Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 12Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.12.
Háromfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 49 064 845 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvodánál az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
Az törvény szerinti illetmények kiadási előirányzata (K1101) 300 000 Fttal csökkent. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 300 000 Ft-tal nőtt.
A céljuttatás (K1103) kiadási előirányzat 20 000 Fttal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzése (K312) kiadási előirányzat 229 339 Fttal csökkent
Működési célú előzetesen felszámított áfa (K351) kiadási előirányzat 19 062 Fttal csökkent.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat 179 843Fttal nőtt. (műanyag kanna, bojler)
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat 48 558 Fttal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 234 170 675 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) kiadási előirányzat 100 000 Fttal csökkent, a foglalkoztatottak személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 100 000 Ft-tal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 478 356 Fttal csökkent.
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 35 000 Fttal nőtt.
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 5 031 399 Fttal nőtt. (nagyrészt az iparűzési adó kiegészítése miatt)
Az áfa (K351) kiadási előirányzata 286 455 Fttal nőtt.
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) kiadási előirányzat 172 Fttal nőtt.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 5 610 Fttal nőtt.
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat 428 100 Fttal nőtt. ( DRV lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás visszafizetési kötelezettsége)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzat (K506) 177 100 Fttal nőtt. (szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás befizetések továbbutalása)
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre kiadási előirányzat (K512) 4 189 710 Fttal nőtt. (víz- és csatornaszolgáltatás támogatás)
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 1 083 281 Fttal. (közfoglalkoztatás keretében vásárolt eszközök, vércukor és vérnyomásmérő, stop tábla, műanyag kerti szék, elektromos nyest riasztó, tűzcsap)
Beruházás célú áfa (K67) kiadási előirányzat nőtt 289 900 Fttal
Ingatlanok felújítása kiadási előirányzat (K71) nőtt 63 586 816 Fttal. (magyar falu útfelújítás, fűtéskorszerűsítés)
Felújítás célú áfa (K74) kiadási előirányzat nőtt 17 168 440 Fttal.
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat 6 366 282 Fttal nőtt. (3 756 000 Ft víz- és csatornaszolgáltatás támogatás, 2 610 282 Ft iparűzési adót kiegészítő támogatás)
Elszámolásból származó bevételek (B116) bevételi előirányzat 379 380 Fttal nőtt. (előző évi normatíva elszámolásból származó póttámogatás)
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) bevételi előirányzat 80 755 256 Fttal nőtt. (TOP plusz támogatás)
Iparűzési adó (B351) bevételi előirányzat 490 456 Fttal nőtt.
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 17 435 Fttal nőtt.
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 1 510 019 Fttal nőtt. (élelmiszer és fa)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat 625 266 Fttal nőtt. (koncessziós díj)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 610 013 Fttal nőtt.
Egyéb kapott kamatok (K4082) bevételi előirányzat 5000 Fttal nőtt.
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat 1 044 520 Fttal nőtt. (szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás, DRV lakossági víz és csatornaszolgáltatás visszautalás)