Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 06

Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.03.06.
Háromfa Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(III.5) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Háromfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2023.(III.5.) rendeletével jóváhagyta az önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetését.
Az önkormányzat és intézményei a 2023. évben 327.838.083 Ft előirányzatból gazdálkodhat.
Az év végi mérleg adatai alapján az önkormányzat 302.350.232 Ft/év előirányzatból gazdálkodhatott, amelyből a bevételek 302.350.232 Ft-ra (100%), a kiadások 160.402.592 Ft-ra (53%) teljesültek.
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha elfogadott költségvetése 68.810.611 Ft, melyből a bevételek 68.810.611 Ft-ra (100%), a kiadások 67.512.069 Ft-ra (98%) teljesültek.
B E V É T E L E K
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)
Az elmúlt évekhez hasonlóan 2023. évben is feladatalapú támogatást kapnak az Önkormányzatok a költségvetéstől.
A tervezett eredeti bevételi előirányzat 94.499.479 Ft, a módosított bevételi előirányzat 115.025.530 Ft, a teljesítés 115.025.530 Ft. (100%)

Támogatás jogcíme

Eredeti ei
Ft

Módosított ei. Ft


Teljesítés
Ft

Telj. %

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

27.873.599

27.873.599

27.873.599

100

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

24.165.920

29.869.615

29.869.615

100

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

40.189.960

40.608.785

40.608.785

100

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2.270.000

3.217.989

3.217.989

100

Működési célú központosított előirányzat (B115)

0

8.372.822

8.372.822

100

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása (B116)

0

5.082.720

5.082.720

100

Összesen:

94.499.479

115.025.530

115.025.530

100
Működési célú központosított előriányzat (B115)
A rovat tartalmazza a 2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás pályázati támogatás (3.215.100 Ft), a szociális tűzifa pályázati támogatás (3.797.300 Ft) és a rendkívüli önkormányzati támogatás (1.360.422 Ft) összegeit.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása (B116)
A rovat tartalmazza a 2022. évi normatíva elszámolás során megállapított többlettámogatást 665.175 Ft összegben. Továbbá tartalmazza a 2022.évi iparűzési adómérték kedvezmény elszámolását 4.417.545 Ft összegben. Ez a támogatás a 2022. évi kieső iparűzési adó bevételünk, amit a vállalkozónak nem kellett megfizetni.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belüről (B16)

Bevételi forrás megnevezése
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés Ft

%

Központi kezelésű előirányzatoktól

18.308.063

23.176.696

23.176.696

100

összesen

18.308.063

23.176.696

23.176.696

100
Ezen belül:
Egyéb működési célú támogatások bevétele központi kezelésű előirányzatoktól:
- Tartalmazza a Munkaügyi központtól közfoglalkoztatásra kapott támogatást 23.026.696 Ft
összegben.
- BURSA támogatás visszautalása 150.000 Ft összegben.
Közhatalmi bevételek (B3)
A tervezett eredeti bevételi előirányzat 9.360.000 Ft, a módosított bevételi előirányzat 29.382.323 Ft, a teljesítés 29.382.323 Ft. (100 %)

Bevételi forrás megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés Ft

Telj. %

Magánszemélyek kommunális adója

1.100.000

1.042.740

1.042.740

100

Iparűzési adó

8.260.000

28.259.666

28.259.666

100

gépjárműadó

0

0

0

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevétel (késedelmi pótlék, talajterhelési díj)

79.917

79.917

100

Összesen

9.360.000

29.382.323

29.382.323

100
Működési bevételek (B4)
A tervezett eredeti előirányzat 3.611.522 Ft, a módosított bevételi előirányzat 7.268.437 Ft, a teljesítés 7.268.437 Ft. (100%.)

Bevételi forrás megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés Ft

Telj. %

Árú és készletértékesítés bevétele

0

941.060

941.060

100

Szolgáltatások ellenértéke

15.000

511.050

511.050

100

Közvetített szolgáltatások értéke

0

239.925

239.925

-

Tulajdonosi bevételek (bérleti díjak)és szolgáltatások ellenértéke

2.860.000

3.163.655

3.163.655

100

Kiszámlázott általános forgalmi adó

117.250

1.149.042

1.149.042

100

Kamat bevétel

5.000

454

454

100

Biztosító által fizetett kártérítés

Egyéb működési bevételek (közüzemi díj visszautalások)

614.722

1.263.251

1.263.251

100

Összesen:

3.611.522

7.268.437

7.268.437

100
- Árú- és készletértékesítés bevétele: közfoglalkoztatási programban termelt zöldségek értékesítése.
- Szolgáltatások ellenértéke koncessziós díj összegét tartalmazza.
- Közvetített szolgáltatások értéke a továbbszámlázott rezsi költségeket tartalmazza.
- A tulajdonosi bevételek és szolgáltatások ellenértéke tartalmazza a lakásbérleti díjakat, a közterület igénybevétel díjait, temető bérleti díjakat.
- Egyéb működési bevételek tartalmazza a kerekítési különbözeteket (bér) és az előző évi dupla utalás miatti végrehajtási díj visszautalást.
IV.:ELŐZŐ ÉVI MARADVÁNY FELHASZNÁLÁS
(BELSŐ FÍNANSZÍROZÁS)
Előző évi maradvány igénybevétel előirányzata 120.369.495 Ft, melyből a működési célú előirányzat 120.369.495 Ft. A maradvány felhasználására került, azt bevételként lekönyveltük.
K I A D Á S O K
Az önkormányzat eredeti kiadási előirányzata 246.185.359 Ft, a módosított kiadási előirányzat 302.350.232 Ft, a teljesítése 160.402.592 Ft, mely 53 %-nak felel meg.
Kiadások részletezése:

Kiadások megnevezés

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés Ft

%

Személyi juttatások (K1)

38.728.464

42.727.060

42.727.060

100

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

4.157.034

4.259.030

4.259.030

100

Dologi kiadások (K3)

28.544.580

78.031.007

29.166.340

37

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

17.336.511

18.537.328

18.537.328

100

Egyéb működési célú kiadások (K5)

4.099.272

8.324.168

7.918.884

95

Beruházások (K6)

127.000

10.691.211

10.691.211

100

Felújítások (K7)

105.485.513

92.677.689

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

Finanszírozási kiadások (K9)

- Központi irányító szervi támogatás folyósítása ( Közös Hivatal, Óvoda)

43.927.006

43.322.760

43.322.760

100

-Államháztartáson belüli megelőlegezések

3.779.979

3.779.979

3.779.979

100

Összesen :

246.185.359

302.350.232

160.402.592

53
Szociális kiadások
A tervezett kiadási előirányzat 17.336.511 Ft, a módosított kiadási előirányzat 18.537.328 Ft, a teljesítés 18.534.328 Ft. (100%)
Ellátottak személyi juttatásai (K48): 18.534.328 Ft
A község szociális rendeletben rögzített települési támogatások közül:
az elhunyt személy eltemetetéséhez (1.350.000 Ft),
a szüléshez (200.000 Ft),
a lakhatáshoz (5.781.400 Ft),
térítési díj átvállaláshoz (547.128 Ft),
átmeneti segély (85.800 Ft)
gyermek érdekében nyújtott támogatás (2.300.000 Ft)
Idősek települési támogatás (1.520.000 Ft)
áramdíj támogatás (6.750.000 Ft)
Szociális célú kiadások:

Kiadások megnevezése

előrányzat Ft

Teljesítés Ft

K48 szociális kiadások

18.537.328

18.537.328

K506 Bursa támogatás

300.000

300.000

K506 Nagyatádi iskolába járó gyerekek gyermekétkeztetés támogatás

0

0

K312 szociális célú tüzifa vásárlás

2.990.000

2.990.000

K337 szállítás

390.000

390.000

K351 szociális célú tüzifa vásárlás áfa

912.600

912.600

összesn

23.129.928

23.129.928
Egyéb működési célú kiadások (K5):
Tervezett kiadási előirányzat 4.099.272 Ft, a módosított kiadási előirányzat 8.324.168 Ft, a teljesítés 7.918.884 Ft (95%)

Kiadások megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei Ft

Teljesítés
Ft

%/

Elvonások, befizetések (Lakossági víz- és csatorna szolgáltatás fel nem használt összege)

0

45.200

45.200

100

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

3.534.272

4.696.418

4.356.134

93

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

365.000

3.582.550

3.517.550

98

Tartalékok

200 000

0

0

-

Összesen:

4.099.272

8.324.168

7.918.884

95
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Kiadások megnevezése

Módosított ei. Ft

Teljesítés
Ft

%

Társulások és költségvetési szerveik részére

4.696.418

4.356.134

93

- Orvosi ügyelet támogatása (éves díj)

523.283

- Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás tagdíj (éves díj)

138.400

- Szennyvíz érdekeltségi hozzájárulások Társulás felé utalása

454.050

- TÖOSZ tagdíj

17.300

- Közös Hivatal támogatása

0

-Rinya-Dráva Szövetség tagdíj

15.000

-kultúrális bérfejlesztés támogatás visszafizetése

5

-. szociális étkezéshez hozzájárulás

2.500.000

-Bursa támogatás

300.000

- EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért pályázat visszafizetett támogatási összege

408.096

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

Kiadások megnevezése

Módosított ei. Ft

Teljesítés Ft

%

Civil szervetek támogatása

3.582.550

3.517.550

98

- Háromfáért Egyesület

300.000

300.000

100

- Ezüst Évek Nyugdíjasklub

0

0

-

- szennyvíz érdekeltségei hj visszafizetés

2.450

2.450

100

- iskolának adott támogatás

50.000

0

-

-lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás tovább utalása Drv Zrt-nek
- lakossági víz és csatornaszolgáltatás előző évi támogatás visszautalása

3.215.100

3.215.100

100

- Rinya-Dráva Szövetség

15.000

0

-
Beruházások (K6):
Tervezett kiadási előirányzat 127.000 Ft, a módosított kiadási előirányzat 10.691.211 Ft, a teljesítés 10.691.211 Ft, (100 %)

Kiadások megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés
Ft

%

Ingatlanok beszerzése, létesítése

0

0

0

0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

0

0

0

100

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

100.000

8.427.626

8.427.626

95

Beruházás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

27.000

2.263.585

2.263.585

100

Összesen

127.000

10.691.211

10.691.211

100
Az egyéb tárgyi eszközök beszerzése tartalmazza:
közlekedési táblák 111.023 Ft,
közvilágítási lámpatestek cseréje 9.564.624 Ft,
sövényvágó 35.090 Ft,
tolózár 447.815 Ft,
üst paradicsomfűzéshez 72.950 Ft,
postaláda 32.969 Ft ,
káposztagyalu 18.500 Ft,
modem 60.960 Ft,
paprikadaráló 33.900 Ft.
mérleg 6.490 Ft
karácsonyi LED figurák 306.890 Ft
Felújítások (K7):
Tervezett kiadási előirányzat 105.485.513 Ft, a módosított kiadási előirányzat 92.677.689 Ft, a teljesítés 0 Ft (0%).
Háromfai Tarkarét Óvoda
Kiadások:

Kiadások megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés
Ft

%

Személyi jellegű kiadás

30.622.470

32.165.148

32.165.148

100

Munkaadót terhelő járulékok

3.952.321

3.824.927

3.824.297

100

Dologi kiadások

35.661.747

30.711.557

29.413.015

96

Beruházások

254.000

2.108.979

2.108.979

100

Összesen:

70.490.538

68.810.611

67.512.069

98
Bevételek:

Bevételek megnevezése

Eredeti ei. Ft

Módosított ei. Ft

Teljesítés
Ft

%

Egyéb működési célú támogatás bevételei államháztartáson belülről

0

0

0

-

Működési bevételek

24.832.612

23.756.931

23.756.931

100

Központi irányító szervi támogatás

43.927.006

43.322.760

43.322.760

100

maradvány

1.730.920

1.730.920

1.730.920

100

Összesen:

70.490.538

68.810.611

68.810.611

100
A Háromfai Tarkarét Óvoda gazdálkodása a terv szerint alakult.