Kutas Községi Önkormányzat Képviselő–testületének

2/2015. (III.05.) önkormányzati rendelete

Kutas Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről

Kutas Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. Törvény 111. §-a, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31. ) Kormányrendelet 27.§-ára és Magyar Köztársaság 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényre figyelemmel a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. §.

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya kiterjed:

1. az Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságára és
2. az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. §.

A költségvetés bevételei és kiadásai

A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

3. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2015. évi költségvetését

                                   475.787 ezer Ft költségvetési bevétellel,

                                   475.787 ezer Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                                                                  383.052 eFt-ban

                 ebből:

                  - finanszírozási célú műveletek:

                            előző évi pénzmaradványt                                           22.081 eFt-ban

                  - kiemelt bevételi előirányzatok:

                       - kapott támogatásokat                                                     219.724 eFt-ban
                  - támogatás államháztartáson belül                                   84.959 eFt-ban
                   - közhatalmi bevételeket                                                  14.500 eFt-ban
                   - intézményi működési bevételeket                                  38.338 eFt-ban
                   - kölcsönök visszatérülését (működési)                            3.450 eFt-ban

• a működési célú kiadásokat                                                              380.559 eFt-ban

                 ebből : (kiemelt kiadási előirányzatok)

                      - a személyi juttatások kiadásait                                        174.072 eFt-ban

                      - a munkaadókat terhelő járulékokat

                                     szociális hozzájárulási adó                                  40.724 eFt-ban

                      - a dologi kiadásokat                                                         101.549 eFt-ban

                      - az egyéb működési célú kiadásokat                                20.780 eFt-ban

                      - az egyéb speciális célú tám. (szoc.kiadások)                   39.977 eFt-ban

                      - az általános tartalékot                                                      1.457 eFt-ban

                      - kölcsönök nyújtását                                                         2.000 eFt-ban

• a felhalmozási célú bevételt                                                              92.735 eFt-ban

                 ebből:

                 - finanszírozás célú művelet

                      - előző évi pénzmaradvány                                                 8.369 eFt-ban

                 - kiemelt előirányzatok

                      - sajátos felhalmozási bevételt                             

                      - támogatásértékű felhalmozási bevételt                           84.366 eFt-ban

• a felhalmozási célú kiadást                                                               95.228 eFt-ban

                ebből:

                  - a felújítások összegét                                                           54.481 eFt-ban

                  - a beruházások összegét                                                        39.897 eFt-ban

- felhalmozási c. átadás                                                          850 eFt-ban

állapítja meg.

(2)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(3)       A felhalmozási hiány finanszírozása a működési többletből történik. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az önkormányzat fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

4. §

KUTASI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

(1)       A képviselő-testület az intézmény 2015. évi költségvetését:

a)   59.042 ezer Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                            59.042 ezer Ft,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

b)   59.042 ezer Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                           59.042 ezer Ft,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

(2)       Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

5.§

Kutasi Micimackó Óvoda

(1)       A képviselő-testület az intézmény 2015. évi költségvetését:

a)   51.193 ezer Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                            51.193 ezerFt,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

b)   51.193 ezer Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                            51.193 ezerFt,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

(2)       Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 4. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

6.§

Kutas Központú Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat

(1)       A képviselő-testület az intézmény 2015. évi költségvetését:

a)   34.937 ezer Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                            34.937 ezerFt,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

b)   34.937 ezer Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege:                             34.937 ezerFt,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                       0 Ft,

(2)       Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 5. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

7.§

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

Kutas Községi Önkormányzat

(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházás, kisértékű tárgyi eszköz kiadásának részletezését a 6. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében felújítást tervez. (6. sz. melléklet)

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségei a 2015. évben nincsenek, az önkormányzat a 2011.évi CXIV. törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot nem tervez.

(4) Az Önkormányzat a 2014. évben engedélyezett létszámát 99 főben állapítja meg a képviselő-testület. (7. sz. melléklet)

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat kormányzati funkció szerinti megoszlásban a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat helyi adók és egyéb közhatalmi bevételeit a 10. sz. melléklet szerint tervezi.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú kiadásait és egyéb felhalmozási kiadásait a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9)  Az önkormányzat a 2015. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programjait, projektjeit a 11. sz. melléklet tartalmazza.

(10)  Az önkormányzat a kiadások közötti tartalékot 1.457 ezerFt-ban állapítja meg.

(11) Az önkormányzat irányítószervi támogatások folyósítását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat a 13. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Az önkormányzat támogatások és kölcsönök nyújtását és bevételeit a 14. sz. melléklet tartalmazza.

8. §.

Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal

(1) Az intézmény költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket a 3. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az intézmény 2015. évi költségvetésében felújítást nem tervez.

(3).Az intézmény a 2015. évben engedélyezett létszámát 12 főben állapítja meg.(3. sz. melléklet)

(4) A Képviselő-testület az intézmény költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket kormányzati funkció szerinti megoszlásban a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az intézmény a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

9. §.

Kutasi Micimackó Óvoda

(1) Az intézmény a költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket a 4. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az intézmény 2015. évi költségvetésében felújítást nem tervez.

(3) Az intézmény a 2015. évben engedélyezett létszámát 12 főben állapítja meg. (4. sz. melléklet)

(4) A Képviselő-testület az intézmény költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat kormányzati funkció szerinti megoszlásban a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az intézmény a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

10. §.

Kutas Központú Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat

(1) Az intézmény a költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket az 5. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az intézmény 2015. évi költségvetésében felújítást nem tervez.

(3) Az intézmény a 2015. évben engedélyezett létszámát 7 főben állapítja meg. (5. sz. melléklet)

(4) A Képviselő-testület az intézmény költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat kormányzati funkció szerinti megoszlásban a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az intézmény a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

11. §.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)       Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)       Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3)           A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4)       Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki. A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(5)    Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6)

12. §.

Az előirányzatok módosítása

(1)       Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a – vonatkozó jogszabályokban megjelölt határidőben - Képviselő-testület dönt.

(2)       A Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3)       Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást elvégezhetik.

13. §

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

1. Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

2. Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni.  A 2015. évi támogatás feltétele, hogy a 2014. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

14.§.

Készpénzben történő teljesítés

Az Önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szervek házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

1. bérjellegű kifizetések
2. készpénzelőleg
3. postai kézbesítés
4. belföldi-külföldi kiküldetéseknél útiköltség térítések,
5. karbantartással, működtetéssel kapcsolatos kiadások,
6. készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások
7. reprezentáció
8. jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,
9.  utazási költségtérítés, bérlet
10.  természetes személy részére pénzbeli kártalanítás vagy kártérítés
11. élelmiszer ellátmány beszerzése,
12. ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése
13. ellátottak egyéb pénzbeli juttatása
14. jogcímtől függetlenül 100.000 Ft összegig történő kifizetés.

15.§

A követelések elengedése

(1)       A Képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2)       A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni; A behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3)       A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

16.§.

Záró rendelkezések

1.      Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és 2018. december 31-én hatályát veszti.
2.       A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

                     Ütő Szabolcs                                                           Pintér Csilla Judit

                     polgármester                                                                      jegyző

A rendelet 2015. március hó  5 napján kihirdetve.

                                                        Pintér Csilla Judit

                                                                jegyző