Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
Jákó Község Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 22Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.22.
Jákó Község Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–16. §-hoz
Az Országgyűlés a 2023. évi LV. törvénnyel elfogadta a 2024. évi költségvetés alapját képező Magyarország 2024.évi központi költségvetését.
A helyi önkormányzatok 2024. évi és finanszírozási rendszere
Az önkormányzati finanszírozás 2024. évi alapelveiben nem történt változás az előző évhez képest:
a gépjárműadó nem illeti meg a helyi önkormányzatokat, SZJA átengedés nincs,
a támogatások zöme feladatalapú, és kötött felhasználású
A továbbiakban bemutatásra kerül Jákó Község Önkormányzat 2024. évre tervezett költségvetése bevételi és kiadási bontásban.
1. Jákó Község Önkormányzat
Bevételek: 216 447 638 Ft
1. Költségvetési bevételek: 93 657 207 Ft
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 21 435 545 Ft
2013-ban az önkormányzati rendszer finanszírozása átalakult. A korábbi normatív támogatás helyett feladatfinanszírozási rendszer működik. A települési önkormányzatok működésének támogatása címén támogatást kaphat az önkormányzat az Önkormányzati Hivatal működésére valamint a településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátására. Ezen állami támogatás finanszírozza a zöldterület gazdálkodással, a közvilágítással kapcsolatos feladatokat.
Jákó Község Önkormányzat működésének általános támogatását a következő táblázat mutatja be.
Adatok Ft-ban
Jogcím megnevezése |
Kapott támogatás |
|---|---|
Zöldterület gazdálkodás |
4 473 635 |
Közvilágítás |
1 675 000 |
Közvilágítás kiegészítő támogatás |
860 000 |
Köztemető fenntartás |
146 937 |
Közutak fenntartása |
662 751 |
Egyéb önkormányzati feladatok |
9 697 822 |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok |
3 747 |
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
3 915 653 |
Összes működési támogatás |
21 435 545 |
A könyvtári és közművelődési feladatok ellátására 2 270 000 Ft, valamint garantált
bérminimum 2023-as emelés kompenzációra 270 000 Ft illeti meg az önkormányzatot.
1. Működési célú támogatásértékű bevétel: 956 449 Ft
- 6 fő közhasznú munkás 2024. februárig járó bértámogatása.
1. Közhatalmi bevételek: 6 770 000 Ft
A termékek szolgáltatások adói soron a helyi várható adóbevételek összege található az adóügyi ügyintéző kimutatása alapján.
Kommunális adó: 1 700 000 Ft,
Iparűzési adó: 5 000 000 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek: 70 000Ft
A bírságokból, pótlékokból és végrehajtási költségekből származó bevétel 100%-a, a környezetvédelmi bírság 30%-a az önkormányzati költségvetés bevételeit növeli.
A település költségvetésének jelentős részét képezi a helyi adókból származó bevétel. A költségvetés tervezése során az adóbevételeket az óvatosság elvének figyelembevételével határoztuk meg
1. Működési bevételek: 1 400 100 Ft
Az önkormányzati vagyon üzemeltetéséből befolyt bevételek találhatóak itt. Bérleti díjak, lakbérek, a KAVÍZtől kapott koncessziós díj bevétel, közüzemi számlák a továbbszámlázása, kaszálásért beszedett díjak.
1. Finanszírozási bevételek: 122 790 431 Ft
A finanszírozási bevételek között az előző évi maradvány összege jelenik meg. A maradványból 100 944 408 Ft feladattal terhelt, amely
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00109 - Közösségi tér fejlesztése – 97 848 865 Ft
2024.02.29-ig tartó közfoglalkoztatások támogatása – 3 095 543Ft
tevődik össze.
Szabad maradvány: 21 846 023 Ft, melyből 341 023 Ft koncessziós díjbevétel csak a Vízmű fenntartására fordítható.
Kiadások: 216 447 638 Ft
A kiadások nagyságrendjének meghatározásánál – figyelembe véve természetesen az előzőekben felvázolt forráslehetőségeket – elsődlegesnek tekintettük a település működtetésének biztosítását, jogszabályban előírt kötelezettségeinek teljesítését, a Képviselő-testület 2023. évi döntéseit.
Mindezek eredményeként a jelenleg reálisan számba vehető kiadás szint 216 447 638 Ft-ban került meghatározásra az alábbiak szerint:
1. Működési kiadások:
A számok kialakításánál a 2024. évi központi szabályozás önkormányzatokat érintő hatását, valamint a korábbi döntések 2024. évre gyakorolt hatásait, valamint az új Áht. előírásait vettük figyelembe. 2016. évtől a Nemzetgazdasági Minisztérium és a Magyar Államkincstár kiemelt figyelmet fordít a feladatfinanszírozásra kapott normatíva támogatás célirányos felhasználására. Nem adnak lehetőséget a jogcímek közötti átcsoportosításra.
Az Önkormányzathoz tartozó feladatok és működési kiadásaik:
Megnevezés |
Tervezett kiadás összege (Ft) |
|---|---|
Közművelődés, könyvtár, közösségfejlesztés |
7 061 150 |
Közvilágítás |
2 678 019 |
Egyéb szociális feladatok |
9 313 800 |
Tanyagondnoki szolgálat |
6 458 368 |
Községgazdálkodás |
9 289 340 |
Közcélú foglalkoztatás |
4 304 751 |
Köztemető fenntartása |
63 500 |
Önkormányzatok igazgatási tevékenysége |
28 325 006 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás |
101 600 |
Víztermelés. - kezelés |
1 032 032 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása elhelyezése |
99 937 865 |
Szünidei étkeztetés |
345 990 |
Gyermekétkeztetés |
4 981 900 |
Civil szervezetek támogatása |
100 000 |
1. Személyi juttatások és a munkáltatót terhelő járulékok: 25 951 809 Ft
A törvény szerinti illetmények soron az alábbi dolgozók bére jelenik meg: (figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat)
Megnevezés |
Létszám |
|---|---|
Polgármester |
1 |
Alpolgármester |
1 |
Képviselő-testületi tagok |
3 |
Kommunális dolgozó (megbízási jogviszonnyal) |
1 |
Művelődés-szervező (megbízási jogviszonnyal) |
1 |
Falugondnok |
1 |
Közfoglalkoztatottak |
6 |
Összesen |
14 |
A külső személyi juttatások összegében a képviselői tiszteletdíjak, költségtérítések, nyelvpótlék szerepelnek, a temetőgondnok és az anyakönyvvezetők megbízási díja szerepel.
1. Dologi kiadások: 31 944 809 Ft
A dologi kiadásoknál az előző év tény adataiból indultunk ki. Az áthúzódó közmunkaprogram kiadásaival számoltunk.
Sajnálatos módon az önkormányzat csekély állami támogatásban részesül, így a kötelező feladatok, valamint azon felüli önálló feladatok finanszírozása csak saját bevételből lehetséges.
Dologi kiadások között szerepelnek a működéshez szükséges közműdíjak, irodaszerek, takarítószerek, valamint a kötelező ellátandó feladatokhoz kapcsolódó költségek, karbantartási díjak.
Egyéb szolgáltatásnál, valamint a szakmai szolgáltatásnál a rendezvények lebonyolítására (falunap, idősek karácsonya, kulturális programok, biztosítási díjak, bankköltségek, szemétszállítás) szánt összegek szerepelnek.
1. Ellátottak pénzbeli juttatása: 8 769 300 Ft
Az Önkormányzat szociális rendeletében meghatározott segélyek, lakásfenntartási támogatások, óvodáztatási és iskoláztatási támogatások, születési támogatások, temetési segélyek kerülnek kimutatásra.
1. Egyéb működési célú kiadások: 1 053 600 Ft (tartalékok nélkül)
Bursa Hungarica támogatásra 100 000 Ft
100 000Ft Civil szervezetek támogatására
Tagdíjakra 40 000 Ft
Kulturális feladatokhoz hozzájárulás 813 600 Ft
1. Tartalék: 8 424 938 Ft
Vízműre fordítható szabad tartalék: 998 732 Ft
Szabad tartalék: 7 426 206 Ft
1. Finanszírozási kiadások 42 454 317 Ft
A 2024. évi állami támogatásokból 2023. decemberében előfinanszíroztak 2 890 122 Ft-ot, amely összeget államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen be kell tervezni.
A Jákói Óvoda várható éves finanszírozása 39 564 195 Ft.
1. Jákói Óvoda
Bevételek:
1. Működési bevételek: 20 Ft
Az intézmény működési bevételei minimálisak, kerekítési különbözetekből származó bevételek tervezésre, más saját bevétele nem várható az intézménynek.
1. Finanszírozási bevételek: 39 643 643 Ft
A finanszírozási bevételek között az előző évi maradvány összege jelenik meg, ami 79 448 Ft, valamint központi irányító szervi támogatásból 39 564 195 Ft folyik be várhatón 2024. évben.
Kiadások:
1. Személyi juttatások és a munkáltatót terhelő járulékok: 26 456 794 Ft.
A törvény szerinti illetmények soron az alábbi dolgozók bére jelenik meg: (figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat).
Megnevezés |
Létszám (fő) |
|---|---|
Óvodapedagógus |
2 |
Dajka |
1 |
Tálaló (megbízási jogviszonnyal) |
1 |
Összesen |
4 |
1. Dologi kiadások
A dologi kiadásoknál az előző év tény adataiból indultunk ki. Ezen a soron szerepelnek a működéshez szükséges kommunikációs szolgáltatások, irodaszerek, takarítószerek, valamint a kötelező ellátandó feladatokhoz kapcsolódó költségek, karbantartási díjak.
Jákó, 2024. február 08.
Horváth Anita
polgármester