Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetése végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy a rendelet a képviselő-testület elé terjesztést követően harmincnapon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az államháztartás alrendszereihez tartozó szervezetek költségvetési beszámolója összeállításának módjára, tartalmára, szerkezetére vonatkozó kérdéseket, valamint a beszámoló adatait alátámasztó könyvvezetési kötelezettséget az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) korm. rendelet szabályozza. A rendkívül széles körű sajátosságok miatt az államháztartási törvény és annak végrehajtási rendelete is figyelembe veendő.

Jákó Község Önkormányzata a 2021. évi költségvetését a polgármester (rendkívüli veszélyhelyzetre tekintettel) a 2/2021.(III.08.) önkormányzati rendeletével fogadta el 59 597 234 Ft költségvetési bevétellel, 99 034 886 Ft költségvetési kiadással, 39 437 652 Ft hiánnyal, 2 098 270 Ft finanszírozási kiadással, és 41 535 922 Ft. finanszírozási bevétellel.

A 2021. évi teljesített költségvetési bevétel 262 055 179 Ft, 136 591 224.-Ft költségvetési kiadás, 125 463 955 Ft költségvetési többlet, 2 098 270 Ft finanszírozási kiadás, 43 669 815 Ft finanszírozási bevétel.

Részletesen a 2. melléklet tartalmazza a bevételeket.

A tervezetthez képest az önkormányzat működési támogatásai 2 133 893.- forinttal növekedtek, amely tartalmazza a bérkiegészítéseket, a HIPA kiegészítést, és a 2021. évi szociális tüzelőanyag támogatását.

Az egyéb működési támogatások államháztartáson belülről tartalmazzák a közfoglalkoztatás működési támogatását, amely 19 271 824 Ft összeggel, A megyei önkormányzattól kapott támogatás 300 000 Ft összeggel, a diákmunkára kapott támogatás 616 336.- Ft összeggel növelte a bevételek teljesülését.

Ezen kívül még a Magyarfalu programban támogatást kaptunk a Orvosi rendelő felújításra ebből a működési kiadásra 387 500.- Ft, valamint a Kistelepülési Önkormányzatok rendezvény támogatására ebből működési költségekre 865 000.- Ft-ot került felhasználásra.

Közhatalmi bevételek alakulása: a tervezetthez képest 13,3 %- al többletbevétel keletkezett a kommunális adó és a helyi iparűzési adó tekintetében.

Működési bevételek: itt kerülnek kimutatásra a közfoglalkoztatás keretében megtermelt növények készletértékesítésből származó bevételek, tűzifa értékesítés, a különböző bérletidíjakból (terembérlet, lakásbérlet,), közvetített szolgáltatások díja ( tovább számlázott rezsi költség), MÁV területén kaszálás, biztosító által fizetett kártérítés összesen 2 058 139.- forint értékben.

Felhalmozási bevételek államháztartáson belülről: tartalmazza az egyedi szennyvízkezelési pályázat támogatás előlegét 154 659 680.- Ft, a Magyar Falu program keretében kapott pályázati támogatásokat (kommunális eszköz beszerzés) 10 000 000 Ft, Orvosi rendelő felújítás 7 506 846 .- Ft Kistelepülési önkormányzatok rendezvény támogatását 135 000.- Ft, Közösség szervezés pályázat 1 880 000 .- Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök soron a lakosság által befizetett egyedei szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó önrész szerepel 2 975 000.- forint értékben.

Összességében 101,8 %-ban teljesültek a bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítottan.

Részletesen az 1. melléklet tartalmazza a kiadásokat.

Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok az intézménnyel együtt 41 974 356.- forint összegben teljesültek, amelyek a költségvetési kiadások 30 8 %-át teszik ki.

Dologi kiadások az intézménnyel együttesen 30 890 982.- forint összegben teljesültek, ez a költségvetési kiadások 22,7 %-át teszik ki.

Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 536 000.- forint felhasználása teljesült pénzügyileg, amely tartalmazza a lakhatási támogatást, eseti támogatásokat, beiskolázási támogatását, háztartások rezsi célú támogatását, temetési támogatásokat, idősek támogatását.

Egyéb működési célú támogatások tartalmazza a civil szervezetek támogatását, a 2020. évi beszámolóból adódó visszafizetési kötelezettséget, Alapszolgáltatási társulásnak fizetendő díjakat összesen 6 31 480.- forint értékben.

Beruházások, felújítások kiadásai a módosított előirányzathoz viszonyítottan 24,8 %-ban teljesültek.

Elkészült a Csépán Antal közösségiház II. ütem felújítása, a színpad felújítása, a vízművel kapcsolatos munkálatok, a művelődésiház nyílászáró cseréje, befejeződött a TOP-1.4.1 támogatásból az óvodai eszköz beszerzés, elkezdődött az egyedi szennyvíz beruházás.

Magyar falu program keretében nyert támogatásokból megvételre került a traktor, az ágaprító, a közösség szervezés programból a szabadidő eltöltését szolgáló eszközök kertigarnitúra, pingpong asztal, varrógép, futball kapu és a szalonnasütő.

A Kistelepülések önkormányzati rendezvények támogatásából 1 db mikrohullámú sütő és összecsukható pavilonok kerültek megvásárlásra.

Önerőből elkészült a filagória, és egyéb tárgyi eszközök pl. fénymásoló ( rendelet 6 .mellélet) szerinti vásárlására került sor.

Finanszírozási kiadások az intézmény részére átadott támogatás 16 498 827 forint, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése, melyet a következő évi januári bérek megelőlegezésére ad az állam 2 098 270.- forint.

Az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége 694 236.- Ft keletkezett.

Ebből:

A maradvány összege intézménnyel együtt 167 035 500.- forint.

Kötelezettséggel terhelt:

Egyedi szennyvíz beruházás kapott támogatása 147 458 780.-

MF. program Orvosi rendelő pályázat támogatása 7 894 346.-

Közfoglalkoztatási támogatás 3 526 495.-

Egyedi szennyvíz beruházás lakossági önerő 2 975 000.-

ÁH belüli megelőlegezés 2 133 893.-

Elkülönített számlán lévő vízmű eszközhasználatidíjak 129 436-

Gépjárműadó 10 160.-

Szabad maradvány 2 893 470.-

kötelezettséggel terhelt

Intézmény maradványa 13 920.-