Számszerű költségvetési javaslatunkat a 2024. évi tényleges költségek és a 2025. évi támogatások összehasonlítása, a várható egyszeri kiadások, megtakarítások, áremelkedések, bérintézkedések figyelembevételével készítettük el.

Az önkormányzatok támogatási rendszere a 2024. évihez képest szerkezetében nem változott.

A Közös Önkormányzati Hivatal működtetéséhez kapott állami támogatás 128.029.286 Ft, 2024. évi maradványunk 1.492.136 Ft, tervezett költségvetési kiadásunk 154.206.344 Ft. Közös Hivatal működésének összes költségvetési hiánya 24.684.922 Ft. Lábod Község Önkormányzatának 10.734.160 Ft kell hozzátennie, amely az első körben tervezett költségvetéshez képest kisebb összegű. Itt az előző évivel megegyező dologi kiadásokat és garantált bérminimum változása miatt átlagosan 7 % mértékű béremelést vettünk figyelembe.

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatainkra 31.067.895 Ft kiadást terveztünk. Bevételünk két részből tevődik össze, a központi feladatalapú támogatásból (6.169.800 Ft), saját bevételből (200.000 Ft – szociális kaszálás). Sajnos jelentős saját forrás bevonása szükséges, többlet költségünk 21.093.388 Ft. Kiadásaink nagy része bér jellegű, 4 fő közalkalmazotti bért tartalmaz. Költségvetésünkben kettő fő közalkalmazott bér emelésével számoltunk. (garantált bérminimum miatt 22.800 Ft + 25.000 Ft munkáltatói döntés). Két fő kötelező garantált bérminimum emelésével számoltunk (22.800 Ft/hó/fő). Ezen a kötelezően ellátandó feladaton jelentős a kiadási többletünk. A fenntartási feladatokat részben közfoglalkoztatással kívánjuk továbbra is elláttatni. A közfoglalkoztatás költségei között szerepeltetjük a feladatellátás dologi költségeinek nagy részét is.

A közvilágítás üzemeltetésére 14.606.000 Ft összegű támogatást kaptunk. Kiadásra 15.684.500 Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza a villamos energia és a karbantartás díját. Kiadásunkat a 2024. évi teljesítés alapján terveztük. Az áramdíjat a szolgáltató a korszerűsítés előtti fogyasztással, átalánydíjjal számlázza. A jelenlegi fogyasztás ennek 40-60%-a, így elszámoláskor jelentős visszafizetés várható. Erre a célra kapott támogatás két részből tevődik össze, egy alap közvilágítási támogatásból és egy üzemeltetési támogatásból. Ezek összege külön 5.896.000 Ft és 8.710.000 Ft. Az alap közvilágítási támogatás a kötelező feladatok között (közút, köztemető, zöldterület, igazgatás) átcsoportosítható. Az üzemeltetési támogatás csak erre a célra, erre a feladatra fordítható. Így, ha nem lesz annyi kiadásunk, mint amennyi összegű támogatást kaptunk, akkor azt vissza kell fizetnünk.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatokra 2.572.695 Ft támogatást kapunk, saját bevételünk 781.000 Ft, tervezett kiadásunk 1.219.200 Ft. Megtakarításunk 2.134.495 Ft.

A közutak fenntartásának támogatási összege 4.012.365 Ft. Mértékét a település kategória úthálózatának hosszára megállapított fajlagos mutató alapján számítják. Tervezett kiadásunk 10.635.000 Ft. Itt terveztük az utcák melletti víz elvezető árkok kialakítását, szélesítését mélyítését, melynek gépi földmunka díja jelentős lesz.

Az óvoda intézménynél tervezett kiadásunk 118.388.500 Ft, központi költségvetésből származó bevételeink 118.388.500 Ft. Óvodai béreknél kapott támogatást teljes összegben visszaterveztük, ebben van 3.170.000 Ft, ami alatt konkrét kiadás nem szerepel. Ebből kötelező bérre fordítandó 2.526.588 Ft. A többi átcsoportosítható működési kiadásokra. Az önkormányzat az óvónőknek, a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény és a hozzá kapcsolódó egyéb jogszabályok alapján, 2025.év január 1-jétől intézményi szinten 21.2%-os pedagógus béremelést biztosít. Az óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatására a központi költségvetés által 7,5 főre biztosított összeg magasabb, mint a megállapított illetmények, tekintettel arra, hogy a tényleges létszámunk 7 fő. E számszerűsítve a 2.526.588 Ft. A béremelésre kapott költségvetési támogatás kötelezően költendő bér kiadásokra, az alap támogatási összeg továbbra is átcsoportosítható működtetésre, dologi kiadásokra.

Költségvetésünk bevételei és kiadásai tartalmazzák az esélyteremtési illetményrészt, melyre a központi költségvetés év közben ad támogatási forrást. Az esélyteremtési illetmény rész támogatás közel 16 millió Ft.

Óvoda működtetésre 13.100.424 Ft-ot kapunk, tervezett kiadásunk ezzel megegyező összegű. Óvoda működtetésre visszaterveztük a kapott támogatási összeget. Az óvodánál a bölcsöde kialakítása miatt terveztünk 5.000.000 Ft kiadást, amit a támogatási összeg még elbír.

A gyermek étkeztetésnél és a szünidei étkeztetésnél a támogatás összegével megegyezően terveztük a kiadásokat. Ezen a kötelező feladaton költségvetési hiányunk nincs.

A szociális étkeztetési szolgáltatás átszervezése folyamatban van. Költségvetésünkben számoltunk két fő ÖNO konyhai dolgozó átvételével és emelt adagszám miatti nyersanyag költséggel. Ha nem lesz változás, akkor év közi módosításban javítjuk költségvetésünket.

A felnőtt étkeztetés többletköltsége 283.206 Ft.

A közfoglalkoztatásnál tervezett kiadásunk 43.868.249 Ft, állami támogatás 31.501.777. Többletköltségünk 12.366.472 Ft, mely összeg forrása az elkülönített számlán meglévő 2024. év maradvány (7.275.830 Ft). Kiadásainkat 5 millió Ft-tal túlterveztük, a közfoglalkoztatási pályázatot még nem bírálták el, nem tudjuk milyen formában fogadják el.

A szociális célokra tervezett összes támogatás 47.571.000 Ft. Ez az összeg az előző évihez képest közel 6 millió forinttal csökkent. Ennek belső részleteit a költségvetés melléklete tartalmazza.

A közművelődési feladatok központi támogatása a tavalyi évivel megegyező 4.096.263 Ft. Ezt az összeget egészíti ki a kulturális foglalkoztatott után járó bérpótlék, melyet a tavalyi évi összegben terveztük (3.063.627 Ft). Kiadásunk 12.649.391 Ft. Bérkiadások között egy fő népművelő és egy fő 6 órás takarító foglalkoztatásával számolunk.

A szennyvízszállítási szolgáltatás kiadásait és bevételeit nullszaldósra terveztük.

A lakóingatlan bérbeadás és fenntartás kormányzati funkción tervezett kiadásunk 3.111.500 Ft, tervezett saját bevételünk 2.889.000 Ft. Önkormányzati bérlakásaink állapota évről évre romlik, felújításra szorulnak, amit a bérleti díjak csekély mértéke (18.000-30.000 Ft/hó/bérlemény) nem tesz lehetővé.

A bérleti díjak mértékének év közbeni emelése esetén a költségvetés módosításra kerül.

Az igazgatási kiadásainkat 43.923.458 Ft-tal terveztük, melyre a központi támogatás 8.512.750 Ft. A központi támogatás összege várhatóan növekedni fog a polgármester illetményemeléséhez kapott támogatással, melynek összege várhatóan 6.182 eFt. Ezen bevétel még a társadalmi megbízatású polgármesterek illetményemelésére ad fedezetet. Itt a kincstár tájékoztatása szerint további támogatás várható, már március hónapban. A kiadások nem fedezett részét az önkormányzat saját bevételeiből kell kiegészíteni. Az itteni kiadások között szerepel a polgármester illetménye, az alpolgármester, képviselők tiszteletdíja, belső ellenőrzés, adatvédelmi tisztviselői szolgáltatás, bankköltség, áfa befizetés, stb.

A költségtakarékosság jegyében a korábban a közös hivatalban tervezett egy fő takarító bérköltsége februártól itt kerül tervezésre, az eddigi 8 óra helyett 6 órában.

Az önkéntes tűzoltó egyesület működésére költségvetésünkben 298.850 Ft-ot tervezünk.

A községgazdálkodási tevékenység soron kiadásként belső ellenőr, a munka és tűzvédelmi társulás díját, bevételként a Vodafone bérleti díjat terveztük. Tervezett kiadásunk 1.282.700 Ft, bevételünk 748.022 Ft. A községgazdálkodási tevékenység feladattal nem terhelt összege 33.837.366 Ft, mely a gazdálkodás biztonságát szolgálja.

Felhalmozási alapunk 20.859.381 Ft.

A községi rendezvényekre 5.000.000 Ft felhasználását terveztük. (esetleges falunap)

A Tájház üzemeltetésére 177.800 Ft dologi kiadást terveztünk. Tervezett bevétel a bérleti díjakból származó 100.000 Ft.

A gépkocsi üzemeltetés bevétele 1.333.500 Ft, kiadása 1.054.600 Ft. A kiadások az ételszállítás költségeit tartalmazzák (üzemanyag, ételszállító kisbusz kötelező és casco díja). Bevétele a kiszállított szociális étkeztetés adagonként kiszámlázott 150 Ft+áfa díja.

A háziorvosi alapellátás költségeire 2.679.600 Ft terveztünk, melyben a fűtési költségek, víz, villany díja, telefon, internet költsége szerepel. Saját bevétele 600.000 Ft (dr. Geck által fizetett bérleti és rezsi díjak).

A család és nővédelmi (védőnői) ellátás költségeit nullszaldósra terveztük. Kiadásait tovább számlázzuk a kaposvári kórháznak.

A sportlétesítmények működtetésére (rezsiköltségek) 688.340 Ft-ot terveztünk.

Helyi adóbevételünk tervezett összege 54.800 e Ft. Ezt a 2024. évi tény szintjén terveztük. Építményadó bevételre 2.000 e Ft-ot, telekadó bevételre 2.500 e Ft-ot, iparűzési adó bevételre 50.000 e Ft-ot, idegenforgalmi adó bevételre 300 e Ft-ot terveztünk.

A teleház működésénél 193.040 Ft pénzmaradvánnyal számolhatunk, mivel dologi kiadásokat e szolgáltatásra nem terheltünk. Csekély saját bevételünk 12.700 Ft, mely a számlázott fénymásolásokból származik.

A szünidei étkeztetést kiadási és bevételi oldalon azonos mértékkel terveztük.

A vízmű koncessziós díjának összege 8.232.901 Ft, melynek felhasználása kötött, a szolgáltató, DRV Zrt. által javasolt fejlesztésekre fordítódik.

A civil szervezet és a társulások működésének támogatására 300.000 Ft-ot terveztünk.

2024. évi pénzmaradványunk 117.375.880 Ft, melyből (közfoglalkoztatás, koncessziós díj) 28.988.307 feladattal terhelt.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, decemberi megelőlegezés 13.044.377 Ft.

Támogatás célú finanszírozási műveletek (társulási tagdíjak, Bursa Hungarica, szennyvíz társulásnak átadott összegek) összege 342.199 Ft.

A fenti intézkedések és azok alapján számított költségek jelentős megtakarításokat jelentenek az önkormányzat számára a fegyelmezett, szigorú gazdálkodás mellett. Az utóbbi években a pályázatok megvalósítása nagyrészt pályázati forrásokból valósult meg, a különböző önkormányzati területeken megvalósuló, leginkább bér jellegű kiadások csökkentése talán lehetővé teszi a fejlesztések, beruházások saját önerőből történő megvalósítását. (pl. önkormányzati víz elvezető árkok felújítása, stb.)

Figyelembe vettük a kötelező minimálbér és bérminimum fizetési kötelezettséget és azzal közel megegyező 7-10 % mértékű béremelést. A közös hivatal dolgozóinak béremelését csak a rendkívül szigorú dologi kiadások tervezése és a hivatali munka átszervezése, létszámcsökkentés teszi lehetővé. Számoltunk a pedagógusok átlagos 21,2%-os béremelésével.

Az idei évben új szolgáltatásként tervezzük a tanyagondnoki szolgálat bevezetését, mely a település lakóinak a szociális alapszolgálatásokhoz való hozzáférésben nyújt segítséget. A szolgálat fenntartásához az önkormányzat központi támogatásban részesül, mely várhatóan fedezi az e téren jelentkező kiadásokat.