Számszerű költségvetési javaslatunkat a 2023. évi tényleges költségek és a 2024. évi támogatások összehasonlítása, a várható egyszeri kiadások, megtakarítások, áremelkedések, bérintézkedések figyelembevételével készítettük el. Az első forduló óta többletinformációval nem rendelkezünk, így költségvetésünk végleges változata az első fordulóban beterjesztettel számszakilag csaknem megegyező.

Költségvetési tervünket az előterjesztés mellékleteként szereplő táblázat alapján elemezzük.

Az önkormányzatok támogatási rendszere a 2023. évihez képest szerkezetében nem változott.

A Közös Önkormányzati Hivatal működtetéséhez kapott támogatás ez évben 6.441 e/Ft-al növekedett. A közös hivatal működéséhez így önkormányzatunknak 15.816.071 Ft kell hozzátennie. Itt a megnövekedett dologi kiadásokat és 20 % mértékű béremelést vettünk figyelembe.

Zöld terület gazdálkodással kapcsolatos feladatainkhoz 25.578.468 Ft kiegészítés szükséges. A fenntartási feladatokat részben közfoglalkoztatással kívánjuk továbbra is elláttatni. A közfoglalkoztatás költségei között szerepeltetjük a feladatellátás dologi költségeinek nagy részét is.

A közvilágítás üzemeltetésére 14.616.000 Ft összegű támogatást kaptunk. Kiadásra 9.398.000 Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza a villamos energia és a karbantartás díját.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatokra 2.572.695 Ft támogatást kapunk, mely 1.361.395 Ft-al magasabb összegű a tervezett üzemeltetési kiadásoknál. Mértékét az 1 m2 temetőterületre országos átlagban eső nettó működési kiadás alapján számítják. Költségeinkben a rendszeres kaszálás, az áramdíj és a hulladékszállítás költsége szerepel. Itt terveztük további 1 db urnafal létesítését.

A közutak fenntartásának támogatási összege 4.012.365 Ft. Mértékét a település kategória úthálózatának hosszára megállapított fajlagos mutató alapján számítják. Itt és a közfoglalkoztatás költségeinél terveztük a kőszórásos útjaink fenntartásához a szükséges kőanyagot. A ráfordítás összege 3.377.365 Ft-al kevesebb a támogatás összegénél.

Az óvoda intézmény üzemeltetés többletköltsége 13.088.063 Ft. Az önkormányzat az óvónői béreket a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény és a hozzá kapcsolódó egyéb jogszabályok alapján biztosította a 32,2 %-os béremelést az óvodapedagógusok 2023 év végi illetménye alapján biztosítja. Az óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatására a központi költségvetés által 7 főre biztosított összeg magasabb, mint a megállapított illetmények, tekintettel arra, hogy a tényleges óvodapedagógusi létszámunk 6 fő. A fennmaradó támogatási maradvány átcsoportosításra, esetleges lemondására, ami közel 8 millió Ft, állásfoglalást kértünk, melyre válasz még nem érkezett. Költségvetésünket tovább bonyolítja, hogy a bérek tartalmazzák az esélyteremtési illetményrészt, melyre a központi költségvetés év közben ad támogatási forrást. Ezen összeggel nem tudunk számolni, azt havi előirányzat módosítás keretében kerül a bevételink közé. Az esélyteremtési illetmény rész támogatására várhatóan közel 13 millió Ft-ot kapunk. Ezt bevételeink nem, a kiadási oldalon a bérek viszont tartalmazzák. Jelen költségvetésünk szerint óvónői béreknél 4.647.380 Ft mínuszunk van, az esélyteremtési illetményrész támogatásával pedig 8.217.739 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezik.

Óvoda működtetésre 11.773.144 Ft-ot kapunk, tervezett kiadásunk 8.578.100 Ft. (Kiadásaink között gáz és villany költséget csökkentett mértékben terveztük.)

A gyermekétkeztetés többletköltsége 7.526.000 Ft, melyet a szociális alapra terhelünk. A szociális étkeztetés többletköltsége 996.548 Ft, a felnőtt étkeztetés többletköltsége 2.805.618 Ft. Az étkezés tervezésénél változatlan nyersanyagnormával és térítés díj bevétellel számoltunk.

A közfoglalkoztatásnál a 2024. évi támogatások elkülönített számlán lévő 6.988.007Ft nagyságú összegét szerepeltetjük.

A szociális célokra tervezett összes támogatás 52.926 e/Ft. Ez az összeg az előző évihez képest közel 8 millió forinttal növekedett. A gyermekétkeztetés 7.526.000 Ft összegű többletköltségének levonása után egyéb szociális kiadásainkra 45.400.000 Ft tervezhető vissza. Ennek belső részleteit és indoklását a költségvetés melléklete tartalmazza.

A közművelődési feladatok központi támogatásához 10.273.372 Ft kiegészítés szükséges. Itt egy fő intézményvezető és kettő fő 6 órás takarító foglalkoztatásával számolunk.

A szennyvízszállítási szolgáltatás kiadásait és bevételeit nullszaldósra terveztük.

A lakóingatlan bérbeadás és fenntartás költségeinél 1.052 e Ft bevétellel számolunk.

Az igazgatási tevékenység (tiszteletdíjak, bankköltségek, polgármesteri bér, Áfa megfizetés, telefondíjak, gazdálkodási tartalék stb.) 12.092.729 Ft többlettámogatást igényel. Itt 3 millió forint összegű tartalékalappal számolunk.

Az önkéntes tűzoltó egyesület működésére költségvetésünkben 238.900 Ft-ot tervezünk.

A községgazdálkodási tevékenység soron kiadásként belső ellenőr, a munka és tűzvédelmi társulás díját, bevételként a Vodafone bérleti díjat és a óvodának átszámlázott bérköltség (Stróbel J.) terveztük. Ennek egyenlege 4.355.422 Ft többlet. A községgazdálkodási tevékenység feladattal nem terhelt összege 36.366.617 Ft, mely a gazdálkodás biztonságát szolgálja.

Felhalmozási alapunk 20.474.655 Ft.

A TOP rendezvénypályázat számláján 1.858.293 Ft összeg a maradvány.

Az Élhető település pályázat számláján 59.208.093 Ft áll még rendelkezésre.

A községi rendezvényekre 635.000 Ft felhasználását terveztük.

A Tájház üzemeltetésére 76.200 Ft dologi kiadást terveztünk.

A gépkocsi üzemeltetés bevétele 1.595.868 Ft-al haladja meg a kiadásait, melynek oka, hogy az ételszállítás költségének bevételét itt, a szolgáltatás terhelő dolgozó munkabérét másutt terveztük.

A háziorvosi alapellátás költségeire 2.292.400 Ft kiegészítést terveztünk, melyben a fűtési költségek, víz, villany díja, telefon, internet költsége szerepel.

A család és nővédelmi (védőnői) ellátás költségeit nullszaldósra terveztük. Kiadásait tovább számlázzuk a kaposvári kórháznak.

A sportlétesítmények működtetésére a rezsiköltségekre 527.050 Ft-ot terveztünk.

Helyi adóbevételünk tervezett összege 44.800 e Ft. Ezt a 2022. évi tény szintjén terveztük. Építményadó bevételre 2.000 e Ft-ot, telekadó bevételre 2.500 e Ft-ot, iparűzési adó bevételre 40.000 e Ft-ot, idegenforgalmi adó bevételre 300 e Ft-ot terveztünk.

A teleház működésénél 139.700 Ft pénzmaradvánnyal számolhatunk, mivel dologi kiadásokat e szolgáltatásra nem terheltünk.

A szünidei étkeztetést kiadási és bevételi oldalon azonos mértékkel terveztük.

A vízmű koncessziós díjának összege 12.101.849 Ft, melynek felhasználása kötött.

A civil szervezet és a társulások működésének támogatására (vakok, mozgáskorlátozottak, egyházak, tűzoltók) 400.000 Ft-ot terveztünk.

2023. évi pénzmaradványunk 163.900.017 Ft, melyből (Élhető település, rendezvény pályázat, közfoglalkoztatás, koncessziós díj) 76.518.071 feladattal terhelt.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, decemberi megelőlegezés 13.524.289 Ft.

Támogatás célú finanszírozási műveletek (társulási tagdíjak, Bursa Hungarica, szennyvíz társulásnak átadott összegek) összege 953.739Ft.

Költségvetésünkön belül valamennyi intézménynél a jelenleg határozatlan idejű munkaviszonyban foglalkoztatott közalkalmazotti, köztisztviselői dolgozói létszám foglalkoztatási költségével számolunk. Továbbra is közfoglalkoztatással igyekszünk e létszámot kiegészíteni. Figyelembe vettük a kötelező minimálbér és bérminimum fizetési kötelezettséget és azzal közel megegyező 20 % mértékű béremelést. Dologi kiadásainkat

rendkívül szigorúan terveztük ezért költségvetésünk nem tartalmaz dologi kiadások tekintetében további belső megtakarításokat.