Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 21- 2026. 05. 21

Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.05.21.

[1] A rendelet célja a központi intézkedések és feladatváltozások következtében szükségessé vált előirányzatok módosítása és ezek átvezetéseként az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosítása.

[2] Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének kiadási főösszegét 83.404.380 Ft-ban, bevételi főösszegét 83.404.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételét: 83.404.380 Ft-ban

a) működési költségvetési bevételét: 70.993.145 Ft-ban

b) felhalmozási költségvetési bevételét: 12.411.235 Ft-ban hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadását: 83.404.380 Ft-ban,

a) működési költségvetési kiadását: 68.873.143 Ft-ban, ezen belül

aa) személyi jellegű kiadásokat: 24.181.280 Ft-ban

ab) munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót: 3.046.208 Ft-ban

ac) dologi jellegű kiadásokat: 19.944.898 Ft-ban

ad) ellátottak pénzbeli juttatásait: 11.427.000 Ft-ban

ae) egyéb működési célú kiadásokat: 2.396.504 Ft-ban

af) működési célú általános tartalékát: 6.308.786 Ft-ban

ag) államháztartáson belüli megelőlegezését: 1.568.853 Ft-ban.

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 14.531.237 Ft-ban, ezen belül

ba) beruházások előirányzatát: 200.000 Ft-ban

bb) felújítások előirányzatát: 14.331.237 Ft-ban

bc) egyéb felhalmozási kiadását: 0 Ft-ban

bd) fejlesztési célú céltartalékát: 0 Ft-ban hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat előző évi felhasználható tervezett maradványát 13.577.240 Ft-ban, ezen belül

a) működési hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 8.780.072 Ft-ban

b) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 4.797.168 Ft-ban hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat finanszírozási célú műveletek

a) bevételét 0 Ft-ban, ezen belül

aa) működési finanszírozását szolgáló műveletek bevételét 0 Ft-ban

ab) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek bevételét 0 Ft-ban hagyja jóvá.

b) kiadását 1.568.853 Ft-ban, ezen belül

ba) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.568.853 Ft-ban

bb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a maradványt működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”

2. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 6.308.786 Ft-ban állapítja meg.”

3. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege forintban

		Ft-ban
A	B.	C.	D.	E.	F.	G.
SSZ:	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Megnevezés	előirányzat	módosítás	Megnevezés	előirányzat	módosítás
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK			KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek			Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú			Működési célú
4	Önkormányzatok működési támogatásai	46 350 824	49 980 943	Személyi jellegű kiadások	24 181 280	24 181 280
5	Működési támogatások államháztartáson belül	3 785 205	4 057 845	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 046 208	3 046 208
6	Közhatalmi bevétel	4 500 000	4 500 000	Dologi kiadások	19 944 898	19 944 898
7	Működési bevétel	3 674 285	3 674 285	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 427 000	11 427 000
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	Egyéb működési célú kiadások	2 396 118	2 396 118
9	Összesen:	58 310 314	62 213 073	Összesen:	60 995 504	60 995 504

11	Felhalmozási célú			Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek			Beruházások	200 000	200 000
13	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül	7 614 067	7 614 067	Felújítások	14 331 237	14 331 237
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	Kormányzati beruházások	0	0
15				Lakástámogatás	0	0
16				Lakásépítés	0	0
17				Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
18	Összesen:	7 614 067	7 614 067	Összesen:	14 531 237	14 531 237
19				Pénzforgalom nélküli kiadások
20				Működési célú tartalékok
21				Általános tartalék	2 406 027	6 308 786
22				Céltartalékok fejlesztési tartalék	0	0
23				Összesen:	2 406 027	6 308 786
24				Felhalmozási célú tartalékok
25				Fejlesztési céltartalék	0	0
26				KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27				Működési hiány	0	0
28				Felhalmozási hiány	0	0
29				Összesen:	0	0
30
31				FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32				AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 568 853	1 568 853
33				Működési célú hiteltörlesztés	0	0
34				Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	65 924 381	69 827 140	KIADÁSOK ÖSSZESEN	79 501 621	83 404 380
36				A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
37				Működési hiány	0	0
38				Felhalmozási hiány	0	0
39	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
40	Belső forrásból
41	I. Működési célú maradvány igénybevétele	8 780 072	8 780 072
42	II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele	4 797 168	4 797 168
43	Külső forrásból
44	Hitel,kölcsönfelvétel
45	Felhalmozási célú hitelfelvétel
46	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	79 501 621	83 404 380	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	79 501 621	83 404 380
47	Működési célú bevételek összesen	67 090 386	70 993 145	Működési célú kiadások összesen	64 970 384	68 873 143
48	Felhalmozási célú bevételek összesen	12 411 235	12 411 235	Felhalmozási célú kiadások összesen	14 531 237	14 531 237

”

2. melléklet a 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásban forintban

A	B	C	D	E	F	G	H	I
Sorszám	alszám	Megnevezése - rovat	Rovat száma	Önként EI	Kötelező vállalt EI	Államigazgatási EI	Összes előirányzat	Módosítás
1	I.	Költségvetési bevételek
2	01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	a.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása			2 875 650		2 875 650	2 875 650
4	b.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása			3 464 000		3 464 000	3 464 000
5	c.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása			145 721		145 721	145 721
6	d.	Településüzemeltetés - közutak támogatása			1 751 518		1 751 518	1 751 518
7	e.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása			9 617 558		9 617 558	9 617 558
8	f.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása			122 624		122 624	122 624
9	g.	Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás			5 472 336		5 472 336	5 472 336
10	02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				0	0
11	03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131		20 227 667		20 227 667	20 227 667
12	a.	Települési Önkormányzatok szociális feladatai			12 227 000		12 227 000	12 227 000
13	b.	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás			6 759 000		6 759 000	6 759 000
14	c.	Szociális ágazati pótlék			1 241 667		1 241 667	1 241 667
15	04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132		403 750		403 750	403 750
16	05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113		20 631 417		20 631 417	20 631 417
17	06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114		2 270 000		2 270 000	5 900 119
18	07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115				0	0
19	08	Elszámolásból származó bevételek	B116				0	0
20	09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11		46 350 824		46 350 824	49 980 943
21	10	Elvonások és befizetések bevételei	B12				0	0
22	11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				0	0
23	12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				0	0
24	13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				0	0
25	14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		3 785 205		3 785 205	4 057 845
26	a.	Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra			2 785 205		2 785 205	3 057 845
27	b.	Óvoda maradvány visszavonása			1 000 000		1 000 000	1 000 000
28	15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1		50 136 029		50 136 029	54 038 788
29	16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				0	0
30	17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0	0
31	18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0	0
32	19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0	0
33	20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		7 614 067		7 614 067	7 614 067
34	a.	MFP közvilágítás támogatása			7 614 067		7 614 067	7 614 067
35	21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2		7 614 067	0	7 614 067	7 614 067
36	22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				0	0
37	23	Társaságok jövedelemadói	B312				0	0
38	24	Jövedelemadók (=22+23)	B31				0	0
39	25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0	0
40	26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0	0
41	27	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34	400 000			400 000	400 000
42	28	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	B351	4 000 000			4 000 000	4 000 000
43	29	Fogyasztási adók	B352				0	0
44	30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				0	0
45	31	Gépjárműadók	B354				0	0
46	32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				0	0
47	33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35				0	0
48	34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000			100 000	100 000
49	35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	4 500 000			4 500 000	4 500 000
50	36	Készletértékesítés ellenértéke	B401				0	0
51	37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 204 000			1 204 000	1 204 000
52	38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				0	0
53	39	Tulajdonosi bevételek	B404				0	0
54	40	Ellátási díjak	B405				0	0
55	41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				0	0
56	42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0
57	43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081				0	0
58	44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	100			100	100
59	45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	100			100	100
60	46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091				0	0
61	47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092				0	0
62	48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409				0	0
63	49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				0	0
64	50	Egyéb működési bevételek	B411	2 470 185			2 470 185	2 470 185
65	51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	3 674 285	0	0	3 674 285	3 674 285
66	52	Immateriális javak értékesítése	B51				0	0
67	53	Ingatlanok értékesítése	B52				0	0
68	54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0	0
69	55	Részesedések értékesítése	B54				0	0
70	56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0	0
71	57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5				0	0
72	58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0	0
73	59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				0	0
74	60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				0	0
75	61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				0	0
76	62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	0
77	63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6				0	0
78	64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0	0
79	65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				0	0
80	66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				0	0
81	67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				0	0
82	68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				0	0
83	69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7		0		0	0
84	70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	8 174 285	57 750 096	0	65 924 381	69 827 140
85	II.	Finanszírozási bevételek					0	0
86	01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				0	0
87	02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0	0
88	03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				0	0
89	04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811				0	0
90	05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0	0
91	06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0	0
92	07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0	0
93	08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0	0
94	09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812				0	0
95	10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131				0	0
96	a.	Önkormányzat működési célú maradványa			8 780 072		8 780 072	8 780 072
97	b.	Önkormányzat felhalmozási célú maradványa			4 797 168		4 797 168	4 797 168
98	11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				0	0
99	12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813		13 577 240		13 577 240	13 577 240
100	13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				0	0
101	14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				0	0
102	15	Központi, irányító szervi támogatás	B816				0	0
103	16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817				0	0
104	17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				0	0
105	18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191				0	0
106	19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192				0	0
107	20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819				0	0
108	21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81		13 577 240		13 577 240	13 577 240
109	22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0	0
110	23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0	0
111	24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0	0
112	25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				0	0
113	26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				0	0
114	27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82				0	0
115	28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0	0
116	29	Váltóbevételek	B84				0	0
117	30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8		13 577 240		13 577 240	13 577 240
118		Bevételek összesen.I és II.		8 174 285	71 327 336		79 501 621	83 404 380

”

3. melléklet a 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai forintban

A	B.	C	D	E	F	G.	H	I	J	K	L
Sorszám	Megnevezés	feladatok vállalása
		Önként EI	Kötelező EI	Államigaz. EI	Összes EI.	Módosítás
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	144 000	24 037 280		24 181 280	24 181 280
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	52 800	2 993 408		3 046 208	3 046 208
5	c) Dologi jellegű kiadások	5 777 485	14 167 413		19 944 898	19 944 898
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai		11 427 000		11 427 000	11 427 000
7	e) Egyéb működéi célú kiadások		2 396 118		2 396 118	2 396 118
8	Összesen:	5 974 285	55 021 219		60 995 504	60 995 504
9
10	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
11	1. Kiemelt előirányzatok
12	a) Intézményi beruházások	200 000	0		200 000	200 000
13	b) Felújítás	2 000 000	12 331 237		14 331 237	14 331 237
14	c) Lakástámogatás				0	0
15	d) Lakásépítés				0	0
16	e) Egyéb felhalmozási				0	0
17	összesen: II.	2 200 000	12 331 237		14 531 237	14 531 237
18
19	III. Tartalékok
20	Áltatlános tartalék		2 406 027		2 406 027	6 308 786
21	Céltartalék				0	0
22	- működési célú				0	0
23	- felhalmozási célú				0	0
24	összesen		2 406 027		2 406 027	6 308 786
25
26	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:
27	AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése		1 568 853		1 568 853	1 568 853
28	Kiadások mindösszesen:	8 174 285	71 327 336		79 501 621	83 404 380
29	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Megelőleg. vissza	Tartalék	Összesen
30	I. önkormányzat
31	011130 - Igazgatási tev.	8 883 900	1 154 907	1 553 000							11 591 807
32	013320 - Köztemető fenntartás			267 000				1 000 000			1 267 000
33	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					1 390 118					1 390 118
34	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 873 200	186 758	370 900							3 430 858
35	041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram										0
36	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			381 000							381 000
37	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk			79 998				12 331 237			12 411 235
38	063020 - Vízműkezelés										0
39	064010 - Közvilágítás			3 472 500							3 472 500
40	066020 - Községgazdálkodás	504 000	94 920	6 649 000		710 000	200 000			6 308 786	14 466 706
41	072111 - Háziorvosi alapellátás			1 092 000							1 092 000
42	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás										0
43	074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás										0
44	081030 - Sportlétesítmény működtetése										0
45	082044 - Könyvtári szolgáltatás	1 639 248	213 102	438 000				1 000 000			3 290 350
46	082092 - Közművelődés	4 024 912	553 239	2 782 000							7 360 151
47	084031 - Civil szervezetek támogatása					296 000					296 000
48	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0
49	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			484 500							484 500
50	107055 - Falugondnoki szolgálat	6 256 020	843 282	1 775 000							8 874 302
51	107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			600 000	11 427 000						12 027 000
52	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								1 568 853		1 568 853
53	Önkormányzat kiadásai összesen:	24 181 280	3 046 208	19 944 898	11 427 000	2 396 118	200 000	14 331 237	1 568 853	6 308 786	83 404 380

”

4. melléklet a 7/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

„16. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.	K.	L.	M.	N.	O
1	Önkormányzat	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	össz:
2	BEVÉTELEK
3	Önkormányzatok működési támogatásai	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 078	4 165 085	49 980 943
4	Működési támogatások államháztartáson belül	278 520	308 810	1 308 810	308 810	308 810	308 810	308 810	308 810	308 810	308 845			4 057 845
5	Közhatalmi bevétel	150 000	200 000	1 200 000	250 000	100 000	300 000	300 000	300 000	1 200 000	200 000	100 000	200 000	4 500 000
6	Működési bevétel	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 190	306 195	3 674 285
7	Működési célú átvett pénzeszköz													-
8	Felhalmozási bevételek													-
9	Felhalmozási támogatások államháztartáson belül			7 614 067										7 614 067
10	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz													-
11	Előző évi maradvány	1 500 000					500 000		2 000 000	4 000 000		300 000	5 277 240	13 577 240
12	Hitel bevételek													-
13	Összesen: bevételek	6 399 788	4 980 078	14 594 145	5 030 078	4 880 078	5 580 078	5 080 078	7 080 078	9 980 078	4 980 113	4 871 268	9 948 520	83 404 380

14	KIADÁSOK
15	Személyi és munkaadói juttatások	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 268 950	2 269 038	27 227 488
16	Dologi kiadások	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 000	1 662 898	19 944 898
17	Egyéb működési kiadások	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 670	199 748	2 396 118
18	Ellátottak pénzbeli juttatásai	250 000	350 000	400 000	427 000	450 000	450 000	450 000	1 800 000	450 000	450 000	450 000	5 500 000	11 427 000
19	Tartalék	450 000	450 000	2 450 000	200 000	200 000	200 000	450 000	200 000	450 000	450 000	450 000	358 786	6 308 786
20	Felújítások					1 000 000	7 614 067		1 000 000	4 717 170				14 331 237
21	Beruházások				100 000		100 000							200 000
22	Megelőlegezés visszafizetése	1 568 853												1 568 853
23	Összesen: kiadások	6 399 473	4 930 620	6 980 620	4 857 620	5 780 620	12 494 687	5 030 620	7 130 620	9 747 790	5 030 620	5 030 620	9 990 470	83 404 380

”