Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
Lábod Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.05.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 02Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.02.
Lábod Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.05.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Lábod Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2024.(III.05.) számú rendeletében fogadta el a 2024. évi költségvetését. A költségvetés módosítását az év közben a működésből eredő változások indokolják, melyek mind a kiadási, mind a bevételi oldalon megjelennek előirányzat változás formájában.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban hivatal)
A hivatalnál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 166.200.966 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
A hivatalnál az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
A (K1103) céljuttatás, projektprémium előirányzata nőtt
80.000
Ft
tal az anyakönyvi szolgáltatások jutalmai miatt.
A (K1113) foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata nőtt
5.073.916 Ft
tal a január-február hónapokra a köztisztviselők munkabér különbözetének megbízási díjban történt kifizetése miatt, valamint az EPON választás jegyzőkönyvvezetői és HVI tagjainak megbízási díjai miatt.
A (K123) egyéb külső személyi juttatások előirányzata nőtt
4.350.828 Ft
tal az EPON választáson résztvevő SZSZB és HVB tagok tiszteletdíjai miatt.
A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata nőtt
879.480 Ft
tal az EPON választás miatt.
A (K3311) villamosenergia szolgáltatás díja előirányzata nőtt
200.000 Ft
tal Lábod központon.
A (K3312) gázenergia szolgáltatás díja előirányzata nőtt
310.000 Ft
tal, Lábod központon 300.000 Ft-tal és a háromfai kirendeltségen 10.000 Ft-tal.
A (K336) szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata nőtt
2.900 Ft
tal a görgetegi kirendeltségen E-hiteles térképmásolat beszerzése miatt.
A (K341) kiküldetések kiadásai előirányzata nőtt
44.889 Ft
tal az EPON választás saját gépkocsi használata miatt.
A (K63) informatikai eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt
60.291 Ft
tal. Lábod központon JBL hangszóró, egér és monitor vásárlása miatt.
A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt
16.278 Ft
tal.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbiak módosultak:
- A (K1101) törvény szerinti munkabérek előirányzata csökkent 2.704.405 Ft-tal.
- A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata csökkent 139.654 Ft-tal.
- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata csökkent 225.469 Ft-tal.
- A (B16) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata
nőtt 7.644.703 Ft-tal az EPON választás miatt.
A (B402) szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt
80.000 Ft
tal az anyakönyvi szolgáltatás nyújtás bevétele miatt.
A (B4082) egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt
1 Ft
tal.
A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt
224.350 Ft
tal, a pénztárkorrekció kerekítési különbözete miatt 5 Ft-tal és az áramdíj túlfizetésének visszautalása miatt 224.345 Ft-tal Lábod központon.
Lábodi Csicsergő Óvoda (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 206 133 192 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Kiadások változásai:
A törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadási előirányzat (K1101) csökkent 1 393 831 Fttal.
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) kiadási előirányzat nőtt 347 683 Fttal.
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai kiadási előirányzat (K1113) nőtt 1 046 148 Fttal.
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) kiadási előirányzat csökkent 77 330 Fttal.
Villamosenergia szolgáltatás (K3311) kiadási előirányzat nőtt 500 000 Fttal.
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat 1 980 471 Fttal nőtt.
Egyéb tárgyi eszközök (K64) kiadási előirányzat nőtt 525.857 Fttal (informatikai eszközök beszerzése: laptop vásárlás)
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat nőtt 141 982 Fttal.
Bevételek változásai:
- Központi irányító szervi támogatások (B816) bevételi előirányzat nőtt 3 070 980 Ft-tal.
Lábod Község Önkormányzata (továbbiakban önkormányzat)
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 715 878 729 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Bevételek változása:
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) bevételi előirányzat nőtt 992 007 Fttal.
Elszámolásból származó bevétel (B116) bevételi előirányzat nőtt 259 734 Fttal (2023. évi normatíva elszámolás kiegészítő összege)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 378 111 Fttal nőtt.
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 78 740 Fttal nőtt. (fa értékesítés)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat nőtt 816 121 Fttal. (2023 évi koncessziós díj elszámolás visszatervezett összege)
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) bevételi előirányzat nőtt 550 000 Fttal. (rezsi befizetések)
Tulajdonosi bevételek (B404) bevételi előirányzat csökkent 698 500 Fttal.
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat nőtt 368 113 Fttal.
Egyéb kapott kamatok (B4082) bevételi előirányzat nőtt 48 Fttal
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat nőtt 2 604 100 Fttal. (előző évi rezsi díj visszatérítések)
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat nőtt 51 900 Fttal. (szennyvíz érdekeltségei hozzájárulás)
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) bevételi előirányzat 674 527 Fttal nőtt (közfoglalkoztatás)
Kiadások változása
Törvény szerinti illetmények (K1101) kiadási előirányzat csökkent 300 000 Fttal.
Béren kívüli juttatások (K1107) kiadási előirányzat nőtt 443 Fttal.
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat nőtt 300 000 Fttal.
Munkaadót terhelő járulékok (K2) kiadási előirányzat nőtt 100 000 Fttal. (építészmérnöki tevékenység)
Szakmai anyagok beszerzése (K311) kiadási előirányzat nőtt 32 952 Fttal.
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) kiadási előirányzat csökkent 15 559 Fttal.
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) kiadási előirányzat csökkent 120 000 Fttal.
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) kiadási előirányzat csökkent 100 000 Fttal.
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) kiadási előirányzat nőtt 1 880 000 Fttal.
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) kiadási előirányzat nőtt 100 000 Fttal.
Víz és csatorna szolgáltatás díja (K3314) kiadási előirányzat nőtt 660 000 Ft-tal.
Bérleti és lízingdíj (K333) kiadási előirányzat nőtt 10 000 Fttal.
Közvetített szolgáltatások kiadási előirányzat (K335) nőtt 840 000 Fttal. (rezsi költségek továbbszámlázása)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) csökkent 1 475 517 Fttal.
Kiküldetés (K341) kiadási előirányzat nőtt 10 000 Fttal.
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat nőtt 185 665 Fttal.
Kamatkiadások (K353) kiadási előirányzat nőtt 26 759 Fttal.
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat nőtt 162 014 Fttal. (DRV Zrt lakossági víz- és csatornaszolgáltatás)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) kiadási előirányzat nőtt 1 096 543 Fttal (TOP rendezvény pályázat elszámolása után visszafizetendő támogatási összeg – 1 044 643 Ft, szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás - 51 900 Ft)
Tartalékok (K513) kiadási előirányzat csökkent 2 569 289 Fttal
Informatikai eszközök beszerzése (K63) kiadási előirányzat nőtt 82 545 Fttal.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) kiadási előirányzat nőtt 1 492 561 Fttal.
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat nőtt 425 277 Fttal.
Ingatlanok felújítása (K71) kiadási előirányzat 500 000 Fttal csökkent
Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) kiadási előirányzat 3 075 980 Fttal nőtt.