Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 30Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.30.
Háromfa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Háromfa Község Önkormányzat képviselő testülete 6/2024.(II.27.) számú rendeletében fogadta el a 2025. évi költségvetését.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 87.638.208 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvoda módosított előirányzatai az alábbiak
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) 300.000 Ft-tal nőtt.
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) kiadási előirányzat 40.000 Ft-tal nőtt. (internetdíj)
Egyéb szolgáltatás (K337) kiadási előirányzat 40.000 Ft-tal csökkent.
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) kiadási előirányzat 500.000 Ft-tal nőtt.
Központi irányító szervi támogatás (B816) bevételi előirányzat 800.000 Ft-tal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 264.547.639 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 3.251.310 Ft-tal nőtt. (szociális célú tűzifa beszerzés 2.898.000 Ft-tal nőtt, falunapi kiadás 403.310 Ft-tal nőtt, háziovosi kiadások 50.000 Ft-tal nőtt, közfoglalkoztatás 100.000 Ft-tal csökkent)
Gázenergia szolgáltatás (K3312) kiadási előirányzat 1.500.000 Ft-tal nőtt. (művelődési ház és orvosi rendelő)
Víz- és csatorna szolgáltatás (K3314) kiadási előirányzat 20.000 Ft-tal nőtt. (háziorvos)
Bérleti- és lízingdíj (K333) kiadási előirányzat 60.000 Ft-tal nőtt. (játékbérlés falunapra)
Karbantartás (K334) kiadási előirányzat 240.000 Ft-tal nőtt. (közfoglalkoztatási és háziorvosi eszközök, közvilágítás)
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 948.941 Ft-tal csökkent. (rossz soron került tervezésre a szociális tűzifa szállítás előirányzata, javításra került a K337 sorra.)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 2.472.903 Ft-tal nőtt. (Növekedett az adóbevételek kiadási oldalon való szerepeltetésével és a szociális célú tűzifa szállítás előirányzat helyes soron való szerepeltetésével)
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat 1.171.420 Ft-tal nőtt.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 453 Ft-tal nőtt.
Egyéb dologi kiadások (K355) kiadási előirányzat 72.273 Ft-tal nőtt. (kerekítési különbözetek – bér)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) kiadási előirányzat 416.300 Ft-tal nőtt. (A befizetett szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás társulás felé utalása.)
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 11.810 Ft-tal. (porszívó)
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat 3.189 Ft-tal nőtt.
Ingatlanok felújítása kiadási előirányzat (K71) csökkent 1.640.000 Ft-tal. (átcsoportosítás más rovatokra)
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) kiadási előirányzat csökkent 270.000 Ft-tal. (átcsoportosítás más rovatokra)
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása és települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B111-B112) bevételi előirányzat csökkent 917.236 Ft-tal. Gyerek létszám változása miatt csökkent a pedagógus bér és óvoda működtetési támogatás.
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás (B1132) bevételi előirányzat csökkent 709.560 Ft-tal. A csökkenést gyermekétkeztetésben ellátott gyereklétszám csökkenés indokolja (iskolás gyerekek).
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat 3.680.460 Ft-tal nőtt. (szociális célú tűzifa pályázati támogatás)
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) bevételi előirányzat nőtt 2.428.054 Ft-tal. (TOP-PLUSZ -művelődési ház felújítás támogatási előleg)
Értékesítési és -forgalmi adó (B351) bevételi előirányzat 1.329.292 Ft-tal nőtt. (iparűzési adó bevétel)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat nőtt 30.146 Ft-tal.(késedelmi pótlék bevétel)
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 161.678 Ft-tal nőtt. (közfoglalkoztatás zöldségek)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 43.652 Ft-tal nőtt.
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat 347.931 Ft-tal nőtt. (villamos energia díj visszautalás)
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat 766.300 Ft- nőtt. (szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás, falunapi támogatás)