Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete

Kaposkeresztúr Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 13

Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete

Kaposkeresztúr Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2024.05.13.

Kaposkeresztúr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi összevont költségvetésének teljesítését 129.952.266, - Ft bevétellel és 64.964.035, - Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 61.430.904, - Ft-ra teljesült, ebből

aa) személyi jellegű kiadások: 21.756.868 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 2.667.243 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 17.905.948 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 10.714.160 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 6.716.593 Ft

af) áht. belüli megelőlegezés 1.670.092 Ft

b) felhalmozási kiadások 3.533.131 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 227.730 Ft

bb) felújítás 3.305.401 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az Önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § (1) A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

(2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2	a	1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás		2 900 369			2 900 369	2 900 369	2 900 369
3	b	1- ből: közvilágításra		3 791 174			3 791 174	3 791 174	3 791 174
4	c	1- ből köztemetőre		146 973			146 973	146 973	146 973
5	d	1. ből: Közutakra		1 766 574			1 766 574	1 766 574	1 766 574
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		9 700 231			9 700 231	9 700 231	9 700 231
7	f	1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok		104 939			104 939	104 939	104 939
	g	1- ből Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás		1 721 578			1 721 578	1 721 578	1 721 578
8	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-	-	-
9	3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113				-	-	-
10	a	3-ból települési önk.szoc.feladatai		11 250 000			11 250 000	11 250 000	11 250 000
11	b	3-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	5 612 200	5 612 200
12	c	3-ból szociális ágazati pótlékra						786 480	786 483
13	d	3-ból rászoruló gyermekek szünidei étkezése		406 980			406 980	402 420	402 420
14	4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	4 297 587	4 297 584
15	5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115				-	4 292 370	4 292 370
16	6	Elszámolásból származó bevételek	B116	-			-	454 123	454 123
17	I.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	39 201 118	-	-	39 201 118	47 227 018	47 227 018
18	1	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-	-	-
19	2	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-	-	-
20	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-	-	-
21	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-	-	-
22	5	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
23	a	5 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra		741 240			741 240	3 947 907	4 258 220
24	b	5 - ből Szülőföldem Somogyország támogatása		-			-	230 000	230 000
25	c	5 - ből Szociális ágazati pótlék		786 480			786 480	-	-
26	d	5 - ből Nyári diákmunka támogatása					-	232 000	232 000
27	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B1	1 527 720	-	-	1 527 720	4 409 907	4 720 220
28	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-	-	-
29	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-	-	-
30	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-	-	-
31	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-	-	-
32	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	47 228 972	-	-	47 228 972	51 049 640	51 049 640
33	a	5 - ből MVH támogatás útfelújításra					-	-	-
34	b	5 -ből TOP energetika felújítás					-	-	-
35	c	5 - ből Hidak felújítása MFP- UHK/2021							-
36	d	5 - ből MFP-UHJ/2023 buszforduló						3 820 668	3 820 668
37	e	5 - ből Egyedi szennyvíz VP6-7.2.1.2-16		47 228 972			47 228 972	47 228 972	47 228 972
38	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2	47 228 972	-	-	47 228 972	51 049 640	51 049 640
39	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-	-	-
40	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-	-	-
41	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-	-	-
42	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-	-	-
43	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-	-	-
44	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34		500 000		500 000	500 000	398 000
45	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34				-	-	-
46	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351		3 000 000		3 000 000	5 200 000	5 280 713
47	6	Fogyasztási adók	B352				-	-	-
48	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-	-
49	8	Gépjárműadók	B354				-	-	-
50	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-	-	-
51	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	-	3 500 000	-	3 500 000	5 700 000	5 678 713
52	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	-	50 000	-	50 000	50 000	62 943
53	a	1 ből - bírságok, pótlékok			50 000		50 000	50 000	62 943
54	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-	-
55	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	-	3 550 000	-	3 550 000	5 750 000	5 741 656
56	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401				-	-	-
57	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402	-			-	-	200 000
58	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-	-
59	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404			-	-	-	918 720
60	5	Ellátási díjak	B405				-	-	-
61	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-	-
62	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-	-
63	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		1 000		1 000	1 000	17
64	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-	-
65	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	1 156 469	1 548 417
66	11	Egyéb működési bevételek:	B411		1 856 880	-	1 856 880	1 913 480	1 316 774
67	12	Egyesületnek átadott támogatás visszafizetése kamerák	B412				-	-	-
68	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	-	1 857 880	-	1 857 880	3 070 949	3 983 928
69	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-	-	-
70	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-	-	-
71	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-	-	-
72	4	Részesedések értékesítése	B54				-	-	-
73	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-	-	-
74	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-	-	-
75	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-	-	-
76	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-	-	-
77	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-	-	-
78	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				-	-	-
79	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-	-	-
80	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	-	-	-	-	-
81	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-	-	-
82	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-	-	-
83	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-	-	-
84	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-	-	-
85	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	-			-	-	-
86	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	-	-	-	-	-	-
87	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	87 957 810	5 407 880	-	93 365 690	111 507 514	112 722 462
88	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-	-	-
89	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-	-	-
90	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-	-	-
91	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-	-	-
92	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-	-	-
93	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-	-	-
94	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-	-	-
95	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-	-	-
96	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-	-	-
97	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
98	a	- 1- ből önormányzat működési célú maradványa		15 961 487	-		15 961 487	15 508 013	15 508 013
99	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú maradványa		-			-	-	-
100	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-	-	-
101	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	15 961 487	-	-	15 961 487	15 508 013	15 508 013
102	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-	130 056	1 721 791
103	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-	-	-
104	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-	-	-
105	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817				-	-	-
106	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-	-	-
107	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-	-	-
108	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	15 961 487	-	-	15 961 487	15 638 069	17 229 804
109	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-	-	-
110	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-	-	-
111	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-	-	-
112	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-	-	-
113	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-	-	-
114	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-	-	-
115	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-	-	-
116	2	Váltóbevételek	B84				-	-	-
117	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	15 961 487	-	-	15 961 487	15 638 069	17 229 804
118	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		103 919 297	5 407 880	-	109 327 177	127 145 583	129 952 266

2. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

	A.	B.	C	D	E	F	G
	Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosítás	Teljesítés
		kötelező	önként	állami
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	18 074 650	1 252 400		19 327 050	22 570 006	21 756 868
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	2 304 285	222 212		2 526 497	2 722 208	2 667 243
5	c) Dologi jellegű kiadások	15 122 147	3 633 268		18 755 415	22 510 062	17 905 948
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	10 850 000			10 850 000	10 850 000	10 714 160
7	e) Egyéb működéi célú kiadások	7 463 253			7 463 253	10 146 026	6 716 593
8	1. Összesen:	53 814 335	5 107 880	0	58 922 215	68 798 302	59 760 812

9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a) Intézményi beruházások	0	300 000		300 000	300 000	227 730
12	b) Felújítás	47 228 972			47 228 972	51 049 640	3 305 401
13	c) Lakástámogatás				0	0	0
14	d) Lakásépítés				0	0	0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	0	0
16	össz:	47 228 972	300 000	0	47 528 972	51 349 640	3 533 131

17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék	1 307 945			1 307 945	5 299 540	0
19	Céltartalék				0	0	0
20	- működési célú				0	0	0
21	- felhalmozási célú				0	0	0
22	össz:	1 307 945	0		1 307 945	5 299 540	0

23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:
24	AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 568 045	0	0	1 568 045	1 698 101	1 670 092
25	Kiadások mindösszesen:	103 919 297	5 407 880	0	109 327 177	127 145 583	64 964 035






	A.	B.	C.	D.	E.	F	G	H	I	J	K
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
27	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Megelőleg. vissza	Tartalék	Összesen
28	I. önkormányzat
29	011130 - Igazgatási tev.	5 797 000	747 591	1 733 947			98 780				8 377 318
30	013320 - 960302 Köztemető fenntartás			374 902							374 902
31	041231 - Rövid időtartamú közfoglalkoztatás										0
33	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	3 950 333	257 702	19 980			0				4 228 015
34	041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram										0
35	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			255 270				0			255 270
36	063020 - Vízműkezelés							1 076 551			1 076 551
37	064010 - Közvilágítás			2 210 491							2 210 491
38	066020 - Községgazdálkodás	530 200	52 900	5 539 490		683 100	128 950	2 228 850			9 163 490
39	072111 - Háziorvosi alapellátás			517 895			0				517 895
40	074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás										0
41	082044 - Könyvtári szolgáltatás	925 692	128 332	19 050							1 073 074
42	082092 - 910502 Közművelődés	5 766 843	834 333	2 562 519							9 163 695
	082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés										0
43	084031 - Civil szervezetek támogatása					207 751					207 751
44	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0
45	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben										0
46	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			808 260							808 260
47	104042 - Gyermekjóléti szolg.										0
48	107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	4 786 800	646 385	975 160							6 408 345
49	107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			2 513 984	10 714 160						13 228 144
50	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk			375 000			0	0			375 000
51	042120 - Mezőgazdasági támogatások										0
52	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					3 998 352					3 998 352
53	018010 - Önk.-ok elszámolásai a központi ktgvetéssel					1 827 390			1 670 092		3 497 482
54	Összesen működési kiadások:	21 756 868	2 667 243	17 905 948	10 714 160	6 716 593	227 730	3 305 401	1 670 092	0	64 964 035

3. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	39 201 118	47 227 018	47 227 018	Személyi jellegű kiadások	19 327 050	22 570 006	21 756 868
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	1 527 720	4 409 907	4 720 220	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 526 497	2 722 208	2 667 243
6	Közhatalmi bevétel	3 550 000	5 750 000	5 741 656	Dologi kiadások	18 755 415	22 510 062	17 905 948
7	Működési bevétel	1 857 880	3 070 949	3 983 928	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 850 000	10 850 000	10 714 160
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	Egyéb működési célú kiadások	7 463 253	10 146 026	6 716 593
9	Összesen:	46 136 718	60 457 874	61 672 822	Összesen:	58 922 215	68 798 302	59 760 812

11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek	0	0	0	Intézményi beruházások	300 000	300 000	227 730
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	47 228 972	51 049 640	51 049 640	Felújítások	47 228 972	51 049 640	3 305 401
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	Kormányzati beruházások	0	0	0
15					Lakástámogatás	0	0	0
16					Lakásépítés	0	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
18	Összesen:	47 228 972	51 049 640	51 049 640	Összesen:	47 528 972	51 349 640	3 533 131
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	1 307 945	5 299 540	0
22					Céltartalékok	0	0	0
23					Összesen:	1 307 945	5 299 540	0
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0	0
29					Összesen:	0	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 568 045	1 698 101	1 670 092
33					Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0
34					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	93 365 690	111 507 514	112 722 462	KIADÁSOK ÖSSZESEN	109 327 177	127 145 583	64 964 035
36					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
37					Működési hiány	0	0	0
38					Felhalmozási hiány	0	0	0
39	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
40	Belső forrásból
41	I. Működési célú maradvány igénybevétele	15 961 487	15 508 013	15 508 013
42	II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele	0	0	0
43	Külső forrásból
44	Megelőlegezés	0	130 056	1 721 791
45	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0	0
46	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	109 327 177	127 145 583	129 952 266	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	109 327 177	127 145 583	64 964 035
47	Működési célú bevételek összesen	62 098 205	76 095 943	78 902 626	Működési célú kiadások összesen	61 798 205	75 795 943	61 430 904
48	Felhalmozási célú bevételek összesen	47 228 972	51 049 640	51 049 640	Felhalmozási célú kiadások összesen	47 528 972	51 349 640	3 533 131

4. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

	A.	B.	C.	D.	E,	F	G
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt EI	Kötelező EI	Államigazgatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	TOP_PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00007 Orvosi rendelő felújítás		37 188 167		37 188 167	37 188 167	2 228 850
2	áfa		10 040 805		10 040 805	10 040 805	-
3	MFB-UHJ/2023 Buszforduló felújítás				-	3 008 400
4	áfa				-	812 268
5	Víziközmű fejlesztés				-	-	847 678
6	áfa				-	-	228 873
7	ÖSSZESEN	-	47 228 972		47 228 972	51 049 640	3 305 401

5. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
s.sz.	Beruházások	Önként vállalt EI	Kötelező feladat EI	Államigazgatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	Egyedi szennyvíz beruházás VP6-7.2.1.2-16		-		-	-	-
2	áfa		-		-	-	-
3	Kisértékű tárgyieszközök	236 220	-		236 220	236 220	183 351
4	áfa	63 780	-		63 780	63 780	44 379
5	Beruházások összesen:	300 000	-	-	300 000	300 000	227 730

6. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A	B	C	D	E
Ssz.	Megnevezés	fő	Módosítás	Teljesítés
1	Önkormányzat
2	Igazgatási tevékenység	1	1	1
3	Könyvtár	0,5	0,5	0,5
4	Falugondnoki szolgálat	1	1	1
5	Múvelődési ház	1,5	1,5	1,5
6	Összesen:	4	4	4
7	Mindösszesen:	4	4	4

7. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
SSz.		Előirányzat			Módosítás			Teljesítés
1	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év
2	Önkormányzatnál			BxC/12			BxC/12			BxC/12
3	Hosszú kommunális 2022 áthúzódó	3	3	0,75	3	3	0,75	3	3	0,75
4	Hosszú kommunális 2023	5	5	2,08	5	5	2,08	3	9	2,25
5	Hosszabb kommunális 2023 áthúzódó									0,00
6	Összesen:			2,83			2,83			3,00

8. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.		G.
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2022. évben	Tervezett 2023.	Kifizetés várható ez évben			Teljesítés	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2022. évben	Tervezett 2023.	működésre	felújításra	beruházásra		Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
1	Bevételek
2	TOP_PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00007 Orvosi rendelő felújítás	47 228 972	47 228 972		47 228 972		47 228 972
3	Összesen:	47 228 972	47 228 972	0	47 228 972	0	47 228 972	0

4	Kiadások							0
5	TOP_PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00007 Orvosi rendelő felújítás		47 228 972		47 228 972		2 228 850
6	Összesen:	0	47 228 972	0	47 228 972	0	2 228 850	0

9. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.	B.	C.	D	E
Sorszám	Megnevezés	Összeg	Módosítás	Teljesítés

1	Szociális juttatások	10 850 000	10 850 000	10 714 160
2	Mindösszesen	10 850 000	10 850 000	10 714 160

10. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A	B	C	D	E
1	I. Saját bevételek	2023	Módosítás	Teljesítés
2	Helyi adók	3 500 000	5 700 000	5 678 713
3	Osztalék, koncsessziós díjak
4	Díjak, pótloékok, bírságok	50 000	50 000	62 943
5	Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	-		200 000
6	Részvények, részesedeések értékesítés	-
7	Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	-
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-
9	Saját bevételek összesen:	3 550 000	5 750 000	5 941 656
10	Saját bevételek 50%-a	1 775 000	2 875 000	2 970 828



A	B	C	D	E	F	G
11	II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2024	2025	2026	2027
12	hitel előző években felvett
13	értékpapír
14	váltó
15	pénzügyi lízing
16	adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
17	legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
18	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
19	Összesen:
20	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
21	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	2 970 828


A	B	C	D	E	F
22	III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
23	Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
24	Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
25	Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
26	Összesen:

11. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A	B	C	D
Ssz	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély	9 000	129
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása
7	Összesen:	9 000	129

12. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.	A.	B.	C.	D.
1	Megnevezés

2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások
4	Mosdósi Mackóvár Óvoda Batéi Tagóvoda	689 682	-	-
5	Belső Ellenőrzési Társulás	115 000	115 000	116 530
6	Hulladékgazd. Társ.	20 000	20 000	18 700
7	Batéi Hivatal finanszírozása	1 264 000	1 264 000	1 264 000
8	Fogászati ügyelet	30 000	30 000	42 668
9	Nagyberki Iskola - gyermekétkeztetési hozzájárulás	80 000	80 000
10	Taszári Iskola - gyermekétkeztetési hozzájárulás	1 773 307	1 773 307
11	Előző évi elszámolás visszafizetése	1 117 240	1 117 240	1 117 240
12	Egyedi szenyvíz visszafizetés	1 589 024	1 589 024
13	Temetési hozzájárulás	-	129 054	129 054
14	REKI támogatás visszafizetés	-	653 550	653 550
15	Víz- és csatorna szolg. tám. visszafizetés		132 451	56 600
16	Összesen:	6 678 253	6 903 626	3 398 342

17	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:

18	Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak	700 000	700 000	683 100
19	Zselici Lámások Egyesület	30 000	30 000	21 770
20	Nefela jégesőelhárítás	5 000	5 000	5 000
21	Falunkért Egyesület	-	-	80 000
22	Keresztúr Nevű Települések Szövetsége	50 000	50 000	50 981
23	Taszári Általános Iskola Alapítványa	-	30 000	50 000
24	Víz- és csatorna szolg. tám. pályázatból Kavíznek	-	2 427 400	2 427 400
25	Összesen:	785 000	3 242 400	3 318 251
26	Mindösszesen:	7 463 253	10 146 026	6 716 593

13. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat maradványkimutatása

	adatok forintban
	A	B
	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	112 722 462
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	63 293 943
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	49 428 519
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	17 229 804
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 670 092
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	15 559 712
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	64 988 231
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	64 988 231
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	50 811 154
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	14 177 077
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat vagyonmérlege

		adatok forintban
A	B	C	D
Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2022. év)	Tárgy időszak (2023. év)
A/I/1	Vagyoni értékű jogok
A/I/2	Szellemi termékek	0	0
A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen
A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes
A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)
A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	270 904 520	262 131 859
A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen
A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes
A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)
A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	829 726	99 760 803
A/II/3	Tenyészállatok
A/II/4	Beruházások, felújítások	116 124 581	2 390 140
A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	387 858 827	364 282 802
A/III/1	Tartós részesedések	572 000	0
A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	572 000	0
A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	41 658 000	0
A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	41 658 000	0
A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	430 088 827	364 282 802
B/I/1	Vásárolt készletek	1 207 500	0
B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
B/I/3	Egyéb készletek
B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	1 207 500	0
B/II/1	Nem tartós részesedések
B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0
B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	1 207 500	0
C/I	Hosszú lejáratú betétek
C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	75 410	114 140
C/III	Forintszámlák	16 259 589	65 918 617
C/IV	Devizaszámlák
C/V	Idegen pénzeszközök
C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	16 334 999	66 032 757
D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	408 521	204 832
D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 141 754	2 030 044
D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	29 000	29 000
D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	1 579 275	2 263 876
E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
F/3	Halasztott ráfordítások
F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	449 210 601	432 579 435

G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	236 591 681	236 591 681
G/II	Nemzeti vagyon változásai	42 100 651	42 100 651
G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3 828 728	3 828 728
G/IV	Felhalmozott eredmény	134 308 889	158 530 840
G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
G/VI	Mérleg szerinti eredmény	24 221 951	-16 918 599
G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	441 051 900	424 133 301
H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	80 327	0
H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 568 045	1 619 744
H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	855 986	1 073 526
H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	2 504 358	2 693 270
I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 818 293	1 916 814
K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	3 836 050	3 836 050
K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	5 654 343	5 752 864
	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	449 210 601	432 579 435

15. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat nullára leírt eszközeinek bemutatása

			adatok forintban
A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Hansználatban lévő nullára írt eszközök bruttó értéke	Hansználaton kívüli nullára írt eszközök bruttó értéke	Összesen
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak	3 754 342		3 754 342
4	II. Ingatlanok	1 000		1 000
5	III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	18 839 368		18 839 368
6	IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök	0		0
7	Összesen:	22 594 710		22 594 710

16. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.	A.	B.	C.	D.	E	F.
1	Feladatok		Évek
2		2023	2024	2025	2026	2027
3	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
4	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
5	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
6	beruházási és fejlesztési hitelek
7	működési célú hosszú lejáratú hitelek
8	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
9	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

A	B	C	D	E	F	G	H
SSz.	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. Kezdete	Befejezés	Kezességvállalás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma
1.	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási társulásnak hulladéklerakó rendszer megvalósítására	Kaposvár	2011-11-15	2015-12-30	3 020 855	80/2009	1-2-11-4300-0010-7/2011

18. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkormányzati kezességvállalás összege	Megjegyzés

Összesen: