Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 15Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.15.
Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 70 990 538 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvodánál az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
Az törvény szerinti illetmények kiadási előirányzata (K1101) 710 000 Fttal csökkent. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 710 000 Ft-tal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzése (K312) kiadási előirányzat 40 000 Fttal csökkent.
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) kiadási előirányzat 24 700 Fttal nőtt.
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) kiadási előirányzat 25 300 Fttal nőtt.
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) kiadási előirányzat 690 327 Fttal csökkent.
Víz és csatornaszolgáltatás díja (K3314) kiadási előirányzat 95 000 Ft-tal csökkent.
Közvetített szoláltatások (K335) kiadási előirányzat 785 327 Fttal nőtt. (továbbszámlázott rezsi költség)
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 120 000 Fttal nőtt.
Egyéb szolgáltatás (K337) kiadási előirányzat 129 500 Fttal csökkent.
Működési célú előzetesen felszámított áfa (K351) kiadási előirányzat 500 Fttal csökkent.
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) kiadási előirányzat 500 000 Fttal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 254 457 611 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) kiadási előirányzat 300 000 Fttal nőtt
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 300 000 Fttal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 135 505 Fttal nőtt.
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 373 000 Fttal nőtt.
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 6 187 125 Fttal nőtt. (lámpatestek felszerelése és az iparűzési adó előirányzat módosítása miatti növekedett)
Az áfa (K351) kiadási előirányzata 585 603 Fttal nőtt.
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat 45 200 Fttal nőtt. (2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás visszafizetése)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzat (K506) 408 096 Fttal nőtt. (EFOP-1.5.3-16-2017-00059 pályázati forrás visszafizetése)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) kiadási előirányzat 3 215 100 Fttal nőtt. (lakossági víz-és csatornaszolgáltatás pályázat)
Tartalék (K513) kiadási előirányzat 45 200 Fttal csökkent.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 7 627 970 Fttal. (közvilágítási lámpatestek)
Beruházás célú áfa (K67) kiadási előirányzat nőtt 2 047 677 Fttal
Ingatlanok felújítása kiadási előirányzat (K71) csökkent 10 191 200 Fttal.
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) kiadási előirányzat csökkent 2 616 624 Fttal.
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat 3 215 100 Fttal nőtt. (lakossági víz-és csatornaszolgáltatás pályázat)
Elszámolásból származó bevétel (B116) bevételi előirányzat 665 175 Fttal nőtt. (előző évi normatíva elszámolás)
Értékesítési és forgalmi adó (B351) bevételi előirányzat 3 501 289 Fttal nőtt. (iparűzési adó)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 3 814 Fttal nőtt.
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 235 275 Fttal nőtt. (élelmiszer)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat 463 050 Fttal nőtt. (2022 évi koncessziós díj elszámolás)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 188 549 Fttal nőtt.