Számszerű költségvetési javaslatunkat a 2024. évi tényleges költségek és a 2025. évi támogatások összehasonlítása, a várható egyszeri kiadások, megtakarítások, áremelkedések, bérintézkedések figyelembevételével készítettük el.

Költségvetési tervünket az előterjesztés mellékleteként szereplő táblázat alapján elemezzük.

Az önkormányzatok támogatási rendszere a 2024. évihez képest szerkezetében nem változott.

A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez önkormányzatunknak 3.015.172 Ft-ot kell hozzátennie. Itt a dologi kiadásokat a tavalyi teljesítés alapján terveztük, a személy jellegű kifizetéseknél 10 % mértékű béremelést vettünk figyelembe.

Zöld terület gazdálkodással kapcsolatos feladatainkra 4.236.600 Ft kiadást terveztünk. Tervezünk vásárolni egy platós kisteherautót (kb 3.500 eFt), mely a zöldterületi munkákat könnyíthetné meg. A fenntartási feladatokat részben közfoglalkoztatással kívánjuk továbbra is elláttatni. A közfoglalkoztatás költségei között szerepeltetjük a feladatellátás dologi költségeinek nagy részét is.

A közvilágítás üzemeltetésére 3.512.500 Ft összegű támogatást kaptunk. Kiadásra 4.648.200 Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza a villamos energia és a karbantartás díját.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatokra 1.297.440 Ft támogatást kapunk, saját bevételünk 127.000 Ft, tervezett üzemeltetési kiadásunk 2.104.520 Ft. A támogatás mértékét az 1 m2 temetőterületre országos átlagban eső nettó működési kiadás alapján számítják. Költségeinkben a rendszeres kaszálás, az áramdíj és a hulladékszállítás költsége szerepel. Tervünkben szerepel 1.500.000 Ft az urnafalat védő féltető kialakítására.

A közutak fenntartásának támogatási összege 808.500 Ft. Mértékét a település kategória úthálózatának hosszára megállapított fajlagos mutató alapján számítják. A tervezett kiadásunk 800.100 Ft.

Az óvoda intézménynél tervezett kiadásunk 32.838.365 Ft, központi költségvetésből származó bevételeink 34.326.400 Ft. Többlet bevételünk 1.488.035 Ft, mely kötelezően költendő bér és működtetési kiadásokra. Az önkormányzat az óvónőknek, a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény és a hozzá kapcsolódó egyéb jogszabályok alapján, 2025. év január 1-jétől intézményi szinten 21,2 % pedagógus béremelést biztosít. Az óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatására a központi költségvetés által 2,7 főre biztosított összeg magasabb, mint a megállapított illetmények, tekintettel arra, hogy a tényleges óvodapedagógusi létszámunk 2 fő. A béremelésre kapott költségvetési támogatás kötelezően költendő bér kiadásokra, az alap támogatási összeg továbbra is átcsoportosítható működtetésre, dologi kiadásokra.

Költségvetésünk bevételei tartalmazzák az esélyteremtési illetményrészt, melyre a központi költségvetés év közben ad támogatási forrást. Az esélyteremtési illetmény rész támogatására közel 5 millió Ft-ot kapunk.

Óvoda működtetésre 4.257.638 Ft-ot kapunk, tervezett kiadásunk 8.296.140Ft. (Kiadásaink között rezsi költségek és egyéb dologi kiadások szerepelnek.) Többletköltségünk 4.035.502 Ft.

A gyermekétkeztetés többletköltsége 849.784 Ft, melyet a szociális alapra terhelünk. A szociális étkeztetés többletköltsége 3.248.748 Ft, a felnőtt étkeztetés többletköltsége 340.822 Ft. Szünidei étkezés többletköltsége 2.268.673 Ft. Az étkezés tervezésénél változatlan nyersanyagnormával és térítés díj bevétellel számoltunk.

A közfoglalkoztatásnál tervezett kiadásunk 26.751.146 Ft, állami támogatás 23.701.231 Ft. Többletköltségünk 3.049.915 Ft, mely összeg forrása az elkülönített számlán meglévő 2024. évi maradvány.

A szociális célokra tervezett összes támogatás 13.468.000 Ft. Ez az összeg az előző évihez képest közel 6 millió forinttal csökkent, az önkormányzati iparűzési adóerőképesség növekedése okán. Szociális feladatokra tervezhető kiadásainkat csökkenti a gyermekétkeztetés 849.784 Ft összegű többletköltsége, illetve a nagyatádi gyermekétkeztetés és szociális étkeztetés kiadási többletköltsége (2.500.000 Ft-2024.évi adat). A levonások után egyéb szociális kiadásainkra 10.118.216 Ft tervezhető vissza. Ennek belső részleteit a költségvetés melléklete tartalmazza.

A közművelődési feladatok központi támogatása a tavalyi évivel megegyező 2.270.000 Ft. Ezt az összeget egészíti ki a kulturális foglalkoztatott után járó bérpótlék, mely 1.382.813 Ft.

Ez egy fő bérköltségét sem fedezi. Itt egy főállású népművelő foglalkoztatásával számolunk

továbbra is. Terveztünk a dologi kiadásokon felül 3.300.000 Ft felújítási kiadást.

A lakóingatlan bérbeadás és fenntartás kormányzati funkción tervezett kiadásunk 393.700 Ft, tervezett saját bevételünk 3.429.000 Ft. Kiadások rezsi költséget tartalmaznak, a bevételek az antenna bérleti díjakból származik.

Az igazgatási kiadásainkat 32.635.932 Ft-tal terveztük, melyre a központi támogatás 6.602.550 Ft. A központi támogatás összege várhatóan növekedni fog a polgármester illetményemeléséhez kapott támogatással, melynek összege várhatóan 11.500 eFt. A kiadások nem fedezett részét az önkormányzat saját bevételeiből kell kiegészíteni. Az itteni kiadások között szerepel a polgármester illetménye, az alpolgármester, képviselők tiszteletdíja, megbízási díj, belső ellenőrzés, adatvédelmi tisztviselői szolgáltatás, bankköltség, áfa befizetés, foglalkozás egészségügyi szolgáltatás díja, stb.

A községgazdálkodási tevékenység soron kiadásként egy fő munkabérét és a kisbusz költségeit terveztük. Kiadásunk 6.447.424 Ft. A községgazdálkodási tevékenység feladattal nem terhelt összege 32.904.961 Ft, mely a gazdálkodás biztonságát szolgálja.

Elkülönítetten rendelkezésre áll az „Élhető Település” pályázat (Művelődési Ház felújítása,

TOP PLUSZ) 17.561.737 Ft összegű megvalósítási költsége is, mely külön számlán

található. Ez az összeg várhatóan az év folyamán felhasználásra kerül.

Az idei évben is sajnos az egy főre jutó iparűzési adóerő-képessége alapján az önkormányzatnak szolidaritási hozzájárulási fizetési kötelezettsége van (22.000.- Ft/fő iparűzési adóerő-képesség fölött), melynek összege 657.412.- Ft.

A községi rendezvényekre 2.000.000 Ft felhasználását terveztük. (esetleges falunap)

Háziorvosi alapellátás állami támogatása 18.122.400 Ft, kiadásunk 24.657.000 Ft. Többletköltségünk 6.534.600 Ft. Kiadásaink között szerepel egy asszisztensnői bér, a háziorvosi ellátásért fizetett 15 millió Ft, továbbá rezsi költségek. Többletköltségünk forrását csupán a helyi adó bevételeink jelentik.

A könyvtári feladatoknál tervezett kiadásunk 1.287.409 Ft, mely megbízási díjat tartalmaz.

Az ivóvízhálózat üzemeltetésénél nullszaldós egyenleggel számolunk, mert a koncessziós

díj más célra nem használható. Összege 2.566.184 Ft, mely a szolgáltató, DRV Zrt. által javasolt fejlesztésekre fordítódik.

A civil szervezet és a társulások működésének támogatására 500.000 Ft-ot terveztünk.

2024. évi pénzmaradványunk 81.055.464 Ft, melyből (közfoglalkoztatás, koncessziós díj, TOP Plusz pályázat) 25.954.976 feladattal terhelt.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, decemberi megelőlegezés 2.777.141 Ft.

Támogatás célú finanszírozási műveletek (szociális étkeztetési hozzájárulás RSZSZK, gyermekétkeztetés Nagyatád Város Önkormányzata, társulási tagdíjak, szennyvíz társulásnak átadott összegek) összege 2.997.999 Ft

Költségvetésünkön belül valamennyi intézménynél a jelenleg határozatlan idejű

munkaviszonyban foglalkoztatott közalkalmazotti, köztisztviselői, munka törvénykönyves

dolgozói létszám foglalkoztatási költségével számolunk. Továbbra is közfoglalkoztatással

igyekszünk e létszámot kiegészíteni. Figyelembe vesszük a kötelező minimálbér és

bérminimum fizetési kötelezettséget, a központi bérintézkedéssel nem érintett dolgozóknál a keletkező bérfeszültség oldására törekszünk. Dologi kiadásainkat rendkívül szigorúan tervezzük, de költségvetésünk tartalmaz még dologi kiadások tekintetében további belső megtakarításokat.

Az idei évre tervezett felújítások, beruházások keretében kívánjuk megvalósítani a temetői urnafal megóvása érdekében egy féltető építését, illetve a zöldterületi munkákat segítő platós kisteherautó vásárlását, illetve a TOP PLUSZ pályázattal összhangban, a művelődési házban a pályázat költségvetésben nem szereplő, felújítást.

Az idei évben új szolgáltatásként tervezzük a falugondnoki szolgálat bevezetését, mely a település lakóinak a szociális alapszolgáltatásokhoz való hozzáférésében nyújt segítséget. A szolgálat fenntartásához az önkormányzat központi támogatásban részesül, mely várhatóan fedezi az e téren jelentkező kiadásokat.