Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása
Háromfa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025.(II.27) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 09. 05Háromfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.09.05.
Háromfa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025.(II.27) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Háromfa Község Önkormányzat képviselő testülete 6/2024.(II.27.) számú rendeletében fogadta el a 2025. évi költségvetését.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
A Háromfai Tarkarét Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 86.838.208 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvoda módosított előirányzatai az alábbiak
Az törvény szerinti illetmények kiadási előirányzata (K1101) 691.919 Ft-tal csökkent.
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 600.000 Ft-tal nőtt.
Helyettesítési díj (K1113) kiadási előirányzat 91.919 Ft-tal nőtt.
Szakmai anyagok beszerzése (K311) kiadási előirányzat 10.000 Ft-tal nőtt.
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) kiadási előirányzat 10.000 Ft-tal csökkent.
Egyéb szolgáltatás (K337) kiadási előirányzat 20.000 Ft-tal csökkent.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 20.000 Ft-tal nőtt.
Háromfa Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 257.386.922 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) kiadási előirányzat 2.977.860 Ft-tal nőtt. A módosításra béren belüli megoszlás miatt volt szükség, táppénzek és a betegszabadások miatt. A növekedést a falugondnoki szolgálat bevezetése miatt megjelenő támogatás indokolja.
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat 622.140 Ft-tal nőtt. (betegszabadságok)
Munkaadót terhelő járulékok (K2) kiadási előirányzat 468.000 Ft-tal nőtt.
Üzemeltetési anyag beszerzés kiadási előirányzat (K312) 1.021.768 Ft-tal nőtt. (falugondnoki szolgálat – gázolaj beszerzés)
Villamosenergia szolgáltatás (K3311) kiadási előirányzat 4.000 Ft-tal nőtt.
Gázenergia szolgáltatás (K3312) kiadási előirányzat 200.000 Ft-tal nőtt. (művelődési ház)
Víz- és csatorna szolgáltatás (K3314) kiadási előirányzat 60.000 Ft-tal nőtt. (művelődési ház)
Karbantartás (K334) kiadási előirányzat 88.000 Ft-tal nőtt. (közfoglalkoztatási és háziorvosi eszközök)
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (K336) kiadási előirányzat 1.776.000 Ft-tal nőtt. (TOP-plusz pályázat – energetikai tanúsítvány, képzési anyag kidolgozása, műszaki ellenőri feladatok)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 637.869 Ft-tal nőtt. (2024.évi koncessziós díj elszámolás)
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat 881.805 Ft-tal nőtt.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat 3.305 Ft-tal nőtt.
Egyéb dologi kiadások (K355) kiadási előirányzat 14.862 Ft-tal nőtt. (kerekítési különbözetek – bér)
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022) kiadási előirányzat 3.345.722 Ft-tal nőtt. (versenyképes járások program miatti iparűzési adó elvonás)
Tartalék (K513) kiadási előirányzat 200.000 Ft-tal csökkent.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 15.747 Ft-tal. (véső gépbeszerzés)
Ingatlanok felújítása kiadási előirányzat (K71) csökkent 5.105.722 Ft-tal. (átcsoportosítás más rovatokra)
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) kiadási előirányzat csökkent 313.200 Ft-tal. (átcsoportosítás más rovatokra)
Az önkormányzat módosított bevételei az alábbiak:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) bevételi előirányzat nőtt 11.498.430 Ft-tal. Ez a polgármesteri bérkiegészítés 1-7 hónapra járó támogatási összege. Költségvetés tervezésekor nem lehetett a helyén szerepeltetni, így a féléves zárás során került módosításra.
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) bevételi előirányzat nőtt 5.000.000 Ft-tal. Pedagógusok esélyteremtési támogatása. Költségvetés tervezésekor nem lehetett a helyén szerepeltetni, így a féléves zárás során került módosításra.
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatás (B1131) bevételi előirányzat nőtt 4.757.625 Ft-tal. Ez a falugondnoki szolgáltatás után kapott költségvetési támogatás időarányos összege. Falugondnoki szolgáltatásunk 2025. március 19-tól működik.
Elszámolásból származó bevétel (B116) bevételi előirányzat nőtt 263.571 Ft-tal. (előző évi normatíva elszámolásból származó bevétel)
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) bevételi előirányzat csökkent 16.498.430 Ft-tal. Itt terveztük meg a polgármesteri, esélyteremtési illetményrész támogatást, melyeket a féléves zárás során módosítottunk.
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat nőtt 52.982 Ft-tal.(késedelmi pótlék bevétel)
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 390.629 Ft-tal nőtt. (közfoglalkoztatás zöldségek)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat 464.418 Ft-tal nőtt. (2024 évi koncessziós díj elszámolás)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat 230.864 Ft-tal nőtt.
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat 338.067 Ft-tal nőtt. (közvilágítás villamos energia díj visszautalás)