Lábod Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2018. (III. 6.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Lábod Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel, a szükséges egyeztetések lefolytatását követően az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az alábbiakat rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 628861.647 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 373.340.577 Ft, finanszírozási bevétel 255.521.070 Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 628.861.647 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 628.861.647 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 234.912.213 Ft, a működési célú kiadás összege 386.580.265 Ft, finanszzírozási kiadás 7.369.169 Ft.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi maradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  373.340.577 Ft

b) költségvetési kiadások: 628.861.647 Ft

c) a hiány ( maradvány) összege: 255.521.070 Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi maradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(4) A Képviselő- testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Önkormányzat: 444.605.414 Ft

b) Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal 85.452.270 Ft

c) Csicsergő Óvoda: 98.803.963 Ft

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 3., 4., 5. mellékletek, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 6., 7., 8., 9. mellékletek szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat és intézményei költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet, az intézményeknek adott finanszírozást a 16. melléklet, a szociális jellegű ellátásokat a 17. melléklet, az átadott támogatásokat a 18. melléklet, az átvett támogatásokat a 19. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 20. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a rendelet 12. mellékletében  2.000.000 Ft-tal hagyja jóvá.

       5. § A késpviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

      6. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 24. melléklete tartalmazza.

      7.§ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22.melléklete tartalmazza.

8.§  Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel (21.melléklet) nem rendelkezik.

9.§ Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13., 14. mellékletek tartalmazzák.

A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez, ezt a 15. melléklet szemlélteti.

10.§ (1) Az Önkormányzat által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2018. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

     (2) A Képviselő- testület a 2018. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét Bruttó 200.000 Ft, a közalkalmazott cafetéria keret összegét keret 151.000 Ft összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.

2. Az Önkormányzat intézményei

11.§ A Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetését a 3. és 7. mellékletek tartalmazzák.

12.§ A Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetését a 4. és 8. mellékletek tartalmazzák.

13.§ A fenti intézmények költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

3. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

14.§ (1) Lábod Községi Önkormányzat bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Nagyatádi Fiókja (7500. Nagyatád, Korányi Sándor u.6.)

    (2) A polgármester felhatalmazást kap:

a) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére, az esetleges saját forrás biztosítása mellett,

b) A Képviselő-testület 250.000 Ft keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra.

(3) A (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles.

15.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

      (2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a polgármesternek adott felhatalmazás alapján a polgármester hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokkal,  – az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó kormányrendelet szerint – saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

16.§ (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

      (2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

(3)A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2018. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmények részére az önkormányzatnak átutalt állami támogatás terhére, havonta a 2018. évi önkormányzati támogatás egyhavi összegének megfelelő összeget biztosítson.

4. Záró rendelkezések

17.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő 1 napon lép hatályba.

        (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik a helyben szokásos módon.

Lábod, 2018. február 28.

      Lassu István                                                Nagy Balázs

      polgármester                                                     jegyző

A rendelet kihirdetve:

Lábod, 2018. március 6.

                                                                                  Nagy Balázs

                                                                                      jegyző

Lábod Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2018. (III. 6.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Lábod Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel, a szükséges egyeztetések lefolytatását követően az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az alábbiakat rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 628861.647 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 373.340.577 Ft, finanszírozási bevétel 255.521.070 Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 628.861.647 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 628.861.647 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 234.912.213 Ft, a működési célú kiadás összege 386.580.265 Ft, finanszzírozási kiadás 7.369.169 Ft.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi maradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  373.340.577 Ft

b) költségvetési kiadások: 628.861.647 Ft

c) a hiány ( maradvány) összege: 255.521.070 Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi maradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(4) A Képviselő- testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Önkormányzat: 444.605.414 Ft

b) Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal 85.452.270 Ft

c) Csicsergő Óvoda: 98.803.963 Ft

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 3., 4., 5. mellékletek, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 6., 7., 8., 9. mellékletek szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat és intézményei költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet, az intézményeknek adott finanszírozást a 16. melléklet, a szociális jellegű ellátásokat a 17. melléklet, az átadott támogatásokat a 18. melléklet, az átvett támogatásokat a 19. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 20. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a rendelet 12. mellékletében  2.000.000 Ft-tal hagyja jóvá.

5. § A késpviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 24. melléklete tartalmazza.

7.§Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22.        melléklete tartalmazza.

8.§  Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel (21.melléklet) nem rendelkezik.

9.§ Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13., 14. mellékletek tartalmazzák.

A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez, ezt a 15. melléklet szemlélteti.

10.§ (1) Az Önkormányzat által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2018. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

     (2) A Képviselő- testület a 2018. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét Bruttó 200.000 Ft, a közalkalmazott cafetéria keret összegét keret 151.000 Ft összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.

2. Az Önkormányzat intézményei

11.§ A Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetését a 3. és 7. mellékletek tartalmazzák.

12.§ A Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetését a 4. és 8. mellékletek tartalmazzák.

13.§ A fenti intézmények költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

14.§ (1) Lábod Községi Önkormányzat bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Nagyatádi Fiókja (7500. Nagyatád, Korányi Sándor u.6.)

 (2) A polgármester felhatalmazást kap:

a) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére, az esetleges saját forrás biztosítása mellett,

b) A Képviselő-testület 250.000 Ft keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra.

(3) A (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles.

15.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a polgármesternek adott felhatalmazás alapján a polgármester hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokkal,  – az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó kormányrendelet szerint – saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

16.§ (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

     (3) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2018.

      évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmények részére az önkormányzatnak átutalt állami

      támogatás terhére, havonta a 2018. évi önkormányzati támogatás egyhavi összegének megfelelő összeget biztosítson.

4. Záró rendelkezések

17.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő 1 napon lép hatályba.

        (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik a helyben szokásos módon.

Lábod, 2018. február 28.

      Lassu István                                                Nagy Balázs

      polgármester                                                     jegyző

A rendelet kihirdetve:

Lábod, 2018. március 6.

                                                                                  Nagy Balázs

                                                                                      jegyző