Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.3) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 03Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.03.
Háromfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.3) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 81.264.377 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvoda módosított előirányzatai az alábbiak
Az törvény szerinti illetmények kiadási előirányzata (K1101) 350.000 Fttal csökkent. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 350.000 Ft-tal nőtt.
Gázenergia szolgáltatás díja (K3311) kiadási előirányzat 300.000 Fttal nőtt.
Közvetített szoláltatások (K335) kiadási előirányzat 1.096.023 Fttal nőtt. (továbbszámlázott rezsi költség)
Egyéb szolgáltatás (K337) kiadási előirányzat 50.100 Fttal csökkent.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 50.100 Fttal nőtt.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat 232.276 Fttal nőtt (számítógép beszerzés).
Beruházás célú előzetesen felszámított áfa (K67) kiadási előirányzat 62.714 Fttal nőtt.
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) bevételi előirányzat 396.023 Fttal nőtt.
Központi irányítószervi támogatás (B816) bevételi előirányzat 1.294.990 Fttal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 304.693.415 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) kiadási előirányzat 4.700.000 Fttal nőtt
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 250.000 Fttal nőtt.
Munkaadót terhelő járulékok (K2) kiadási előirányzat 643.500 Fttal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 59.902 Fttal nőtt.
Informatikai szolgáltatás (K321) kiadási előirányzat 300.000 Fttal nőtt.
Kommunikációs szolgáltatás (K322) kiadási előirányzat 20.000 Fttal nőtt.
Villamosenergia szolgáltatás (K3311) kiadási előirányzat 140.000 Fttal nőtt.
Gázenergia szolgáltatás (K3312) kiadási előirányzat 220.000 Fttal nőtt.
Víz és csatorna szolgáltatás (K3314) kiadási előirányzat 70.000 Ft-tal nőtt.
Közvetített szolgáltatás (K335) kiadási előirányzat 100.000 Fttal nőtt.
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 11.450.000 Fttal nőtt. (háziorvos)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 8.813.063 Fttal csökkent.
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat 651.467 Fttal csökkent.
Fizetendő áfa (K352) kiadási előirányzat 600.000 Fttal nőtt.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 144.365 Fttal nőtt.
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat 1.725.637 Fttal nőtt. (2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás visszafizetése és a 2023 .évi normatíva visszafizetés)
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022) kiadási előirányzat 401.817 Fttal nőtt. (szolidaritási hozzájárulás)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzat (K506) 36.000 Fttal nőtt.
Tartalék (K513) kiadási előirányzat 164.971 Fttal csökkent.
Informatikai eszközök beszerzése (K63) kiadási előirányzat 68.496 Fttal nőtt.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 5.533.212 Fttal. (játszóeszközök, közfoglalkoztatás eszközök beszerzése)
Beruházás célú áfa (K67) kiadási előirányzat nőtt 1.512.460 Fttal
Ingatlanok felújítása kiadási előirányzat (K71) csökkent 7.936.818 Fttal.
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) kiadási előirányzat csökkent 1.276.964 Fttal.
Központi, irányító szervi támogatás (K5915) kiadási előirányzat 1.294.990 Fttal nőtt.
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) bevételi előirányzat 8.500.000 Fttal nőtt. (háziorvos)
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 433.670 Fttal nőtt. (közfoglalkoztatás zöldségek)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat 374.802 Fttal nőtt. (2023 évi koncessziós díj elszámolás)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 218.287 Fttal nőtt.
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat 1.472 Fttal nőtt.
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat 898.865 Fttal nőtt. (2023.évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás fel nem használat pályázati forrás visszautalása)