Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 06Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.06.
Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Háromfa Község Önkormányzat képviselő testülete 1/2023.(III.5.) számú rendeletében fogadta el a 2023. évi költségvetését.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 71 990 538 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvodánál az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) kiadási előirányzat 305 000 Fttal csökkent.
Víz és csatornaszolgáltatás díja (K3314) kiadási előirányzat 42 396 Ft-tal csökkent.
Közvetített szoláltatások (K335) kiadási előirányzat 347 396 Fttal nőtt. (továbbszámlázott rezsi költség)
Működési célú előzetesen felszámított áfa (K351) kiadási előirányzat 100 000 Fttal csökkent.
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) kiadási előirányzat 1 100 000 Fttal nőtt.
Központi irányító szervi támogatás (B816) bevételi előirányzat 1 000 000 Fttal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 277.583.025 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 3 331 273 Fttal nőtt. (Tűzifa)
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 30 000 Fttal nőtt.
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 17 255 003 Fttal nőtt. (iparűzési adó előirányzat módosítása miatti növekedett)
Az áfa (K351) kiadási előirányzata 1 008 797 Fttal nőtt.
Egyéb dologi kiadás (K355) kiadási előirányzat 26 Fttal nőtt.
Egyéb nem intézményi kiadások (K48) kiadási előirányzat 495 300 Fttal csökkent. (tűzifa szállítási költsége miatt)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzat (K506) 323 950 Fttal nőtt.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) kiadási előirányzat 2 450 Fttal nőtt. (szennyvíz lakossági visszafizetés)
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 526 941 Fttal.
Beruházás célú áfa (K67) kiadási előirányzat nőtt 142 274 Fttal
Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) kiadási előirányzat 1 000 000 Fttal nőtt
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) bevételi előirányzat 175 671 Fttal nőtt. (közművelődési támogatás)
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat 3 797 300 Fttal nőtt. (szociális célú tűzifa pályázati támogatás)
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) bevételi előirányzat 448 939 Fttal nőtt. (közfoglalkoztatás támogatás)
Értékesítési és forgalmi adó (B351) bevételi előirányzat 13 972 232 Fttal nőtt. (iparűzési adó)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 46 010 Fttal nőtt.
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 140 216 Fttal nőtt. (élelmiszer)
Tulajdonosi bevételek (B404) bevételi előirányzat 10 866 Fttal nőtt.
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 129 054 Fttal nőtt.
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat 647 475 Fttal nőtt. (közüzemi díjak visszautalásai)
Ingatlanok értékesítése (B52) bevételi előirányzat 3 000 000 Fttal nőtt. (telek értékesítés)
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat 757 651 Fttal nőtt. (szennyvíz érdekeltségei hozzájárulás, falunapi támogatás)