 |
2024 |
Változás |
|
1.1.1.2. |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
4 420 303 |
4 473 635 |
- 53 332 |
|
1.1.1.3.1. |
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
1 675 000 |
1 675 000 |
- |
|
1.1.1.3.2. |
Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása |
1 100 000 |
860 000 |
240 000 |
|
1.1.1.4. |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
145 185 |
146 937 |
- 1 752 |
|
1.1.1.5. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
654 850 |
662 751 |
- 7 901 |
|
1.1.1.6. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 582 211 |
9 697 822 |
- 115 611 |
|
1.1.1.7. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
3 702 |
3 747 |
- 45 |
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
11 498 428 |
3 915 653 |
7 582 775 |
|
|
1.1. |
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
29 079 679 |
21 435 545 |
7 644 134 |
|
1.2.1.1. |
Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát |
3 223 394 |
3 671 566 |
- 448 172 |
|
1.2.1.3. |
Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás |
2 330 000 |
2 680 000 |
- 350 000 |
|
1.2.2.1. |
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása |
22 323 400 |
20 092 800 |
2 230 600 |
|
1.2.3.1.1.1 |
Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása |
- |
717 000 |
- 717 000 |
|
1.2.3.1.1.2.1. |
Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása |
- |
||
|
1.2.5.1.1. |
pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása |
5 268 000 |
5 268 000 |
- |
|
1.2. |
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
33 144 794 |
32 429 366 |
715 428 |
|
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
8 439 000 |
9 313 800 |
- 874 800 |
|
1.3.2.5. |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen |
6 343 500 |
6 047 200 |
296 300 |
|
1.3. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
14 782 500 |
15 361 000 |
- 578 500 |
|
1.4.1.1. |
Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
2 511 360 |
2 606 400 |
- 95 040 |
|
1.4.1.2. |
Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
7 717 334 |
6 256 594 |
1 460 740 |
|
1.4.2. |
Szünidei étkeztetés támogatása |
214 320 |
345 990 |
- 131 670 |
|
1.4. |
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 443 014 |
9 208 984 |
1 234 030 |
|
1.5.2. |
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
- |
|
1.5. |
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
- |
|
Központi támogatások összesen |
89 719 987 |
80 704 895 |
9 015 092 |
|
|
- |
||||
|
Szolidaritási hozzájárulással csökkentett támogatás |
89 719 987 |
80 704 895 |
9 015 092 |
14. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|---|---|---|---|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
24 973 099 |
27 470 409 |
30 217 450 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
33 144 794 |
36 459 273 |
40 105 201 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
14 782 500 |
16 260 750 |
17 886 825 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
10 443 014 |
11 487 315 |
12 636 047 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 497 000 |
2 746 700 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
7 856 268 |
8 641 895 |
9 506 084 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
93 469 675 |
102 816 643 |
113 098 307 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 748 324 |
1 923 156 |
2 115 472 |
|
1 748 324 |
1 923 156 |
2 115 472 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
95 217 999 |
104 739 799 |
115 213 779 |
|
Vagyoni tipusú adók |
2 000 000 |
2 200 000 |
2 420 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
10 000 000 |
11 000 000 |
12 100 000 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
12 000 000 |
13 200 000 |
14 520 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
110 000 |
121 000 |
|
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
12 100 000 |
13 310 000 |
14 641 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
8 900 000 |
9 790 000 |
10 769 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
- |
0 |
0 |
|
Tulajdonosi bevételek |
- |
0 |
0 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
500 |
550 |
605 |
|
Egyéb működési bevételek |
20 |
22 |
24 |
|
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
9 100 520 |
10 010 572 |
11 011 629 |
|
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
116 418 519 |
128 060 371 |
140 866 408 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
71 093 941 |
||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
71 093 941 |
78 203 335 |
86 023 669 |
|
Bevételek Összesen: |
187 512 460 |
206 263 706 |
226 890 077 |
|
|
|||
|
Megnevezés |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
33 767 115 |
37 143 827 |
40 858 209 |
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
500 000 |
550 000 |
605 000 |
|
Béren kívüli juttatások |
1 000 000 |
1 100 000 |
1 210 000 |
|
Közlekedési költségtérítés |
450 000 |
495 000 |
544 500 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
600 000 |
660 000 |
726 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
38 817 115 |
42 698 827 |
46 968 709 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
18 515 491 |
20 367 040 |
22 403 744 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
3 140 000 |
3 454 000 |
3 799 400 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
300 000 |
330 000 |
363 000 |
|
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
21 955 491 |
24 151 040 |
26 566 144 |
|
Személyi juttatások (=14+18) |
60 772 606 |
66 849 867 |
73 534 853 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 768 579 |
8 545 437 |
9 399 981 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
7 618 579 |
8 380 437 |
9 218 481 |
|
Kifizetői SZJA |
150 000 |
165 000 |
181 500 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
110 000 |
121 000 |
133 100 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 900 000 |
5 390 000 |
5 929 000 |
|
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
5 010 000 |
5 511 000 |
6 062 100 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
980 000 |
1 078 000 |
1 185 800 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
200 000 |
220 000 |
242 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
1 180 000 |
1 298 000 |
1 427 800 |
|
Közüzemi díjak |
2 750 000 |
3 025 000 |
3 327 500 |
|
Vásárolt élelmezés |
4 683 832 |
5 152 215 |
5 667 437 |
|
Bérleti és lízing díjak |
950 526 |
1 045 579 |
1 150 137 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 300 000 |
1 430 000 |
1 573 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
- |
0 |
0 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
- |
0 |
0 |
|
Egyéb szolgáltatások |
11 508 661 |
12 659 527 |
13 925 480 |
|
ebből: biztosítás díjak |
790 000 |
869 000 |
955 900 |
|
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
21 193 019 |
23 312 321 |
25 643 553 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
7 393 415 |
8 132 757 |
8 946 032 |
|
Egyéb dologi kiadások |
1 509 048 |
1 659 953 |
1 825 948 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
8 902 463 |
9 792 709 |
10 771 980 |
|
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
36 315 482 |
39 947 030 |
43 941 733 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
8 148 500 |
8 963 350 |
9 859 685 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
8 148 500 |
8 963 350 |
9 859 685 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
580 000 |
638 000 |
701 800 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
20 000 |
22 000 |
24 200 |
|
Tartalékok |
29 495 263 |
32 444 789 |
35 689 268 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
30 095 263 |
33 104 789 |
36 415 268 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
- |
0 |
0 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
127 559 |
140 315 |
154 346 |
|
Beruházások (=72+…+78) |
600 000 |
660 000 |
726 000 |
|
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
213 636 984 |
235 000 683 |
258 500 751 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítése (K914) |
2 526 769 |
||
|
Finanszírozási kiadások összesen: (K9) |
2 526 769 |
||
|
Kiadások összesen: |
216 163 753 |
235 000 683 |
258 500 751 |
15. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jákó Község Önkormányzat |
|||
|---|---|---|---|
|
Sorszám |
Kötelezettségek |
Kötelezettség időtartama |
Kötelezettség |
16. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Civil szervezetek támogatása: |
||
|
Megnevezés |
Támogatási összeg (Ft) |
|
|
Helyi civil szervezetek támogatására keretösszeg |
80 000 |
|
|
Összesen: |
80 000 |
|