Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 13Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint alkot egy címet.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének kiadási főösszegét 79.501.621 Ft-ban, bevételi főösszegét 79.501.621 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételét: 79.501.621 Ft-ban
a) működési költségvetési bevételét: 67.090.386 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét: 12.411.235 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadását: 79.501.621 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadását: 64.970.384 Ft-ban, ezen belül
aa) személyi jellegű kiadásokat: 24.181.280 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót: 3.046.208 Ft-ban
ac) dologi jellegű kiadásokat: 19.944.898 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeli juttatásait: 11.427.000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú kiadásokat: 2.396.118 Ft-ban
af) működési célú általános tartalékát: 2.406.027 Ft-ban
ag) államháztartáson belüli megelőlegezését: 1.568.853 Ft-ban.
b) felhalmozási költségvetési kiadását: 14.531.237 Ft-ban, ezen belül
ba) beruházások előirányzatát: 200.000 Ft-ban
bb) felújítások előirányzatát: 14.331.237 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási kiadását: 0 Ft-ban
bd) fejlesztési célú céltartalékát: 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat előző évi felhasználható tervezett maradványát 13.577.240 Ft-ban, ezen belül
a) működési hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 8.780.072 Ft-ban
b) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 4.797.168 Ft-ban hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat finanszírozási célú műveletek
a) bevételét 0 Ft-ban, ezen belül
aa) működési finanszírozását szolgáló műveletek bevételét 0 Ft-ban
ab) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek bevételét 0 Ft-ban hagyja jóvá.
b) kiadását 1.568.853 Ft-ban, ezen belül
ba) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.568.853 Ft-ban
bb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a maradványt működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát költségvetési kiadásait kiemelt előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testülete a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát és az általuk foglalkoztatott létszámát e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített maximum 3 millió forint összegben történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére éven belül.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése alapján az önkormányzat adósságot keletkeztető ügylet várható együttes összegét, az adósságot keletkeztető ügyeletek futamidejének végéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 13. mellékletben hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület kinyilvánítja azt, hogy nem kíván eladósodni, ennek megfelelően takarékosan gazdálkodik.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján, továbbá a beadott pályázatok megvalósítására forrásként felhasználhatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben az e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.406.027 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzati tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi likviditási tervét a várható bevételeinek alapul vételével, havi és a tárgyhónap vonatkozásában havi ütemezéssel tartalmazza teljesíthető kiadásokat a 16. mellékletben foglaltak szerint.
Támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai.
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) kiemelt előirányzatok között átcsoportosítás hajthat végre,
b) a költségvetésben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételei és kiadások közötti átcsoportosításáról a (2)–(4) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr) 36. § (2)-(3) bekezdésében foglalt eseteket.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § (1) Az önkormányzat által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg.
(2) Az Önkormányzat polgármestere önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződésről
16. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével támogatási szerződést kell kötni.
(2) A képviselő-testület hatásköre a támogatások elbírálása, a szerződést a polgármester írja alá.
(3) A nettó 3 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon történő hirdetőtáblára történő közzététellel, és az önkormányzat honlapjára történő feltöltéssel, a döntés meghozatalát követő 60 napon belül.
Államháztartáson kívüli forrás átadás, átvétel szabályairól
17. § (1) Az önkormányzattól támogatásra az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvényben szereplő helyi illetékességi civil szervezetek, továbbá ezen törvény 5. §-ában megfogalmazott természetes személyeknek a közössége jogosult természetbeni, vagy pénzbeli támogatásokra, akiknek az alapító okiratban bejegyzett tevékenysége az önkormányzat kötelező vagy önként vállalt feladatai közül elsősorban szociális, közművelődési, sport, egészségügyi, oktatási, kulturális, községgazdálkodási, köztemető fenntartási, ifjúsági, gyermekvédelmi, közbiztonsági, kisebbségi feladatokat szolgál.
(2) Támogatásra szerezhet jogosultságot az (1) bekezdésben foglaltakon kívül a nem helyi illetékességi bejegyezett civil szervezet is, amelynek az alapító okiratában foglalt tevékenysége, feladatai az önkormányzati feladatok közül az (1) bekezdésben meghatározottak valamelyikét tartalmazza.
(3) Az önkormányzat a költségvetési működési kiadások előirányzatán belül, az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzatából az (1)–(2) bekezdésben nyújtott támogatások éves támogatási keretének megosztását a 18. melléklet tartalmazza.
(4) A 18. számú mellékletben meghatározott előirányzat felhasználására vonatkozóan az igényt a
a) a (2) bekezdésben meghatározott szervezeteknek minden év március 31-ig,
b) a (3) bekezdésben meghatározott szervezeteknek év közben, de legkésőbb december 15-ig kell jelezniük a képviselő-testület felé, aki dönt a keret felhasználásáról a beérkezett igények sorrendjében.
(5) A támogatási szerződésben rögzíteni kell legalább az Ávr. 73. § (1) a)-h) pontjában foglalt feltételeket.
(6) A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül sor, úgy, hogy a támogatás folyósítására 500.000 Ft-nál nagyobb összegű éves támogatási kérelem esetén havi lebontással, az ennél kevesebb összegű támogatási kérelem esetén esedékessége hónapjában kerül sor.
(7) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület felé.
(8) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 15. napjáig köteles eleget tenni.
(9) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás a következő évben nem ítélhető meg.
(10) Az államháztartáson kívül érkező forrás felhasználásáról, elfogadásáról értékhatártól függetlenül a képviselő-testület dönt.
18. § (1) A Hivatal, mint önállóan gazdálkodó és működő gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv ellátja a fenntartó önkormányzatok és az önkormányzatokhoz tartozó intézmények, társulásoknak, nemzetiségi önkormányzatoknak államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 9. §-a alapján meghatározott gazdálkodási feladatait külön munkamegosztási megállapodás alapján.
(2) A Hivatal és a más önkormányzattal közösen fenntartott önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve havonta egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
19. § A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése,
b) igazgatás-szolgáltatási díjak,
c) a munkába járással, munkavégzéssel összefüggő napidíj saját gépjármű vagyon tömegközlekedési eszköz használatának megtérítése,
d) illetményelőleg kifizetése,
e) lakossági túlfizetések visszafizetése,
f) vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
g) egyéb előre nem látható fentiekben nem részletezett működtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések esetei polgármester, illetve intézményvezető engedélye alapján.
h) készpénzfizetési számlák kifizetése
i) közcélú dolgozók munkabére, amennyiben nem rendelkezik a dolgozó pénzintézeti számlaszámmal
j) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések.
Záró és átmeneti rendelkezések
20. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
22. § E rendeletet 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
|
Sszám |
Cím |
|
1 |
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön alkotnak címet |
|
2 |
Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat |
|
3 |
Kormányzati funkciók és szakfeladatok szerint |
|
4 |
|
|
5 |
011130 Önkormányzatok és önk. Hivatalok jogalkotó és ált. ig.tev |
|
6 |
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
|
7 |
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs. feladatok |
|
8 |
041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
|
9 |
041232 Start munkaprogram téli közfoglalkoztatás |
|
10 |
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
11 |
041237 Közfoglalkoztatási Mintaprogramok |
|
12 |
042130 Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások |
|
13 |
045120 Út, autópálya építése |
|
14 |
045160 Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
|
15 |
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
16 |
061020 Lakóépület építése |
|
17 |
063020 Víztermelés- kezelés, ellátás |
|
18 |
064010 Közvilágítás |
|
19 |
066020 Város-községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
20 |
072111 Háziorvosi alapellátás |
|
21 |
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
22 |
081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
|
23 |
081041 Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
|
24 |
081045 Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása |
|
25 |
082044 Könyvtári szolgáltatás |
|
26 |
084031 Civil szervezetek támogatás |
|
27 |
082091 Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
28 |
082092 Közművelődés, hagyományos közösségi, kulturális értékek gondozása |
|
29 |
084070 A fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolg. fejl. működt. |
|
30 |
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
31 |
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
32 |
106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
33 |
107055 Falugondoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
34 |
107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
|
35 |
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
36 |
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek |
2. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|---|---|---|
|
Sszám |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
1 |
1. Működési célú maradvány igénybevétele |
8 780 072 |
|
2 |
- ebből előző évi maradványból önkormányzati |
8 780 072 |
|
3 |
- értékpapírból |
|
|
4 |
Összesen: |
8 780 072 |
|
5 |
||
|
6 |
2. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
4 797 168 |
|
7 |
- ebből előző évi maradványból |
4 797 168 |
|
8 |
- értékpapÍrból |
- |
|
9 |
Összesen: |
4 797 168 |
|
10 |
Mindösszesen: |
13 577 240 |
3. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C |
D |
E |
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
össz: |
||
|
1 |
Bevételek |
Ft |
Ft |
Ft |
|
2 |
Központi támogatásra igény |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
- ebből folyószámlahitel |
|||
|
4 |
Kiadások |
|||
|
5 |
Hitelek |
|||
|
6 |
Áht.belüli megelőlegezés |
1 568 853 |
1 568 853 |
|
|
7 |
Összesen: |
1 568 853 |
0 |
1 568 853 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C. |
D. |
E. |
|
SSZ: |
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
előirányzat |
Megnevezés |
előirányzat |
|
|
1 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
2 |
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
||
|
3 |
Működési célú |
Működési célú |
||
|
4 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
46 350 824 |
Személyi jellegű kiadások |
24 181 280 |
|
5 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
3 785 205 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 046 208 |
|
6 |
Közhatalmi bevétel |
4 500 000 |
Dologi kiadások |
19 944 898 |
|
7 |
Működési bevétel |
3 674 285 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 427 000 |
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
2 396 118 |
|
9 |
Összesen: |
58 310 314 |
Összesen: |
60 995 504 |
|
11 |
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
||
|
12 |
Felhalmozási bevételek |
Beruházások |
200 000 |
|
|
13 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
7 614 067 |
Felújítások |
14 331 237 |
|
14 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Kormányzati beruházások |
0 |
|
15 |
Lakástámogatás |
0 |
||
|
16 |
Lakásépítés |
0 |
||
|
17 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||
|
18 |
Összesen: |
7 614 067 |
Összesen: |
14 531 237 |
|
19 |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||
|
20 |
Működési célú tartalékok |
|||
|
21 |
Általános tartalék |
2 406 027 |
||
|
22 |
Céltartalékok fejlesztési tartalék |
0 |
||
|
23 |
Összesen: |
2 406 027 |
||
|
24 |
Felhalmozási célú tartalékok |
|||
|
25 |
Fejlesztési céltartalék |
0 |
||
|
26 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||
|
27 |
Működési hiány |
0 |
||
|
28 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||
|
29 |
Összesen: |
0 |
||
|
30 |
||||
|
31 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||
|
32 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése |
1 568 853 |
||
|
33 |
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
||
|
34 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
||
|
35 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
65 924 381 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
79 501 621 |
|
36 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||
|
37 |
Működési hiány |
0 |
||
|
38 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||
|
39 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
40 |
Belső forrásból |
|||
|
41 |
I. Működési célú maradvány igénybevétele |
8 780 072 |
||
|
42 |
II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
4 797 168 |
||
|
43 |
Külső forrásból |
|||
|
44 |
Hitel,kölcsönfelvétel |
|||
|
45 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
|||
|
46 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
79 501 621 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
79 501 621 |
|
47 |
Működési célú bevételek összesen |
67 090 386 |
Működési célú kiadások összesen |
64 970 384 |
|
48 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
12 411 235 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
14 531 237 |
5. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Sorszám |
alszám |
Megnevezése - rovat |
Rovat |
Önként EI |
Kötelező vállalt EI |
Államigazgatási EI |
Összes előirányzat |
|
1 |
I. |
Költségvetési bevételek |
|||||
|
2 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
||||
|
3 |
a. |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
2 875 650 |
2 875 650 |
|||
|
4 |
b. |
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
3 464 000 |
3 464 000 |
|||
|
5 |
c. |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
145 721 |
145 721 |
|||
|
6 |
d. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
1 751 518 |
1 751 518 |
|||
|
7 |
e. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 617 558 |
9 617 558 |
|||
|
8 |
f. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
122 624 |
122 624 |
|||
|
9 |
g. |
Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás |
5 472 336 |
5 472 336 |
|||
|
10 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
|||
|
11 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
20 227 667 |
20 227 667 |
||
|
12 |
a. |
Települési Önkormányzatok szociális feladatai |
12 227 000 |
12 227 000 |
|||
|
13 |
b. |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 759 000 |
6 759 000 |
|||
|
14 |
c. |
Szociális ágazati pótlék |
1 241 667 |
1 241 667 |
|||
|
15 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
403 750 |
403 750 |
||
|
16 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
20 631 417 |
20 631 417 |
||
|
17 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
18 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
|||
|
19 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
|||
|
20 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) |
B11 |
46 350 824 |
46 350 824 |
||
|
21 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
|||
|
22 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
|||
|
23 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|||
|
24 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|||
|
25 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
3 785 205 |
3 785 205 |
||
|
26 |
a. |
Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra |
2 785 205 |
2 785 205 |
|||
|
27 |
b. |
Óvoda maradvány visszavonása |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
|
28 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) |
B1 |
50 136 029 |
50 136 029 |
||
|
29 |
16 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||
|
30 |
17 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
|||
|
31 |
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
|||
|
32 |
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
|||
|
33 |
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
7 614 067 |
7 614 067 |
||
|
34 |
a. |
MFP közvilágítás támogatása |
7 614 067 |
7 614 067 |
|||
|
35 |
21 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) |
B2 |
7 614 067 |
0 |
7 614 067 |
|
|
36 |
22 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
0 |
|||
|
37 |
23 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
0 |
|||
|
38 |
24 |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
0 |
|||
|
39 |
25 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
|||
|
40 |
26 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
|||
|
41 |
27 |
Vagyoni tipusú adók - kommunális adó |
B34 |
400 000 |
400 000 |
||
|
42 |
28 |
Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó |
B351 |
4 000 000 |
4 000 000 |
||
|
43 |
29 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
|||
|
44 |
30 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
|||
|
45 |
31 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||
|
46 |
32 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
|||
|
47 |
33 |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) |
B35 |
0 |
|||
|
48 |
34 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
100 000 |
||
|
49 |
35 |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
4 500 000 |
4 500 000 |
||
|
50 |
36 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
|||
|
51 |
37 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 204 000 |
1 204 000 |
||
|
52 |
38 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
0 |
|||
|
53 |
39 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
|||
|
54 |
40 |
Ellátási díjak |
B405 |
0 |
|||
|
55 |
41 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
0 |
|||
|
56 |
42 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
|||
|
57 |
43 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
0 |
|||
|
58 |
44 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
100 |
100 |
||
|
59 |
45 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
100 |
100 |
||
|
60 |
46 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
0 |
|||
|
61 |
47 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
0 |
|||
|
62 |
48 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
0 |
|||
|
63 |
49 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
0 |
|||
|
64 |
50 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
2 470 185 |
2 470 185 |
||
|
65 |
51 |
Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) |
B4 |
3 674 285 |
0 |
0 |
3 674 285 |
|
66 |
52 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|||
|
67 |
53 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|||
|
68 |
54 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|||
|
69 |
55 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 |
|||
|
70 |
56 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 |
|||
|
71 |
57 |
Felhalmozási bevételek (=52+…+56) |
B5 |
0 |
|||
|
72 |
58 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 |
|||
|
73 |
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
0 |
|||
|
74 |
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
0 |
|||
|
75 |
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
0 |
|||
|
76 |
62 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
|||
|
77 |
63 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) |
B6 |
0 |
|||
|
78 |
64 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 |
|||
|
79 |
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
0 |
|||
|
80 |
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
0 |
|||
|
81 |
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|||
|
82 |
68 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|||
|
83 |
69 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) |
B7 |
0 |
0 |
||
|
84 |
70 |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
8 174 285 |
57 750 096 |
0 |
65 924 381 |
|
85 |
II. |
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
86 |
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
0 |
|||
|
87 |
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
|||
|
88 |
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
0 |
|||
|
89 |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
0 |
|||
|
90 |
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 |
|||
|
91 |
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|||
|
92 |
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 |
|||
|
93 |
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 |
|||
|
94 |
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
0 |
|||
|
95 |
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
0 |
|||
|
96 |
a. |
Önkormányzat működési célú maradványa |
8 780 072 |
8 780 072 |
|||
|
97 |
b. |
Önkormányzat felhalmozási célú maradványa |
4 797 168 |
4 797 168 |
|||
|
98 |
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
|||
|
99 |
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
13 577 240 |
13 577 240 |
||
|
100 |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
|||
|
101 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
|||
|
102 |
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 |
|||
|
103 |
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
0 |
|||
|
104 |
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 |
|||
|
105 |
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
0 |
|||
|
106 |
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
0 |
|||
|
107 |
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
0 |
|||
|
108 |
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
13 577 240 |
13 577 240 |
||
|
109 |
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
|||
|
110 |
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
|||
|
111 |
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
|||
|
112 |
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
0 |
|||
|
113 |
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
0 |
|||
|
114 |
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
0 |
|||
|
115 |
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 |
|||
|
116 |
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
0 |
|||
|
117 |
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
13 577 240 |
13 577 240 |
||
|
118 |
Bevételek összesen.I és II. |
8 174 285 |
71 327 336 |
79 501 621 |
6. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C |
D |
E |
F |
G. |
H |
I |
J |
K |
L |
|
Sorszám |
Megnevezés |
feladatok vállalása |
|||||||||
|
Önként EI |
Kötelező EI |
Államigaz. EI |
Összes EI. |
||||||||
|
1 |
I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
2 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
3 |
a) Személyi juttatások |
144 000 |
24 037 280 |
24 181 280 |
|||||||
|
4 |
b) Munkaadót terhelő járulékok |
52 800 |
2 993 408 |
3 046 208 |
|||||||
|
5 |
c) Dologi jellegű kiadások |
5 777 485 |
14 167 413 |
19 944 898 |
|||||||
|
6 |
d) Ellátottak pénzbeli jutattásai |
11 427 000 |
11 427 000 |
||||||||
|
7 |
e) Egyéb működéi célú kiadások |
2 396 118 |
2 396 118 |
||||||||
|
8 |
Összesen: |
5 974 285 |
55 021 219 |
60 995 504 |
|||||||
|
9 |
|||||||||||
|
10 |
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
11 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
12 |
a) Intézményi beruházások |
200 000 |
0 |
200 000 |
|||||||
|
13 |
b) Felújítás |
2 000 000 |
12 331 237 |
14 331 237 |
|||||||
|
14 |
c) Lakástámogatás |
0 |
|||||||||
|
15 |
d) Lakásépítés |
0 |
|||||||||
|
16 |
e) Egyéb felhalmozási |
0 |
|||||||||
|
17 |
összesen: II. |
2 200 000 |
12 331 237 |
14 531 237 |
|||||||
|
18 |
|||||||||||
|
19 |
III. Tartalékok |
||||||||||
|
20 |
Áltatlános tartalék |
2 406 027 |
2 406 027 |
||||||||
|
21 |
Céltartalék |
0 |
|||||||||
|
22 |
- működési célú |
0 |
|||||||||
|
23 |
- felhalmozási célú |
0 |
|||||||||
|
24 |
összesen |
2 406 027 |
2 406 027 |
||||||||
|
25 |
|||||||||||
|
26 |
5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: |
||||||||||
|
27 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 568 853 |
1 568 853 |
||||||||
|
28 |
Kiadások mindösszesen: |
8 174 285 |
71 327 336 |
79 501 621 |
|||||||
|
29 |
Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként |
Személyi |
Munkadói |
Dologi |
Ellátott |
Átadott |
Beruházás |
Felújítás |
Megelőleg. vissza |
Tartalék |
Összesen |
|
30 |
I. önkormányzat |
||||||||||
|
31 |
011130 - Igazgatási tev. |
8 883 900 |
1 154 907 |
1 553 000 |
11 591 807 |
||||||
|
32 |
013320 - Köztemető fenntartás |
267 000 |
1 000 000 |
1 267 000 |
|||||||
|
33 |
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
1 390 118 |
1 390 118 |
||||||||
|
34 |
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
2 873 200 |
186 758 |
370 900 |
3 430 858 |
||||||
|
35 |
041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram |
0 |
|||||||||
|
36 |
045160 - Utak, hidak üzemeltetése |
381 000 |
381 000 |
||||||||
|
37 |
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
79 998 |
12 331 237 |
12 411 235 |
|||||||
|
38 |
063020 - Vízműkezelés |
0 |
|||||||||
|
39 |
064010 - Közvilágítás |
3 472 500 |
3 472 500 |
||||||||
|
40 |
066020 - Községgazdálkodás |
504 000 |
94 920 |
6 649 000 |
710 000 |
200 000 |
2 406 027 |
10 563 947 |
|||
|
41 |
072111 - Háziorvosi alapellátás |
1 092 000 |
1 092 000 |
||||||||
|
42 |
074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
|||||||||
|
43 |
074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
0 |
|||||||||
|
44 |
081030 - Sportlétesítmény működtetése |
0 |
|||||||||
|
45 |
082044 - Könyvtári szolgáltatás |
1 639 248 |
213 102 |
438 000 |
1 000 000 |
3 290 350 |
|||||
|
46 |
082092 - Közművelődés |
4 024 912 |
553 239 |
2 782 000 |
7 360 151 |
||||||
|
47 |
084031 - Civil szervezetek támogatása |
296 000 |
296 000 |
||||||||
|
48 |
091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
|||||||||
|
49 |
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
484 500 |
484 500 |
||||||||
|
50 |
107055 - Falugondnoki szolgálat |
6 256 020 |
843 282 |
1 775 000 |
8 874 302 |
||||||
|
51 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
600 000 |
11 427 000 |
12 027 000 |
|||||||
|
52 |
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
1 568 853 |
1 568 853 |
||||||||
|
53 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
24 181 280 |
3 046 208 |
19 944 898 |
11 427 000 |
2 396 118 |
200 000 |
14 331 237 |
1 568 853 |
2 406 027 |
79 501 621 |
7. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
Sorszám |
Megnevezés- cofog |
Összeg |
|
1 |
107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
11 427 000 |
|
2 |
Összesen: |
11 427 000 |
8. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E, |
F |
|
Ssz. |
Felújítási cél megnevezése |
Önként vállalt EI |
Kötelező EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
|
1 |
MFP-UHJ/2025 Veres P. utca járda felújítás |
3 714 307 |
3 714 307 |
||
|
2 |
áfa |
1 002 863 |
1 002 863 |
||
|
3 |
MFP 2025/KÖZVIL/01 közvilágítás felújítás |
5 995 328 |
5 995 328 |
||
|
4 |
áfa |
1 618 739 |
1 618 739 |
||
|
5 |
Könyvtár felújítás |
787 402 |
787 402 |
||
|
6 |
áfa |
212 598 |
212 598 |
||
|
7 |
Temető felújítás |
787 402 |
787 402 |
||
|
8 |
áfa |
212 598 |
212 598 |
||
|
9 |
- |
||||
|
10 |
- |
||||
|
11 |
ÖSSZESEN |
2 000 000 |
12 331 237 |
14 331 237 |
9. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
s.sz. |
Beruházások |
Önként vállalt EI |
Kötelező feladat EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
|
1 |
Kisértékű tárgyieszközök |
157 480 |
157 480 |
||
|
2 |
áfa |
42 520 |
42 520 |
||
|
3 |
|||||
|
4 |
|||||
|
5 |
Beruházások összesen: |
200 000 |
- |
- |
200 000 |
10. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Megállapított támogatás 2025. évben |
Tervezett 2026. |
2026. évre |
Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez |
||
|
működésre |
felújításra |
beruházásra |
|||||
|
1 |
Bevételek |
||||||
|
2 |
- |
- |
|||||
|
3 |
Összesen: |
- |
- |
- |
- |
- |
0 |
|
4 |
Kiadások |
0 |
|||||
|
5 |
- |
||||||
|
6 |
Összesen: |
0 |
- |
- |
0 |
- |
0 |
11. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|---|---|---|
|
Sszám |
Megnevezés |
fő |
|
1 |
Önkormányzat -cofogonként |
|
|
2 |
Művelődési házak tev. |
1 |
|
3 |
Falugondnoki szolg. |
1 |
|
4 |
Összesen: |
2 |
12. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B |
C. |
D. |
E |
|
SSZ. |
Foglalkoztatás módja- programonként |
fő |
hónap |
átlag fő/év |
|
1 |
Önkormányzatnál |
BxC/12 |
||
|
2 |
Hosszú áthúzódó 2025 |
3 |
9 |
2,25 |
|
3 |
Hosszú |
0,00 |
||
|
4 |
Összesen: |
2,25 |
13. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
Ssz |
I. Saját bevételek |
2026 Előirányzat |
|||
|
1 |
Helyi adók |
4 400 000 |
|||
|
2 |
Osztalék, koncessziós díjak |
||||
|
3 |
Díjak, pótloékok, bírságok |
100 000 |
|||
|
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel |
||||
|
5 |
Részvények, részesedeések értékesítés |
||||
|
6 |
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev. |
- |
|||
|
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
|||
|
8 |
Saját bevételek összesen: |
4 500 000 |
|||
|
9 |
Saját bevételek 50%-a |
2 250 000 |
|||
|
10 |
II. Adósságot keletkeztető ügyletek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
11 |
hitel előző években felvett |
||||
|
12 |
értékpapír |
||||
|
13 |
váltó |
||||
|
14 |
pénzügyi lízing |
||||
|
15 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
||||
|
16 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
||||
|
17 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
||||
|
18 |
Összesen: |
||||
|
19 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
2 250 000 |
|||
|
21 |
III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege |
||||
|
22 |
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
|||
|
23 |
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre |
||||
|
24 |
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte |
||||
|
25 |
Összesen: |
||||
14. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A: |
B. |
C. |
|
Ssz. |
cél megnevezése |
összeg |
|
1 |
15. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C |
D. |
E. |
F. |
|
1 |
Feladatok |
Évek |
|||
|
2 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
3 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
4 |
tartozások fejlesztési célú |
||||
|
5 |
tartozások működési célú |
||||
|
6 |
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
7 |
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
8 |
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
|
9 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
L. |
M. |
N. |
O |
|
1 |
Önkormányzat |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz: |
|
2 |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
3 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 560 |
3 862 664 |
46 350 824 |
|
4 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
278 520 |
278 520 |
1 278 520 |
278 520 |
278 520 |
278 520 |
278 520 |
278 520 |
278 520 |
278 525 |
3 785 205 |
||
|
5 |
Közhatalmi bevétel |
150 000 |
200 000 |
1 200 000 |
250 000 |
100 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
1 200 000 |
200 000 |
100 000 |
200 000 |
4 500 000 |
|
6 |
Működési bevétel |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 190 |
306 195 |
3 674 285 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
- |
||||||||||||
|
9 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
7 614 067 |
7 614 067 |
|||||||||||
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
11 |
Előző évi maradvány |
1 500 000 |
500 000 |
2 000 000 |
4 000 000 |
300 000 |
5 277 240 |
13 577 240 |
||||||
|
12 |
Hitel bevételek |
- |
||||||||||||
|
13 |
Összesen: bevételek |
6 097 270 |
4 647 270 |
14 261 337 |
4 697 270 |
4 547 270 |
5 247 270 |
4 747 270 |
6 747 270 |
9 647 270 |
4 647 275 |
4 568 750 |
9 646 099 |
79 501 621 |
|
14 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
15 |
Személyi és munkaadói juttatások |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 268 950 |
2 269 038 |
27 227 488 |
|
16 |
Dologi kiadások |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 000 |
1 662 898 |
19 944 898 |
|
17 |
Egyéb működési kiadások |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 670 |
199 748 |
2 396 118 |
|
18 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
250 000 |
350 000 |
400 000 |
427 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
1 800 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
5 500 000 |
11 427 000 |
|
19 |
Tartalék |
117 170 |
117 170 |
1 117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 170 |
117 157 |
2 406 027 |
|
20 |
Felújítások |
1 000 000 |
7 614 067 |
1 000 000 |
4 717 170 |
14 331 237 |
||||||||
|
21 |
Beruházások |
100 000 |
100 000 |
200 000 |
||||||||||
|
22 |
Megelőlegezés visszafizetése |
1 568 853 |
1 568 853 |
|||||||||||
|
23 |
Összesen: kiadások |
6 066 643 |
4 597 790 |
5 647 790 |
4 774 790 |
5 697 790 |
12 411 857 |
4 697 790 |
7 047 790 |
9 414 960 |
4 697 790 |
4 697 790 |
9 748 841 |
79 501 621 |
17. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D |
|
Ssz: |
Megnevezés |
Ft/fő |
fő |
|
1 |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
||
|
2 |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
||
|
3 |
helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
||
|
4 |
- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély |
9 000 |
119 |
|
5 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
||
|
6 |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- |
||
|
7 |
|||
|
8 |
Összesen: |
9 000 |
119 |
18. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési |
|
|
3 |
ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként |
|
|
4 |
Mosdósi Mackóvár Óvoda Batéi Tagóvoda |
- |
|
5 |
Belső Ellenőrzési Társulás |
348 000 |
|
6 |
Hulladékgazd. Társ. |
22 000 |
|
7 |
Batéi Hivatal finanszírozása |
- |
|
8 |
Fogászati ügyelet |
60 000 |
|
9 |
Bursa |
200 000 |
|
10 |
Elszámolásból eredő visszafizetés |
100 900 |
|
11 |
Nagyberki Iskola - gyermekétkeztetési hozzájárulás |
- |
|
12 |
Taszári Iskola - gyermekétkeztetési hozzájárulás |
159 218 |
|
13 |
Kaposkeresztúr Roma Nemzetiségi Önkormányzat |
500 000 |
|
14 |
Összesen: |
1 390 118 |
|
15 |
II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként |
|
|
16 |
Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak |
710 000 |
|
17 |
Zselici Lámások Egyesület |
60 000 |
|
18 |
Nefela jégesőelhárítás |
5 000 |
|
19 |
Falunkért Egyesület |
100 000 |
|
20 |
Keresztúr Nevű Települések Szövetsége |
51 000 |
|
21 |
Taszári Általános Iskola Alapítványa |
60 000 |
|
22 |
Vakok és Gyengén Látók Egyesülete |
20 000 |
|
23 |
Összesen: |
1 006 000 |
|
24 |
Mindösszesen: |
2 396 118 |