Kutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Kutas Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 12

Kutas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Kutas Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2022.03.12.

Kutas Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34.§ (2) bekezdésében, 71.§ (1) bekezdésében, 97.§ (2) bekezdésében, 109.§ (6) bekezdésében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdésének h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva és Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényre figyelemmel a 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed:

a) az Önkormányzat Képviselő-testületére és szerveire (polgármester, bizottság),

b) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

a) A képviselő-testület a Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetését 556.569 eFt költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül a működési célú bevételt 556.569 eFt-ban, ebből:

aa) finanszírozási célú műveletek: előző évi pénzmaradványt 82.078 eFt-ban,

ab) kiemelt bevételi előirányzatok: kapott támogatásokat 310.190 eFt-ban,

ac) támogatás államháztartáson belül 94.000 eFt-ban,

ad) közhatalmi bevételeket 36.300 eFt-ban,

ae) intézményi működési bevételeket 22.000 eFt-ban,

af) kölcsönök visszatérülését (működési) 1.170 eFt-ban,

ag) áht-n belüli megelőlegezések 10.831 eFt-ban, és

b) 466.139 eFt költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

ba) a működési célú kiadásokat 556.569 eFt-ban, ebből (kiemelt kiadási előirányzatok) a személyi juttatások kiadásait 90.022 eFt-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat 11.038 eFt-ban, a dologi kiadásokat 112.855 eFt-ban, az egyéb működési célú kiadásokat 99.824 eFt-ban, az egyéb speciális célú támogatásokat 32.661 eFt-ban, az általános tartalékot 18.082 eFt-ban, áht.-n belüli megelőlegezés 10.831 eFt-ban, intézményfinanszírozás 159.806 eFt-ban;

bb) a felhalmozási célú kiadást 21.450 eFt-ban, ebből a beruházások összegét 5.350 eFt-ban, a felújítások összegét 16.100 eFt-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. és 2. sz. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(3) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 3. sz. melléklet szerint.

(4) A felhalmozási hiány finanszírozása a működési többletből történik. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az önkormányzat fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(5) A Képviselő-testület Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabály szerint a 2022. évi saját bevételét 22.000 eFt összegben állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a polgármester részére 500 eFt, a bizottság részére 12.250 eFt keretet állapít meg a szociálisan rászorult rendkívüli élethelyzetbe vagy krízishelyzetbe került személyek önkormányzati segélyének megállapítása érdekében.

(7) A Képviselő-testület a polgármester részére átruházott hatáskörben 1.000 eFt összeg erejéig a költségvetési éven belüli kötelezettséget vállalhat, azonban az egyszeri kötelezettség vállalása a 250 eFt-ot nem haladhatja meg.

3. Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal

3. § (1) A Képviselő-testület az intézmény 2022. évi költségvetését:

a) 97.174 eFt költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 97.174 eFt,

ab) támogatások áht.belülről: 95.300 eFt,

ac) pénzmaradvány: 1.874 eFt;

b) 97.174 eFt költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 97.174 eFt,

bb) személyi juttatások: 82.974 eFt,

bc) járulékok: 10.699 eFt,

bd) dologi kiadások: 3.501 eFt.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 2. sz. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv előző évi költségvetési maradványát a 3. sz. melléklet szerint a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

4. Kutasi Micimackó Óvoda Zsebibaba Minibölcsőde

4. § (1) A Képviselő-testület az intézmény 2022. évi költségvetését:

a) 79.261 eFt költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 79.261 eFt,

b) 79.261 eFt költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 79.261 eFt.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv előző évi költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá a 3. sz. melléklet szerint.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

5. A költségvetés részletezése

5. § A Képviselő-testület Kutas Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási és felújítási kiadásának részletezését a 4.sz. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségei a 2022. évben nincsenek az önkormányzat a 2011. évi CXIV. törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot nem tervez.

c) Az Önkormányzat a 2022. évben engedélyezett létszámát 61 főben állapítja meg a Képviselő-testület. (5.sz. melléklet)

d) Az önkormányzat helyi adók és egyéb közhatalmi bevételeit a 6. sz. melléklet szerint tervezi.

e) A Képviselő-testület az önkormányzat civil szervezeteknek átadott pénzeszközeit a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

f) Az önkormányzat 2022. évben Európai Uniós támogatással megvalósuló fejlesztéssel nem rendelkezik.

g) Az önkormányzat a kiadások között 18.082 eFt tartalékot állapít meg a 8. sz. melléklet szerint.

h) Az önkormányzat irányítószervi támogatások folyósítását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

i) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat az 1. sz. és 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

j) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. sz. melléklet tartalmazza.

k) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 11. sz. melléklet tartalmazza.

l) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntése nincs.

6. § A Képviselő-testület a Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az intézmény költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket a 2.sz. és 13. sz. melléklet szerint határozza meg.

b) Az intézmény 2022. évi költségvetésében nem tervez felújítást.

c) Az intézmény a 2022. évben engedélyezett létszámát 15 főben állapítja meg. (5. sz. melléklet)

d) A Képviselő-testületek a Közös Önkormányzati Hivatalban a béren kívüli cafetéria juttatás mértékét egységesen bruttó 300.000 forint összegben határozzák meg.

e) A közös hivatal köztisztviselőinek illetménykiegészítését a Képviselő-testületek külön rendeletben állapítják meg.

f) Az intézmény a kiadások között 1.874 eFt tartalékot állapít meg.

7. § A Képviselő-testület a Kutasi Micimackó Óvoda és Bölcsőde 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az intézmény költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket a 2. és 12. sz. melléklet szerint határozza meg.

b) Az intézmény a 2022. évben engedélyezett létszámát 15 főben állapítja meg. (5. sz. melléklet)

c) Az intézmény a kiadások között 89 eFt tartalékot állapít meg.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki. A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(5) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(6) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja:

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(7) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(8) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

(9) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(10) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(11) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(12) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(13) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(14) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(15) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(16) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(17) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzat közötti megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal.

7. Az előirányzatok módosítása

9. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a – vonatkozó jogszabályokban megjelölt határidőben - Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3) A Képviselő-testület és szervei a szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján 1 millió Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(5) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekelt negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(6) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást elvégezhetik.

8. Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának módját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

(5) A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

9. Készpénzben történő teljesítés

11. § Az Önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szervek házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

a) bérjellegű kifizetések

b) készpénzelőleg

c) postai kézbesítés

d) belföldi-külföldi kiküldetéseknél útiköltség térítések

e) karbantartással, működtetéssel kapcsolatos kiadások

f) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások

g) reprezentáció

h) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás

i) utazási költségtérítés, bérlet

j) természetes személy részére pénzbeli kártalanítás vagy kártérítés

k) élelmiszer ellátmány beszerzése

l) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése

m) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása

n) jogcímtől függetlenül 100.000 Ft összegig történő kifizetés.

10. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

12. § (1) A Költségvetési szervek céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az éves eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám - (álláshely) - keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

11. A követelések elengedése

13. § (1) A Képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés esetén, ha a szervezet felszámoláskori vagyona alapján a követelés várhatóan részben sem térül meg;

b) végrehajtás során behajthatatlanná vált követelés esetén;

c) bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés esetén;

d) amennyiben az adós behajtható jövedelemmel nem rendelkezik, vagyoni nincs, és igazolhatóan a behajtási – végrehajtási - eljárásból a követelés részbeni megtérülése sem várható;

e) kis összegű lejárt követelések közül, azon követelése esetében, amelyek érvényesítésével kapcsolatos költségek igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárul.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni. A behajthatatlan követelések törléséről, illetve elengedéséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

12. Szolgáltatási szerződés

14. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

ca) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

cb) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

fa) az ellátandó feladatot,

fb) a díjazás mértékét,

fc) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

fd) a szerződés időtartamát,

fe) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

ff) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

13. Záró rendelkezések

15. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetést követő második napon lép hatályba.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

1.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi költségvetés

Kutas Község Önkormányzat

Költségvetési Bevételek

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

99 879 727

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

57 755 600

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

129 083 703

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 199 998

Működési célú központosított előirányzatok

B115

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

20 270 942

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)

B11

310 189 970

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

94 000 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)

94 000 000

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók (=20+21)

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

1 800 000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

34 000 000

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

500 000

Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)

B35

36 300 000

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)

Készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

13 000 000

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

Tulajdonosi bevételek

B404

1 000 000

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

3 000 000

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Egyéb működési bevételek

B410

5 000 000

Működési bevételek (=34+…+43)

22 000 000

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek (=45+…+49)

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

1 170 000

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)

1 170 000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)

Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)

B1-B7

463 659 970

1.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi költségvetés

Kutas Község Önkormányzat

Finanszírozási bevételek

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

82 078 000

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

Maradvány igénybevétele (=10+11)

B813

82 078 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

10 831 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)

B81

10 831 000

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek (=18+23+24)

92 909 000

1.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022.évi költségvetés

Kutas Község Önkormányzat

Költségvetési Kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

62 752 000

Normatív jutalmak

K1102

Céljuttatás, projektprémium

K1103

564 000

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

1 359 000

Végkielégítés

K1105

Jubileumi jutalom

K1106

Béren kívüli juttatások

K1107

1 300 000

Ruházati költségtérítés

K1108

Közlekedési költségtérítés

K1109

Egyéb költségtérítések

K1110

Lakhatási támogatások

K1111

Szociális támogatások

K1112

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

4 452 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)

K11

70 427 000

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

14 629 000

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

Egyéb külső személyi juttatások

K123

4 966 000

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

K12

19 595 000

Személyi juttatások (=14+18)

90 022 000

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11 038 000

Szakmai anyagok beszerzése

K311

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

14 000 000

Árubeszerzés

K313

Készletbeszerzés (=21+22+23)

K31

14 000 000

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

1 950 000

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

K32

1 950 000

Közüzemi díjak

K331

10 000 000

Vásárolt élelmezés

K332

47 000 000

Bérleti és lízing díjak

K333

2 400 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

Közvetített szolgáltatások

K335

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

Egyéb szolgáltatások

K337

11 000 000

Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)

K33

70 400 000

Kiküldetések kiadásai

K341

500 000

Reklám- és propagandakiadások

K342

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)

K34

500 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

21 000 000

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

5 000 000

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

Egyéb dologi kiadások

K355

5 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)

K35

26 005 000

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)

112 855 000

Társadalombiztosítási ellátások

K41

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

32 661 000

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)

32 661 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

4 870 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

48 994 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

1 170 000

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

44 790 000

Tartalékok

K512

18 082 000

Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)

117 906 000

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

4 200 000

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 150 000

Beruházások (=68+…+74)

5 350 000

Ingatlanok felújítása

K71

13 000 000

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

3 100 000

Felújítások (=76+...+79)

16 100 000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

Lakástámogatás

K87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)

Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)

K1-K8

385 932 000

1.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022.évi költségvetés

Kutas Község Önkormányzat

Finanszírozási Kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

10 831 000

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

159 806 000

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)

K91

170 637 000

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Finanszírozási kiadások (=16+21+22)

170 637 000

2. melléklet

2.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez
2022.évi költségvetés
Kutas Község Önkormányzat
Dologi Kiadások

					forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Önkormányzat	Micimackó Óvoda és Bölcsőde	Közös Hivatal
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	16 634 000	14 000 000	2 234 000	400 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	16 634 000	14 000 000	2 234 000	400 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	2 290 000	1 950 000	200 000	140 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 290 000	1 950 000	200 000	140 000
28	Közüzemi díjak	K331	11 600 000	10 000 000	1 600 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	47 140 000	47 000 000		140 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	2 400 000	2 400 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	560 000			560 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	14 060 000	11 000 000	1 200 000	1 860 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	75 900 000	70 400 000	2 800 000	2 700 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	901 000	500 000		401 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	901 000	500 000	0	401 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	21 972 000	21 000 000	972 000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352		5 000 000
41	Kamatkiadások	K353	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	5 000	5 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	26 982 000	26 005 000	977 000	0
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	122 567 000	112 855 000	6 211 000	3 501 000

			2.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez
2022. évi költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Bérek és járulékaik

						forintban
Sor-szám	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti	bontás	bontás	bontás
Sor-szám	Megnevezés	Rovat száma	előirányzat	Önkormányzat	Micimackó Óvoda, Zsebibaba Mini Bölcsőde	Közös Hivatal
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	193 421 000	62 752 000	59 649 000	71 020 000
2	Normatív jutalmak	K1102	3 198 000	564 000	912 000	1 722 000
3	Céljuttatás projektprémium	K1103
4	Készenléti, ügyeleti, helettesítési díj, túlóra,túlszolgálat	K1104	1 359 000	1 359 000
5	Végkielégítés	K1105
6	Jubileumi Jutalom	K1106				1 429 000
7	Béren kívüli juttatások	K1107	8 750 000	1 300 000	2 800 000	4 650 000
8	Ruházati költségtérítés	K108
9	Közlekedési költségtérítés	K109	720 000			720 000
10	Egyéb költségtérítések	K110
11	Lakhatási támogatások	K111
12	Szociális támogatások	K112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	7 448 000	4 452 000	985 000	2 011 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (= +1 ….+13)	K11	216 325 000	70 427 000	64 346 000	81 552 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	14 629 000	14 629 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	6 388 000	4 966 000		1 422 000
18	Külső személyi juttatások	K12	21 017 000	19 595 000	0	1 422 000
19	Személyi juttatások (=+14+18)	K1	237 342 000	90 022 000	64 346 000	82 974 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	30 441 000	11 038 000	8 704 000	10 699 000
	Bérek és járulékok összesen		267 783 000	101 060 000	73 050 000	93 673 000

3. melléklet

			3.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Előző évi pénzmaradvány
				forintban
	Bankok, pénztárak egyenlege 2020.12.31-én			82 077 629
		ebből intézményi pénzmaradvány		5 515 055
		ebből feladattal terhelt
		-	Magyar Falu pályázat, szolgálati lakás	16 099 614
		-	Rendezvény pályázat	341 000
		-	2021 évi megelőlegezés összege	10 830 842

	Szabad Pénzmaradvány:			49 291 118

4. melléklet

			4.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Felújítások és beruházások részletezése

					forintban


I. Felújítások

	1.	Szolgálati lakás - Magyar Falu pályázat			16 099 614
	2.	Pályázati önerő (Óvoda napelem)			316 865

Felújítás összesen:				16 416 479

II. Beruházás

	1.	Kulturális programok, rendezvény			1 000 000
	2.	Posta épület kazán			3 500 000
	3.	Közterek fásítása			500 000
	4.	Kamerarendszer bővítése			1 000 000
	5.	Szociális intézmény légkondi			350 000

Beruházás összesen:					6 350 000

5. melléklet

		5.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Engedélyezett létszám



	Létszám


	1./ Kutas Község Önkormányzatának 2022. évi létszámkerete		35 fő

		Önkormányzat	7 fő
		Óvoda-bölcsőde	15 fő
		Közös Hivatal	15 fő




	2./ Közfoglalkoztatás		26 fő


			61 fő
	Mindösszesen:

6. melléklet

	6.sz. melléklet a 2/2022.(III.10.) sz. rendelethez

2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Helyi adók és közhatalmi bevételek részletezése



		forintban

		2022. évi terv

Termékek és szolgáltatások adói:

Kommunális adó		1 800 000
Iparűzési adó		34 000 000
Gépjárműadó		0
Idegenforgalmi adó		500 000
Termékek és szolgáltatások adói összesen:		36 300 000


Helyi adók és közhatalmi bevételek összesen:		36 300 000

7. melléklet

7.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez


2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Egyéb működési célú támogatás Áht.-n kívülre részletezése

		forintban
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1.	Kutas Nosztalgia Kézilabda Club	1 700 000
2.	Református Egyház	300 000
3.	Katolikus Egyház	300 000
4.	Kutasi Sporthorgász Egyesület	300 000
5.	Kutas Ifjúsági Klub	200 000
6.	Nyugdíjas Klub	250 000
7.	Nagyatádi Mentőállomás	50 000
8.	Általános Iskola	50 000
9.	Magyar Légimentő	5 000
10.	Rákóczi Szövetség	10 000
11.	Segítő Szívvel Alapítvány	15 000
12.	Medicopter Alapítvány	10 000
Végleges pénzeszközátadás		3 190 000

8. melléklet

	8.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez


2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Tartalék

		forintban

Általános tartalék

Önkormányzat (működési)		18 082 000


Általános tartalék összesen:		18 082 000

9. melléklet

			9.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzata
Intézményfinanszírozás részletezése

					forintban
Intézményfinanszírozás

	1.	Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal			81 578 673


	2.	Kutasi Micimackó Óvoda Zsebibaba Minibölcsőde			78 227 400





Intézményfinanszírozás összesen:				159 806 073

10. melléklet

10.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv 2022. évre

Kutas Község Önkormányzata

forintban
Megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december összesen
1 Személyi juttatások 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501833 7501835 7501835 90022000
2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó 919833 919833 919833 919833 919833 919833 919833 919833 919833 919833 919835 919835 11038000
3 Dologi és egyéb folyó kiadások 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404583 9404585 9404585 112855000
4 Egyéb működési kiadások 8318666 8318666 8318666 8318666 8318666 8318666 8318666 8318666 8318666 8318668 8318669 8318669 99824000
5 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 2721750 32661000
6 Felújítások 1341666 1341666 1341666 1341666 1341666 1341666 1341666 1341666 1341666 1341668 1341669 1341669 16100000
7 Beruházások 445833 445833 445833 445833 445833 445833 445833 445833 445833 445833 445835 445835 5350000
8 Tartalék 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506833 1506835 1506835 18082000
9 Irányítószervi támogatás 13317166 13317166 13317166 13317166 13317166 13317166 13317166 13317166 13317166 13317168 13317169 13317169 159806000
10 Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902585 902585 10831000
11 Kiadások összesen (1+..+8) 46380746 46380746 46380746 46380746 46380746 46380746 46380746 46380746 46380746 46380752 46380767 46380767 556569000

11 Működési célú támogatások államházt belülről 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833333 7833335 7833335 94000000
12 Felhalmozási célú támogatások államházt belülről
13 Közhatalmi bevételek 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 3025000 36300000
14 Működési bevételek 27683000 27683000 27682000 27683000 27683000 27683000 27683000 27682000 27682000 27682000 27682000 27682000 332190000
15 Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16 Működési célú átvett pénzeszközök 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 97500 1170000
17 Előző évi pénzmaradvány 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839833 6839835 6839835 82078000
18 Áhn.-n belüli megelőlegezés 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902583 902585 902585 10831000
19 Bevételek összesen (11+..+17) 46381249 46381249 46380249 46381249 46381249 46381249 46381249 46380249 46380249 46380249 46380255 46380255 556569000
20 Bevételek és kiadások különbsége (18-9)

11. melléklet

		11.sz. melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

2022. évi Költségvetés
Kutas Község Önkormányzat
Összevont költségvetési mérleg
			forintban
Az önkormányzat költségvetési mérlege

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés		Megnevezés
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások
Működési célú	463 660 000	Működési célú	364 482 000
Önkormányzatok működési tám.	310 190 000	Személyi jellegű kiadások	90 022 000
		Munkaadót terhelő járulékok	11 038 000
Működési támogatás ÁHT-n belülről	94 000 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	112 855 000
Közhatalmi bevételek	36 300 000	Kamatkiadások	0
Működési bevételek	22 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	32 661 000
Kölcsön v. térülések	1 170 000	Támogatásértékű működési kiadás
Finanszírozási bev.		Működési célú pénzeszközátadás	99 824 000
		Tartalék	18 082 000
		Felhalmozási célú
		Beruházási kiadások	5 350 000
		Felújítások	16 100 000
Felhalmozási célú
Pénzmaradvány felh.	82078000	Finanszírozási kiadások	159 806 000
Áht.-n belüli megelőlegezés	10 831 000	Megelőlegezés visszafizetése	10 831 000

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	556 569 000	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	556 569 000

12. melléklet

		melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez

Kutasi Micimackó Óvoda Zsebibaba Minibölcsőde
2022. évi költségvetése (e/ft)
			ezer forintban
Óvoda

Bevételek			2021. évi	2022. évi
Bevételek			teljesítés	terv
Saját bevételek
	- egyél bevétel		2061	1000
Saját bevételek összesen:			2061	1000

Kapott támogatás
	- óvodapedagógusok támogatása		31600	31114
	- ped munkát segítők támogatása		13272	16695
	- óvoda működés támogatása		6428	7040
	- kigészítő támogatás(minősítés)		2907	2907
	- bérkompenzáció			6784

Kapott támogatás összesen:			54207	64540

Támogatás államháztartáson belűlről (önk. kiegészítés)			3908
Támogatások mindösszesen:			58115	64540
Előző évi pénzmaradvány			1266	0
Bevételek mindösszesen:			61442	65540

Kiadások			2021. évi	2022. évi
Kiadások			teljesítés	terv
Alapilletmény			43225	49570
Rendszeres személyi juttatás összesen:			43225	49570
Jubileumi jutalom			940
Jutalom			802	802
Egyéb személyi juttatás			779	779
Cafetéria			2500	2300
Közlekedési költségtérítés			164
Nem rendszeres személyi juttatás összesen:			5185	3881
Személyi juttatások összesen:			48410	53451
Munkaadót terhelő járulékok/szoc. h járulási adó összesen:			7502	7378

Üzemeltetési anyag(tisztítószer,irodaszer,munkaruha)			430	1334
Kommunikációs szolgáltatás			206	200
Közüzemi díjak			2171	1200
Egyéb szolgáltatás			828	1000
ÁFA			819	972
Fizetendő ÁFA			1072	0
Egyéb dologi			4	5
Dologi kiadások összesen:			5530	4711
Kiadások összesen:			61442	65540

Bölcsőde

Bevételek			2021. évi	2022. évi
Bevételek			teljesítés	terv
Bértámogatás			10650	10650
Üzemeltetési támogatás				2982
Pénzmaradvány			94	89
Bevételek mindösszesen:			10744	13721

Kiadások			2021. évi	2022. évi
Kiadások			teljesítés	terv
Alapilletmény			6614	10079
Rendszeres személyi juttatás összesen:			6614	10079
Jutalom			109	110
Cafetéria			500	500
Egyéb személyi juttatás			206	206
Nem rendszeres személyi juttatás összesen:			815	816
Személyi juttatások összesen:			7429	10895
Munkaadót terhelő járulékok/szoc. h járulási adó összesen:			1247	1326

Üzemeltetési anyag(tisztítószer,irodaszer,munkaruha)			919	550
Kommunikáció			0	50
Közüzemi			472	400
Egyéb szolgáltatás			179	180
ÁFA			409	320
Dologi kiadások összesen:			1979	1500
Kiadások összesen:			10655	13721



Óvoda, bölcsőde mindösszesen:

Bevételek			2021. évi	2022. évi
Bevételek			teljesítés	terv
Állami normatíva			64857	78172
Saját bevételek			2061	1000
Előző évi pm.			1360	89
Önkormányzati támogatás			3908
Bevételek mindösszesen:			72186	79261

Kiadások			2021. évi	2022. évi
Kiadások			teljesítés	terv
Személyi juttatások :			55839	64346
Járulékok			8749	8704
Dologi kiadások			7509	6211
Kiadások mindösszesen:			72097	79261

13. melléklet

		melléklet a 2/2022. (III.10.) sz. rendelethez
Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal
2022. évi költségvetése (e/ft)
				ezer forintban


Bevételek			2021. évi	2022. évi
			teljesítés	terv
Saját bevételek
	- közhatalmi bevételek
	- egyél bevétel(folyószámla kamat)		53
Saját bevételek összesen:			53	0
Kapott támogatás
	- állami támogatás (12,64 fő)		82030	79264
	- bérkompenzáció			599
Kapott támogatás összesen:			82030	79863
Támogatás államháztartáson belűlről
	egyéb pénzátvétel ogy választás			3714
	- önkormányzatok támogatása			11723
Támogatások mindösszesen:			82030	95300
Előző évi pénzmaradvány			12609	1874
Bevételek mindösszesen:			94639	97174

Kiadások			2021. évi	2022. évi
			teljesítés	terv

Alapilletmény			67350	71020
Rendszeres személyi juttatás összesen:			67350	71020
Jutalom			1666	1722
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj			0
Cafetéria			4600	4650
Közlekedési költségtérítés			720	720
Foglalkoztatottak egyéb juttatásai		pl.választás	361	2011
Nem rendszeres személyi juttatás összesen:			7347	9103
Külső személyi juttatás( szavazás, belső ellenőr)			1024	1422
Jubileumi jutalom				1429
Személyi juttatások összesen:			75721	82974
Munkaadót terhelő járulékok összesen:			11458	10699
Üzemeltetési anyag			1675	400
Készletbeszerzés összesen:			1675	400
Informatikai szolg(internet)+ Komm.szolg			140	140
Vásárolt élelmezés				140
Karbantartás, javítás			560	560
Egyéb szolgáltatás( t képzés,postaköltség)			1967	1860
(alap, szakvizsgák, IT biztonság)
Szolgáltatás összesen			2667	2700
Kiküldetés			401	401
ÁFA			839
Egyéb dologi (kerekítés)			4
Dologi kiadások összesen:			5586	3501
Tartalék			0
Kiadások mindösszesen:			92765	97174