Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 04. 26- 2021. 03. 31

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2018. (II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019-04-26-tól

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

(1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2018. évi költségvetését

790 999 459 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

1 076 847 992 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

285 848 533 Ft költségvetési hiánnyal

Ebből: 5 848 533 Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,

280 000 000 Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány

állapítja meg.

Ezen belül:

működési célú bevételt 236 861 653 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 236 861 653 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 324 655 088 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 324 655 088 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül: juttatások kiadásait

-személyi juttatások kiadási 104 033 680 Ft
a munkaadókat terhelő járulékokat 20 306 070 Ft
a dologi kiadásokat 70 085 603 Ft
a speciális célú támogatásokat 15 276 000 Ft
a finanszírozási kiadásokat 101 591 080 Ft
az általános és céltartalékot 10 000 000 Ft

a felhalmozási célú bevételt 836 623 404 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 836 623 404 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a felhalmozási célú kiadást 748 829 969 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 748 829 969 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Felhalmozási kiadáson belül:

a beruházási kiadást 12 801 300 Ft-ban
a felhalmozási kiadást 642 250 000 Ft-ban
a céltartalékot 93 778 669 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket, valamint az önkormányzat intézményeinek bevételeit forrásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. Általános és céltartalék

6. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat működési célú tartalékát 10 000 000 Ft összegben állapítja meg, melyből 5 000 000 Ft közművelődés célú, 5 000 000 Ft általános célú.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 93 778 669 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Európai Uniós projektek

7. §

A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.

7. A bevételi többlet kezelése

8. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

9. §

(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 285 848 533 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 5 848 533 Ft-ot, felhalmozási célra 280 000 000 Ft-ot.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában

(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.

(3) Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

14. §

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.

12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai

15. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:

a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből.

(2) Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.

(3) Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:

A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.

(4) A 2018. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.

(5) Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. §

(1) A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.

(3) Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(5) Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

(6) A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.

17. §

(1) A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.

(2) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.

(3) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.

18. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket), akik az egészségpénztárnak már tagjai, illetve tagként belépnek 4 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 8 000 Ft/fő/hó készpénz munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

(3) A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 417 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.

(4) A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2018. évi keretösszegét 2 000 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.

(5) A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

(6) Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor

Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.

14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje

19. §

(1) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

(2) A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa

20. §

(1) Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

21. §

(1) A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

(2) A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.

17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai

22. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

az ellátandó feladatot,
a díjazás mértékét,
részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
a szerződés időtartamát,
szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

18. Egyéb rendelkezések

23. §

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

24. §

A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2018. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 17/2017. (XII. 20.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.

19. Záró rendelkezések

25. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

26. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 17/2017. (XII. 20.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)

Eller János Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. február 28.

Nagy Zoltán Sándorné

jegyző

1. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

Somogyszobi Óvoda

2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

2. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat 2018. évi a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
MŰKÖDÉSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	5 848 533	5 848 533
Összesen:	5 848 533	5 848 533
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	280 000 000	280 000 000
ebből : lekötött betét	80 000 000	80 000 000
Összesen:	280 000 000	280 000 000
Mindösszesen:	285 848 533	285 848 533

3. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
KIADÁS
Működési cél
Felhalmozási cél
Kiadás összesen:	0
BEVÉTEL
Működési cél
Felhalmozási cél
Bevétel összesen:	0

4. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított bevételei Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat	Hivatal	Óvoda	Összesen	Ezen belül
Működési bevétel					Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
B1 Működési támogatások áht-n belülről	110 697 023			110 697 023	110 697 023
B3 Közhatalmi bevételek	78 638 057			78 638 057	78 638 057
B4 Működési bevételek:	11 962 525	78 000	29 584 470	41 624 995	41 624 995
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	53 045			53 045	53 045
Tárgyévi működési bevétel:	201 350 650	78 000	29 584 470	231 013 120	231 013 120
B8 Finanszírozási bevétel:	5 848 533			5 848 533	5 848 533
B813 előző évi költségvetési maradvány	5 848 533			5 848 533	5 848 533
Működési bevétel összesen:	207 199 183	78 000	29 584 470	236 861 653	236 861 653
Felhalmozási bevétel					Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 032 324			455 032 324	455 032 324
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 032 324			455 032 324	455 032 324
Tárgyi eszköz értékesítés	0			0	0
Tárgyévi felhalmozási bevétel:	455 032 324			455 032 324	455 032 324
B8 Finanszírozási bevétel:	280 000 000	45 236 050	56 355 030	381 591 080	381 591 080
B813 előző évi költségvetési maradvány	280 000 000			280 000 000	280 000 000
B9 felhamozási bevétel	3 362 935				0
Felhalmozási bevétel összesen:	735 032 324	45 236 050	56 355 030	836 623 404	836 623 404
Bevétel mindösszesen:	942 231 507	45 314 050	85 939 500	1 073 485 057	1 073 485 057

2. oldal

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított kiadásai

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat	Hivatal	Óvoda	Összesen	Ezen belül
Megnevezés	Önkormányzat	Hivatal	Óvoda	Összesen	Ezen belül
Működési kiadás					Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
K1 Személyi jellegű kiadások	31 825 400	31 544 000	40 664 000	104 033 400	104 033 400
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	6 026 300	6 479 770	7 800 000	20 306 070	20 306 070
K3 Dologi jellegű kiadások	29 221 403	3 950 000	36 914 200	70 085 603	70 085 603
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	11 061 000	0	0	11 061 000	11 061 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 215 000	0	0	4 215 000	4 215 000
K513 Tartalék	10 000 000	0	0	10 000 000	10 000 000
K915 Finanszírozási kiadások	101 591 080	0	0	101 591 080	101 591 080
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 362 935	0	0	3 362 935	3 362 935
Működési kiadás összesen:	197 303 118	41 973 770	85 378 200	324 655 088	324 655 088
Felhalmozási kiadás					Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
K6 Beruházási kiadások	11 900 000	340 000	561 300	12 801 300	12 801 300
K7 Felújítási kiadások	642 250 000	0	0	642 250 000	642 250 000
K512 Tartalék	93 778 669	0	0	93 778 669	93 778 669
Felhalmozási kiadás összesen:	747 928 669	340 000	561 300	748 829 969	748 829 969
Kiadás mindösszesen:	945 231 787	42 313 770	85 939 500	1 073 485 057	1 073 485 057

5. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként

Ft-ban

Működési bevétel	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
B1 Működési támogatások államháztartáson belülről	110 697 023	110 697 023
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	95 444 962	95 444 962
- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	39 357 085	39 357 085
- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	31 983 167	31 983 167
- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	22 194 120	22 194 120
- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása	1 910 590	1 910 590
B16 Egyéb működési célú támogatások	15 252 061	15 252 061
TB pénzügyi alapjaitól	3 996 000	3 996 000
START illegális 54	904 980	904 980
START belvíz 55	904 980	904 980
START földút 56	904 980	904 980
START közút 57	1 411 676	1 411 676
Hosszabb időtartamú 60	904 980	904 980
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Kaszó) Hivatal	1 559 142	1 559 142
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Hivatal	2 598 570	2 598 570
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Óvoda	2 066 753	2 066 753
B3 Közhatalmi bevételek	78 638 057	78 638 057
B34 Vagyoni típusú adók	3 844 740	3 844 740
kommunális adó	3 844 740	3 844 740
B35 Termékek és szolgáltatások adói	72 278 184	72 278 184
iparűzési adó	59 169 570	59 169 570
gépjárműadó	13 108 614	13 108 614

2. oldal

B36 Egyéb közhatalmi bevétel	2 515 133	2 515 133
Idegen bevételek	2 227 442	2 227 442
pótlék	142 834	142 834
talajterhelési díj	144 857	144 857
B4 Működési bevételek:	11 962 525	11 962 525
szolgáltatások ellenértéke	3 300 000	3 300 000
bérleti díj	600 000	600 000
tulajdonosi bevételek	7 000 000	7 000 000
kamat bevétel	500 000	500 000
költségek megtérülései	62 525	62 525
egyéb működési bevétel	500 000	500 000
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	53 045	53 045
kölcsön törlesztés	53 045	53 045
Tárgyévi bevétel összesen:	201 350 650	201 350 650
B8 Finanszírozási bevétel:	56 241 849	56 241 849
előző évi költségvetési maradvány	56 241 849	56 241 849
Működési bevétel összesen:	257 592 499	257 592 499

3. oldal

Felhalmozási bevétel	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	455 032 324	455 032 324
TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat	1 970 000	1 970 000
TOP-321-15 iskola felújítás pályázat	10 912 324	10 912 324
VP külterületi utak eszközfejlesztés	9 400 000	9 400 000
KEOP szennyvízfelújítás	414 600 000	414 600 000
EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért	11 650 000	11 650 000
VP Leader Térségek közötti együttműködés	3 000 000	3 000 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
VP Leader Közösségi célú fejlesztés	1 000 000	1 000 000
B5 Tárgyi eszköz értékesítés	0	0
Tárgyévi felhalmozási bevétel:	455 032 324	455 032 324
B8 Finanszírozási bevétel:	280 000 000	280 000 000
előző évi költségvetési maradvány	280 000 000	280 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	735 032 324	735 032 324
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	942 231 507	942 231 507

4. oldal

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2018. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Somogyszobi Óvoda

2018. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
B402. Szolgáltatások ellenértéke	21 603 200	21 603 200
B405. Ellátási díjak	2 794 380	2 794 380
B406. ÁFA bevétel	5 186 890	5 186 890
B4. Működési bevételek	29 584 470	29 584 470
B8. Finanszírozási bevétel:	56 355 030	56 355 030
Tárgyévi működési bevétel összesen:	85 939 500	85 939 500

6. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2018. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. köt. feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
K1 Személyi jellegű kiadások	31 544 280	31 544 280
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	6 479 770	6 479 770
K3 Dologi jellegű kiadások	6 950 000	6 950 000
Működési célú kiadás összesen:	44 974 050	44 974 050
K6 Beruházások	340 000	340 000
Felhalmozási célú kiadás összesen:	340 000	340 000
Kiadás összesen:	45 314 050	45 314 050

Létszám-előirányzat: 9 fő

Somogyszobi Óvoda

2018. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. köt. feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
K1 Személyi jellegű kiadások	40 664 000	40 664 000
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	7 800 000	7 800 000
K3 Dologi jellegű kiadások	36 914 200	36 914 200
*Működési célú kiadás összesen:*	85 378 200	85 378 200
K6 Beruházások	561 300	561 300
*Felhalmozási célú kiadás összesen:*	561 300	561 300
Kiadás összesen:	85 939 500	85 939 500

Létszám-előirányzat: 14 fő

7. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

Ft-ban

2. oldal

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	11 061 000	11 061 000
*K42 gyermekvédelmi támogatás*	*561 000*	*561 000*
*K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*10 500 000*	*10 500 000*
- települési támogatás (létfenntartási)	500 000	500 000
- települési támogatás (temetési)	500 000	500 000
- települési támogatás (hulladék díj)	8 500 000	8 500 000
- térítési díj támogatás	1 000 000	1 000 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 215 000	4 215 000
*K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*940 000*	*940 000*
Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás	940 000	940 000
*K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*3 275 000*	*3 275 000*
Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat	375 000	375 000
Somogyszobi Vasutas SE támogatása	1 400 000	1 400 000
Somogyszobi Judo Club támogatása	1 000 000	1 000 000
Civil szervezetek, egyházak támogatása	200 000	200 000
Speciális célú támogatások összesen:	15 276 000	15 276 000

2018. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban

8. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:	Előirányzat
Szerszámok, üzemeltetési eszközök	500 000
VP külterületi utak eszközfejlesztés	10 400 000
VP Leader közösségi célú fejlesztés	1 000 000
Kötelező feladat összesen:	11 900 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n :	11 900 000

9. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:
Pályázati forrásból megvalósuló feladatok		573 250 000
„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15		50 000 000
„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése” (Iskola) TOP-321-15		97 000 000
KEOP szennyvíztelep felújítás		414 600 000
EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért		11 650 000
Saját forrásból megvalósuló feladatok		39 500 000
Iskola tetőfelújítás		25 000 000
Kossuth u 13 sz ingatlan felújítás		5 000 000
Kossuth u park felújítás		5 000 000
Közös Hivatal belső felújítás		2 500 000
Urnafal bővítés		2 000 000
Egyéb feladatok		29 500 000
0193 hrsz. Út (Mákos dűlő) aszfaltozása		10 000 000
Klubok Háza villamoshálózat felújítása		1 000 000
Eötvös u 7. ingatlan tető felújítás		1 500 000
Utcabútorok felújítása		1 000 000
Közvilágítás korszerűsítés		16 000 000
Kötelező feladat összesen:		642 250 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n :	642 250 000

10. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat

Ö s s z e s e n :	0

11. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

létszám előirányzata

Megnevezés (létszám előirányzat)	(fő)
Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak	3
Önkormányzat egyéb jogviszony	5
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal	9
Somogyszobi Óvoda	14
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	31

12. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám előirányzat
START illegális (2 hó)	5
START belvíz (2 hó)	5
START földút (2 hó)	5
Hosszabb időtartamú (2 hó)	7
Hosszabb időtartamú (1 hó)	1
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	13

13. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés		adókedvezmény				összesen
	jogcíme	mértéke	összege	jogcíme	mértéke	összege
	(jellege)	(%)		(jellege)	(%)
	0	0	0	0	0	0	0

14. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege

Ö S S Z E S E N:	0

15. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban

Saját bevételek	2018	2019	2020	2021
Helyi adóból származó bevétel	78 638 057	78 638 057	78 638 057	78 638 057
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0	0	0	0
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100 000	100 000	100 000	100 000
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
Összesen:	78 738 057	78 738 057	78 738 057	78 738 057
Az adott év saját bevétel 50%-a	39 369 029	39 369 029	39 369 029	39 369 029
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	0	0	0	0
Teherbírás	39 369 028	39 369 028	39 369 028	39 369 028

2. oldal

Adósságot keletkeztető ügyletek	2018	2019	2020	2021
Hitel, kölcsön
Értékpapír
Váltó
Pénzügyi lízing
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
Összesen:	0	0	0	0

16. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
Működési célú tartalék:	10 000 000	10 000 000
Közművelődési célú	5 000 000	5 000 000
Általános célú	5 000 000	5 000 000
Felhalmozási célú tartalék:	154 778 669	154 778 669
Környezetvédelmi feladatok	163 670	163 670
Üzemeltetési díj tartalék (víz)	12 097 464	12 097 464
Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)	53 513 343	53 513 343
Egyéb fejlesztési célok („Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15;„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése” (Iskola) TOP-321-15)	89 004 192	89 004 192
Ö s s z e s e n :	164 778 669	164 778 669

17. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés	Kiadás	EU pályázati támogatás	Saját forrás
TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás	50 000 000	40 000 000	10 000 000
TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”	97 000 000	72 000 000	25 000 000
KEOP Szennyvíztelep felújítás	414 600 000	414 600 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért	11 650 000	11 650 000
Ö s s z e s e n :	575 750 000	540 750 000	35 000 000

18. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban

2. oldal

Ft-ban

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

^[1]A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2018. évi költségvetését

1 108 452 022 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

1 108 452 022 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

működési célú bevételt 269 793 084 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 269 793 084 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 904 034 691 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 904 034 691 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül:

a személyi juttatások kiadásait 117 087 682 Ft-ban
a munkaadókat terhelő járulékokat 22 206 090 Ft-ban
a dologi kiadásokat 76 473 619 Ft-ban
a speciális célú támogatásokat 14 021 000 Ft-ban
egyéb működési célú kiadások 16 615 000 Ft-ban
beruházási kiadásokat 15 381 300 Ft-ban
felújítási kiadások 642 250 000 Ft-ban

a finanszírozási célú bevételt 838 658 938 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 838 658 938 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a finanszírozási célú kiadást 204 417 331 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 204 417 331 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Finanszírozási kiadáson belül:

felhalmozási tartalék: 99 463 316 Ft-ban
megelőlegezés visszafizetése: 3 362 935 Ft-ban
irányítószervi támogatás: 101 591 080 Ft-ban

állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.

Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. Általános és céltartalék

6. §

^[2]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 10 000 000 Ft összegben állapítja meg.

^[3]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 109 463 316 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Európai Uniós projektek

7. §

7. A bevételi többlet kezelése

8. §

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

9. §

A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 285 848 533 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 5 848 533 Ft-ot, felhalmozási célra 280 000 000 Ft-ot.

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában

Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.

Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

14. §

Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.

12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai

15. §

Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:
1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből.

Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.

Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:
1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.

A 2018. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.

Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. §

A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.

Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.

Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.

17. §

A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.

18. §

A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket), akik az egészségpénztárnak már tagjai, illetve tagként belépnek 4 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 8 000 Ft/fő/hó készpénz munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 417 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.

A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2018. évi keretösszegét 2 000 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.

A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor

Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.

14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje

19. §

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa

20. §

Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

21. §

A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.

17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai

22. §

Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

A szerződéskötés feltétele, hogy
1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.

A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
1. az ellátandó feladatot,
2. a díjazás mértékét,
3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
4. a szerződés időtartamát,
5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

18. Egyéb rendelkezések

23. §

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

24. §

19. Záró rendelkezések

25. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

26. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 17/2017. (XII. 20.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)

Eller János Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

1. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

Somogyszobi Óvoda

2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

^[4]2. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat 2018. évi a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
MŰKÖDÉSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	5 848 533	5 848 533
Összesen:	5 848 533	5 848 533
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás összesen	280 000 000	268 892 780
ebből : lekötött betét	80 000 000	80 000 000
Összesen:	280 000 000	268 892 780
Mindösszesen:	285 848 533	274 741 313

3. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
KIADÁS
Működési cél
Felhalmozási cél
Kiadás összesen:	0
BEVÉTEL
Működési cél
Felhalmozási cél
Bevétel összesen:	0

^[5]4. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított bevételei

Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Óvoda

Önkorm. Köt. Feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

B1 Működési támogatások áht-n belülről

110 697 023

138 197 902

1 450 769

110 697 023

139 648 671

B3 Közhatalmi bevételek

78 638 057

78 637 899

78 638 057

78 637 899

B4 Működési bevételek:

11 962 525

13 200 359

78 000

29 584 470

41 624 995

42 862 829

B5 Immateriális javak értékesítése

100 000

118 110

218 110

B6 Működési célú átvett pénzeszköz

53 045

8 425 575

53 045

8 425 575

Tárgyévi működési bevétel

201 350 650

238 561 735

78 000

1 528 769

29 584 470

29 702 580

231 013 120

269 793 084

B7 Felhalomzási célú átvett pénzeszközök

1 395 000

B8 Finanszírozási bevétel:

5 848 533

B813 előző évi költségvetési maradvány

5 848 533

Működési bevétel összesen

207 199 183

245 805 268

78 000

1 528 769

29 584 470

29 702 580

236 861 653

277 036 617

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

455 032 324

Tárgyévi felhalmozási bevétel

455 032 324

B8 Finanszírozási bevétel:

280 000 000

268 892 780

45 236 050

47 013 834

56 355 030

60 476 467

381 591 080

376 383 081

B813 Előző évi felhalmozási maradvány

280 000 000

188 892 780

1 777 784

4 121 437

280 000 000

194 792 001

ebből B814 Felhalmozási bevétel

3 362 935

2. oldal

B816 Központi, irányítósztervi támogatás	0	0	45 236 050	45 236 050	56 355 030	56 355 030	101 591 080	101 591 080
B817 Lekötött bankbetétek megszűntetése	0	80 000 000	0	0	0	0	0	80 000 000
Fellmozási bevétel összesen	735 032 324	723 925 104	45 236 050	47 013 834	56 355 030	60 476 467	836 623 404	831 415 405
Bevétel mindösszesen	945 231 787	969 730 372	45 314 050	48 542 603	85 939 500	90 179 047	1 076 847 992	1 108 452 022

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított kiadásai

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat		Közös hivatal		Óvoda		Önkorm. Köt. Feladat		Önkorm. Önként vállalt feladat		Államigazg. feladat
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1 személyi jellegű kiadások	31 825 400	43 379 402	31 544 000	33 844 280	40 664 000	39 864 000	104 033 400	117 087 682
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	6 026 300	7 926 320	6 479 770	6 479 770	7 800 000	7 800 000	20 306 070	22 206 090
K3 Dologi jellegű kiadások	29 221 403	29 221 319	6 950 000	7 598 553	36 914 200	39 653 747	73 085 603	76 473 619
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	11 061 000	14 021 000	0	0	0	0	11 061 000	14 021 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	14 215 000	16 615 000	0	0	0	0	14 215 000	16 615 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 215 000	6 615 000	0	0	0	0	4 215 000	6 615 000
K513 Működési tartalék	10 000 000	10 000 000	0	0	0	0	10 000 000	10 000 000
Működési kiadás összesen	92 349 103	111 163 041	44 973 770	47 922 603	85 378 200	87 317 747	222 701 073	246 403 391

3. oldal

K6 Beruházási kiadások	11 900 000	11 900 000	340 000	620 000	561 300	2 861 300	12 801 300	15 381 300
K7 Felújítási kiadások	642 250 000	642 250 000	0		0		642 250 000	642 250 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)	746 499 103	765 313 041	45 313 770	48 542 603	85 939 500	90 179 047	877 752 373	904 034 691
K513 Finanszírozási tartalék	93 778 669	99 463 316		0	0	0	93 778 669	99 463 316
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 362 935	3 362 935	0		0		3 362 935	3 362 935
K915 Finanszírozási kiadások	101 591 080	101 591 080	0		0		101 591 080	101 591 080
Finanszírozási kiadások (K9 )	198 732 684	204 417 331	0	0	0	0	198 732 684	204 417 331
Működési, Finanszírozási kiadás mindösszesen:	945 231 787	969 730 372	45 313 770	48 542 603	85 939 500	90 179 047	1 076 847 992	1 108 452 022

^[6]5. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként

Ft-ban

Somogyszob községi önkormányzat 2018. évi bevételei forrásonként
Működési bevétel	Önkormányzati köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
Működési bevétel	Eredeti ei.	Módosított ei.
B1 Működési támogatások államháztartáson belülről	110 697 023	138 197 902
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	95 444 962	98 214 865
- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	39 357 085	39 681 285
- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	31 983 167	31 983 167
- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	22 194 120	22 194 120
- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása	1 910 590	1 910 590
- Bérkompenzáció, szociális tűzifa kiegészítése		2 445 703
B16 Egyéb működési célú támogatások	15 252 061	39 983 037
TB pénzügyi alapjaitól	3 996 000	3 996 000
START illegális 54	904 980	904 980
START belvíz 55	904 980	904 980
START földút 56	904 980	904 980
START közút 57	1 411 676	1 411 676
Közfoglakoztatás 60	904 980	904 980
Közfoglakoztatás 61		956 414
Közfoglakoztatás 62		6 185 217
Közfoglakoztatás 63		6 699 077
Közfoglakoztatás 64		6 668 216
Közfoglakoztatás 65		1 537 682
Közfoglakoztatás 67		2 684 370
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Kaszó) Hivatal	1 559 142	1 559 142
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Hivatal	2 598 570	2 598 570
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Óvoda	2 066 753	2 066 753
B3 Közhatalmi bevételek	78 638 057	78 637 899
B34 Vagyoni típusú adók	3 844 740	3 844 740
kommunális adó	3 844 740	3 844 740
B35 Termékek és szolgáltatások adói	72 278 184	72 278 026
iparűzési adó	59 169 570	59 169 570
gépjárműadó	13 108 614	13 108 456

2. oldal

B36 Egyéb közhatalmi bevétel	2 515 133	2 515 133
Idegen bevételek	2 227 442	2 227 442
pótlék	142 834	142 834
talajterhelési díj	144 857	144 857
B4 Működési bevételek:	11 962 525	13 200 359
szolgáltatások ellenértéke	3 300 000	3 300 000
bérleti díj	600 000	600 000
tulajdonosi bevételek	7 000 000	8 237 834
kamat bevétel	500 000	500 000
egyéb működési bevétel	562 525	562 525
B5 felhalmozási bevétel	0	100 000
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	53 045	8 425 575
kölcsön törlesztés	53 045	8 372 530
B8 Finanszírozási bevétel:	56 241 849	56 241 849
előző évi költségvetési maradvány	56 241 849	56 241 849
Működési bevétel összesen:	257 592 499	294 803 584
B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	455 032 324	455 032 324
TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat	1 970 000	1 970 000
TOP-321-15 iskola felújítás pályázat	10 912 324	10 912 324
VP külterületi utak eszközfejlesztés	9 400 000	9 400 000
KEOP szennyvízfelújítás	414 600 000	414 600 000
EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért	11 650 000	11 650 000
VP Leader Térségek közötti együttműködés	3 000 000	3 000 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
VP Leader Közösségi célú fejlesztés	1 000 000	1 000 000
B5 Tárgyi eszköz értékesítés	0	0
B7 Felhalmozási bevétel		1 395 000
Tárgyévi felhalmozási bevétel:	455 032 324	455 032 324
B8 Finanszírozási bevétel:	280 000 000	268 892 780
előző évi költségvetési maradvány	280 000 000	188 892 780
lekötött betét	0	80 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	735 032 324	723 925 104
Működési, finanszírozási bevétel összesen:	945 231 787	969 630 372

3. oldal

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2018. évi bevételei kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	0	1 450 769
ebből: központi költségvetési szervek (B16)	0	0
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	0	1 450 769
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	76 000	76 000
Egyéb működési bevételek (B411)	2 000	2 000
Működési bevételek (B4)	78 000	78 000
Költségvetési bevételek (B1-B7)	0	1 528 769
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	0	1 777 784
Maradvány igénybevétele (B813)	0	1 777 784
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	45 236 050	45 236 050
Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	45 236 050	47 013 834
Finanszírozási bevételek (B8)	45 314 050	47 013 834
Bevételek összesen	45 314 050	48 542 603

4. oldal Somogyszobi Óvoda 2018. évi bevételei kiemelt előirányzatonként
										Ft-ban
Megnevezés	Óvodás étkeztetés		Iskolás étkeztetés		Vendég étkeztetés		Egyéb bevétel		Összesen
	Óvodás étkeztetés		Iskolás étkeztetés		Vendég étkeztetés		Egyéb bevétel		Összesen
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	0	0	0	21 603 200	21 603 200	0	0	21 603 200	21 603 200
Ellátási díjak (B405)	393 000	393 000	2 401 380	2 401 380	0	0	0	0	2 794 380	2 794 380
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	83 550	83 550	510 530	510 530	4 592 810	4 592 810	0	0	5 186 890	5 186 890
Egyéb működési bevételek (B411)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési bevételek (B4)	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	0	0	29 584 470	29 584 470
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0	0	0	0	0	0	0	118 110	0	118 110
Felhalmozási bevételek (B5)	0	0	0	0	0	0	0	118 110	0	118 110
Költségvetési bevételek (B1-B7)	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	0	118 110	29 584 470	29 702 580
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	0	0	0	0	0	0	0	4 121 437	0	4 121 437
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0	0	0	0	56 355 030	56 355 030	56 355 030	56 355 030
Finanszírozási bevételek (B8)	0	0	0	0	0	0	56 355 030	60 476 467	56 355 030	60 476 467
Bevételek összesen	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	56 355 030	60 594 577	85 939 500	90 179 047

^[7]6. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	16 912 957	28 161 994
Béren kívüli juttatások (K1107)	1 043 028	1 043 028
Közlekedési költségtérítés (K1109)	60 000	60 000
Egyéb költségtérítések (K1110)	84 000	84 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0	155 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	18 099 985	21 274 985
Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	10 756 200	10 756 200
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 578 000	1 728 000
Egyéb külső személyi juttatások (K123)	1 391 180	1 391 180
Külső személyi juttatások (K12)	13 725 380	13 875 380
Személyi juttatások (K1)	31 825 365	43 379 402
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	6 026 320	7 926 320
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	435 000	435 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	5 002 000	5 002 000
Készletbeszerzés (K31)	5 437 000	5 437 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	125 000	125 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	256 000	256 000
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	381 000	381 000
Közüzemi díjak (K331)	3 829 000	3 829 000
Vásárolt élelmezés (K332)	700 000	700 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	3 000 000	3 000 000
Közvetített szolgáltatások (K335)	110 000	110 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	1 500 000	1 500 000
Egyéb szolgáltatások (K337)	9 550 000	9 550 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	18 689 000	18 689 000
Kiküldetések kiadásai (K341)	60 000	60 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 350 000	4 349 817
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	0	183
Kamatkiadások (K353)	0	4 161
ebből: államháztartáson belül (K353)	0	0
Egyéb dologi kiadások (K355)	300 000	300 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	4 650 000	4 654 161
Dologi kiadások (K3)	29 217 000	29 221 161
Családi támogatások (K42)	561 000	561 000
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	10 500 000	13 460 000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	0	0
ebből: köztemetés [Szoctv. 48.§] (K48)	0	0
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	0	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	11 061 000	14 021 000

2. oldal

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	940 000	1 340 000
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0	0
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	3 275 000	5 275 000
ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0
ebből: háztartások (K512)	0	0
ebből: pénzügyi vállalkozások (K512)	0	0
Tartalékok (K513) Működési +Finanszírozási	93 363 251	109 463 316
Egyéb működési célú kiadások (K5)	97 578 251	116 078 316
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	10 960 000	10 960 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	940 000	940 000
Beruházások (K6)	11 900 000	11 900 000
Ingatlanok felújítása (K71)	505 710 000	505 710 000
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	136 540 000	136 540 000
Felújítások) (K7)	642 250 000	642 250 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)	746 861 758	765 313 041
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	3 362 935	3 362 935
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	101 591 080	101 591 080
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	104 954 015	104 954 015
Finanszírozási kiadások (K9+K513)	198 732 684	204 417 331
Kiadások összesen	945 231 787	969 730 372

3. oldal Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal
2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként
				Ft-ban
Megnevezés		Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)		27 228 800		28 868 800
Normatív jutalmak (K1102)		1 361 440		1 361 440
Céljuttatás, projektprémium (K1103)		120 000		120 000
Béren kívüli juttatások (K1107)		1 341 040		1 341 040
Ruházati költségtérítés (K1108)		120 000		120 000
Közlekedési költségtérítés (K1109)		264 000		264 000
Egyéb költségtérítések (K1110)		658 000		658 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)		0		100 000
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)		351 000		351 000
Egyéb külső személyi juttatások (K123)		100 000		660 000
Személyi juttatások (K1)		31 544 280		33 844 280
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		6 479 770		6 479 770
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)		0		0
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)		0		0
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)		0		0
Szakmai anyagok beszerzése (K311)		350 000		350 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)		810 000		1 663 553
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)		455 000		455 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)		210 000		210 000
Közüzemi díjak (K331)		1 100 000		1 100 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)		400 000		175 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)		645 000		645 000
Egyéb szolgáltatások (K337)		1 120 000		1 120 000
Szolgáltatási kiadások (K33)		3 265 000		3 040 000
Kiküldetések kiadásai (K341)		750 000		750 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)		1 100 000		1 100 000
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)		0		20 000
Egyéb dologi kiadások (K355)		10 000		10 000
Dologi kiadások (K3)		6 950 000		7 598 553
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)		190 000		190 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)		100 000		355 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)		50 000		75 000
Beruházások (K6)		340 000		620 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)		45 314 050		48 542 603
4. oldal Somogyszobi óvoda 2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként
			Ft-ban
Megnevezés	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	37 000 000			36 020 000
Béren kívüli juttatások (K1107)	2 025 000			2 025 000
Közlekedési költségtérítés (K1109)	155 000			155 000
Egyéb költségtérítések (K1110)	164 000			164 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0			180 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	39 344 000			38 544 000
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	595 500			595 500
Egyéb külső személyi juttatások (K123)	724 500			724 500
Külső személyi juttatások (K12)	1 320 000			1 320 000
Személyi juttatások (K1)	40 664 000			39 864 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	7 800 000			7 800 000
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0			0
ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0			0
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	292 000			410 110
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	22 914 000			24 135 437
Készletbeszerzés (K31)	23 206 000			24 545 547
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	75 500			75 500
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	62 700			62 700
Kommunikációs szolgáltatások K32)	138 200			138 200
Közüzemi díjak (K331)	3 067 790			4 467 790
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	627 000			627 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	737 760			737 760
Egyéb szolgáltatások (K337)	836 450			836 450
Szolgáltatási kiadások (K33)	5 269 000			6 669 000
Kiküldetések kiadásai (K341)	28 200			28 200
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	5 669 800			5 669 800
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	2 603 000			2 603 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	8 272 800			8 272 800
Dologi kiadások (K3)	36 914 200			39 653 747
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	280 300			280 300
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	162 000			2 262 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	119 000			319 000
Beruházások (K6)	561 300			2 861 300
Költségvetési kiadások (K1-K8)	85 939 500			90 179 047

^[8]7. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

Ft-ban

Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatonként	Személyi juttatás		Munkaadót terhelő járulékok		Dologi kiadások		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Összesen	Összesen
Jogalkotási és igazgatási tevékenység	12 275 428	12 275 428	3 095 722	3 095 722	4 000 000	3 637 103	19 371 150	19 008 253
Zöldterület kezelés	2 347 214	2 347 214	489 185	489 185	2 500 000	2 500 000	5 336 399	5 336 399
Közutak üzemeltetése, fenntartása	0	0	0	0	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000
Lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése	0	0	0	0	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	0	0	0	0	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000
Köztemető fenntartása és működése	0	0	0	0	1 650 000	1 650 000	1 650 000	1 650 000
Közvilágítás	0	0	0	0	3 300 000	3 300 000	3 300 000	3 300 000
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység	7 997 715	7 997 715	1 477 240	1 477 240	6 150 000	6 150 000	15 624 955	15 624 955
Közfoglalkoztatási programok	3 930 106	15 484 108	617 744	2 534 535	0	0	4 547 850	18 018 643
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 696 937	3 696 937	8 968	8 968	1 470 000	1 470 000	5 175 905	5 175 905
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	0	0	0	0	1 670 000	1 670 000	1 670 000	1 670 000
Vizi közművek üzemeltetése	0	0	0	0	150 000	150 000	150 000	150 000
Kultúrház	750 000	750 000	153 621	153 621	950 000	950 000	1 853 621	1 853 621
Közművelődési tevékenység	348 000	348 000	70 209	70 209	847 429	847 429	1 265 638	1 265 638
Könyvtár	480 000	480 000	96 840	96 840	250 000	250 000	826 840	826 840
Szünidei étkeztetés	0	0	0	0	896 629	896 629	896 629	896 629
Kötelező feladat összesen:	31 825 400	43 379 402	6 009 529	7 926 320	29 584 058	29 221 161	60 926 450	80 526 883
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n:	31 825 400	43 379 402	6 009 529	7 926 320	29 584 058	29 221 319	60 926 450	80 526 883

2. oldal

Ft-ban

Megnevezés	Önkorm. köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. Feladat
Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	11 061 000	14 021 000
*K42 gyermekvédelmi támogatás*	*561 000*	*561 000*
*K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*10 500 000*	*13 460 000*
- települési támogatás (létfenntartási)	500 000	500 000
- települési támogatás (temetési)	500 000	500 000
- települési támogatás (hulladék díj)	8 500 000	8 500 000
- térítési díj támogatás	1 000 000	1 000 000
- szociális tűzifa	0	2 960 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 215 000	6 615 000
*K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*940 000*	*1 340 000*
Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás	940 000	1 340 000
*K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*3 275 000*	*5 275 000*
Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat	375 000	375 000
Somogyszobi Vasutas SE támogatása	1 400 000	1 400 000
Somogyszobi Judo Club támogatása	1 000 000	1 000 000
Civil szervezetek, egyházak támogatása	200 000	2 500 000
Speciális célú támogatások összesen:	15 276 000	20 636 000

2018. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban

Intézmény megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 362 935	3 362 935
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal	45 236 050	45 236 050
Somogyszobi Óvoda	56 355 030	56 355 030
K915 Finanszírozási kiadások	101 591 080	101 591 080
K9 összesen	104 954 015	104 954 015

8. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:	Előirányzat
Szerszámok, üzemeltetési eszközök	500 000
VP külterületi utak eszközfejlesztés	10 400 000
VP Leader közösségi célú fejlesztés	1 000 000
Kötelező feladat összesen:	11 900 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n :	11 900 000

9. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:
Pályázati forrásból megvalósuló feladatok		573 250 000
„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15		50 000 000
„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése” (Iskola) TOP-321-15		97 000 000
KEOP szennyvíztelep felújítás		414 600 000
EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért		11 650 000
Saját forrásból megvalósuló feladatok		39 500 000
Iskola tetőfelújítás		25 000 000
Kossuth u 13 sz ingatlan felújítás		5 000 000
Kossuth u park felújítás		5 000 000
Közös Hivatal belső felújítás		2 500 000
Urnafal bővítés		2 000 000
Egyéb feladatok		29 500 000
0193 hrsz. Út (Mákos dűlő) aszfaltozása		10 000 000
Klubok Háza villamoshálózat felújítása		1 000 000
Eötvös u 7. ingatlan tető felújítás		1 500 000
Utcabútorok felújítása		1 000 000
Közvilágítás korszerűsítés		16 000 000
Kötelező feladat összesen:		642 250 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n :	642 250 000

10. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat

Ö s s z e s e n :	0

11. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

létszám előirányzata

Megnevezés (létszám előirányzat)	(fő)
Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak	3
Önkormányzat egyéb jogviszony	5
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal	9
Somogyszobi Óvoda	14
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	31

^[9]12. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám előirányzat	Módosított létszám előirányzat
START illegális 54	5	0
START belvíz 55	5	0
START földút 56	5	0
START közút 57	7	0
Közfoglakoztatás 60	1	1
Közfoglakoztatás 61	1	1
Közfoglakoztatás 62	-	5
Közfoglakoztatás 63	-	5
Közfoglakoztatás 64	-	5
Közfoglakoztatás 65	-	5
Közfoglakoztatás 67	-	5
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	13	27

13. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés		adókedvezmény				összesen
	jogcíme	mértéke	összege	jogcíme	mértéke	összege
	(jellege)	(%)		(jellege)	(%)
	0	0	0	0	0	0	0

14. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege

Ö S S Z E S E N:	0

15. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban

Saját bevételek	2018	2019	2020	2021
Helyi adóból származó bevétel	78 638 057	78 638 057	78 638 057	78 638 057
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0	0	0	0
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100 000	100 000	100 000	100 000
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
Összesen:	78 738 057	78 738 057	78 738 057	78 738 057
Az adott év saját bevétel 50%-a	39 369 029	39 369 029	39 369 029	39 369 029
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	0	0	0	0
Teherbírás	39 369 028	39 369 028	39 369 028	39 369 028

2. oldal

Adósságot keletkeztető ügyletek	2018	2019	2020	2021
Hitel, kölcsön
Értékpapír
Váltó
Pénzügyi lízing
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
Összesen:	0	0	0	0

^[10]16. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Működési célú tartalék:	10 000 000	10 000 000
Közművelődési célú	5 000 000	5 000 000
Általános célú	5 000 000	5 000 000
Felhalmozási célú tartalék:	93 363 251	99 463 216
Környezetvédelmi feladatok	163 670	163 670
üzemeltetési díj tartalék (víz)	12 097 464	12 097 464
üzemeltetési díj tartalék (csatorna)	53 513 343	53 513 343
Óvoda felújítás	10 000 000	10 000 000
Önkormányzat energetikai felújítása	12 500 000	12 500 000
Egyéb feladatok	27 588 774	11 188 739
Tartalék összesen:	103 363 251	109 463 316

17. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés	Kiadás	EU pályázati támogatás	Saját forrás
TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás	50 000 000	40 000 000	10 000 000
TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”	97 000 000	72 000 000	25 000 000
KEOP Szennyvíztelep felújítás	414 600 000	414 600 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért	11 650 000	11 650 000
Ö s s z e s e n :	575 750 000	540 750 000	35 000 000

^[11]18. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban

Bevételek
Megnevezés	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Összesen
B1 Működési támogatások áht-n belülről	16 757 841	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	139 648 671
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	54 603 879	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	455 032 324
B3 Közhatalmi bevételek	9 436 548	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	78 637 899
B4 Működési bevételek:	5 143 539	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	42 862 829
B5 TE, Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0	218 110	0	0	0	0	0	0	218 110
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	1 011 069	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	8 425 575
B7 Átvett pénzeszközök	0	0	0	0	1 395 000	0	0	0	0	0	0	0	1 395 000
B8 Finanszírozási bevétel:	45 867 794	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	30 578 529	382 231 614
Bevétel mindösszesen:	132 820 669	88 547 113	88 547 113	88 547 113	89 942 113	88 765 223	88 547 113	88 547 113	88 547 113	88 547 113	88 547 113	88 547 113	1 108 452 022

2. oldal

K i a d á s o k
Megnevezés	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Összesen
K1 Személyi jellegű kiadások	14 050 522	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	117 087 682
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	2 664 731	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	22 206 090
K3 Dologi kiadások	9 176 834	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	76 473 619
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	1 682 520	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	14 021 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	1 993 800	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	16 615 000
K6 Beruházási kiadások	1 845 756	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	15 381 300
K7 Felújítási kiadások	77 070 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	642 250 000
K915 Finanszírozási kiadások	24 530 080	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	16 353 386	204 417 331
Kiadás mindösszesen:	133 014 243	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	88 676 162	1 108 452 022

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

^[12]A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2018. évi költségvetési főösszegét 1 022 437 915 Ft-ban, 2018. évi költségvetését

738 745 955 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

1 019 074 980 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

280 329 025 Ft költségvetési hiánnyal

mely finanszírozását 5 537 024 Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány, 274 792 001 Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással

állapítja meg.

Ezen belül:

működési célú bevételt 295 977 405 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 295 977 405 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 280 955 602 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 280 955 602 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül:

a személyi juttatások kiadásait 122 916 083 Ft-ban
a munkaadókat terhelő járulékokat 23 902 309 Ft-ban
a dologi kiadásokat 84 358 175 Ft-ban
a speciális célú támogatásokat 21 997 500 Ft-ban
egyéb működési célú kiadások 19 418 600 Ft-ban
finanszírozási kiadásokat 3 362 935 Ft-ban
általános tartalék 5 000 000 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 726 460 510 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 726 460 510 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a felhalmozási célú kiadást 741 482 313 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 741 482 313 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Felhalmozási kiadáson belül:

beruházási kiadást 14 225 608 Ft-ban
felújítási kiadást 630 712 000 Ft-ban
céltartalékot 96 544 705 Ft-ban

állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.

Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. Általános és céltartalék

6. §

^[13]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 5 000 000 Ft összegben állapítja meg.

^[14]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 96 544 705 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Európai Uniós projektek

7. §

7. A bevételi többlet kezelése

8. §

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

9. §

A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 285 848 533 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 5 848 533 Ft-ot, felhalmozási célra 280 000 000 Ft-ot.

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában

Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.

Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

14. §

Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.

12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai

15. §

Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:
1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből.

Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.

Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:
1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.

A 2018. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.

Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. §

A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.

Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.

Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.

17. §

A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.

18. §

A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket), akik az egészségpénztárnak már tagjai, illetve tagként belépnek 4 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 8 000 Ft/fő/hó készpénz munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 417 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.

A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2018. évi keretösszegét 2 000 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.

A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.

Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor

Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.

14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje

19. §

A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.

15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa

20. §

Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

21. §

A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.

17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai

22. §

Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

A szerződéskötés feltétele, hogy
1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.

A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
1. az ellátandó feladatot,
2. a díjazás mértékét,
3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
4. a szerződés időtartamát,
5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

18. Egyéb rendelkezések

23. §

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

24. §

19. Záró rendelkezések

25. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

26. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 17/2017. (XII. 20.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)

Eller János Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

1. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

Somogyszobi Óvoda

2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

^[15]2. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat 2018. évi a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
MŰKÖDÉSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	5 848 533	5 848 533
Összesen:	5 848 533	5 848 533
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás összesen	280 000 000	268 892 780
ebből : lekötött betét	80 000 000	80 000 000
Összesen:	280 000 000	268 892 780
Mindösszesen:	285 848 533	274 741 313

3. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat
KIADÁS
Működési cél
Felhalmozási cél
Kiadás összesen:	0
BEVÉTEL
Működési cél
Felhalmozási cél
Bevétel összesen:	0

^[16]4. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított bevételei

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat		Közös Hivatal		Óvoda		Önkorm. Köt. Feladat		Önkorm. Önként vállalt feladat		Államigazg. feladat
Megnevezés	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
B1 Működési támogatások áht-n belülről	138 197 902	154 128 309	1 450 769	1 450 769	0	0	139 648 671	155 579 078	0	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	78 637 899	78 637 899	0	0	0	0	78 637 899	78 637 899	0	0	0	0
B4 Működési bevételek:	13 200 359	13 200 359	78 000	90 000	29 584 470	29 584 470	42 862 829	42 874 829	0	0	0	0
B5 Immateriális javak értékesítése	100 000	100 000	0	0	118 110	118 110	218 110	218 110	0	0	0	0
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	8 425 575	8 372 530	0	0	0	0	8 425 575	8 372 530	0	0	0	0
Tárgyévi működési bevétel	238 561 735	254 439 097	1 528 769	1 540 769	29 702 580	29702 580	269 793 084	285 682 446	0	0	0	0
B7 Felhalomzási célú átvett pénzeszközök	1 395 000	1 395 000	0	0	0	0	1 395 000	1 395 000	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevétel:	5 848 533	8 899 959	0	0	0	0	5 848 533	8 899 959	0	0	0	0
B813 előző évi költségvetési maradvány	5 848 533	5 848 533	0	0	0	0	5 848 533	5 848 533	0	0	0	0
B814 államháztartáson belüli megelőlegezés		3 051 426	0	0	0	0	0	3 051 426	0	0	0	0
Működési bevétel összesen	245 805 268	264 734 056	1 528 769	1 540 769	29 702 580	29 702 580	277 036 617	295 977 405	0	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 032 324	451 668 509	0	0	0	0	455 032 324	451 668 509	0	0	0	0
Tárgyévi felhalmozási bevétel	455 032 324	451 668 509	0	0	0	0	455 032 324	451 668 509	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevétel:	268 892 780	268 892 780	47 013 834	47 013 834	60 476 467	60 477 146	376 383 081	376 383 760	0	0	0	0
B813 Előző évi felhalmozási maradvány	188 892 780	188 892 780	1 777 784	1777 784	4 121 437	4 121 437	194 792 001	194 792 001	0	0	0	0
ebből B814 Felhalmozási bevétel	3 362 935	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2. oldal

B816 Központi, irányítósztervi támogatás	0	0	45236050	45 236 050	56 355 030	56 355 709	101 591 080	101 591 759
B817 Lekötött bankbetétek megszűntetése	80 000 000	80 000 000	0	0	0	0	80 000 000	80 000 000
Felhalmozási bevétel összesen	723 925 104	720 561 289	47013834	47013834	60476467	60 477 146	831 415 405	828 052 269
Bevétel mindösszesen	969 730 372	985 295 345	48542603	48 554603	90179047	90179726	1 108 452 022	1124029674
ebből : irányítószervi támogatás	0	0	-45236050	-45236050	-56355030	-56355709	-101591080	-101591759
Önkormányzati szintű /nettósított/ bevétel:	969 730 372	985 295 345	3 306 553	3 318 553	33 824 017	33 824 017	1006860942	1022437915

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi nettósított kiadásai

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat		Közös hivatal		Óvoda		Önkorm. Köt. Feladat		Önkorm. Önként vállalt feladat		Államigazg. feladat
Megnevezés	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1 személyi jellegű kiadások	43 379 402	47 255 365	33 844 280	32 855 782	39 864 000	42 804 936	117 087 682	122 916 083	0	0	0	0
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	7 926 320	7 926 320	6 479 770	6 943 933	7 800 000	9 032 056	22 206 090	23 902 309	0	0	0	0
K3 Dologi jellegű kiadások	29 221 319	39 906 161	7 598 553	7 438 888	39 653 747	37 013 126	76 473 619	84 358 175	0	0	0	0
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	14 021 000	21 997 500	0	0	0	0	14 021 000	21 997 500	0	0	0	0
K5 Egyéb működési célú kiadások	116 078 316	120 963 305	0	0	0	0	16 615 000	120 963 305	0	0	0	0
K5 Egyéb működési célú kiadások	6 615 000	19 418 600	0	0	0	0	6 615 000	19 418 600	0	0	0	0
K513 Működési tartalék	109 463 316	101 544 705	0	0	0	0	10 000 000	101 544 705	0	0	0	0
Működési kiadás összesen	210 626 357	238 048 651	47 922 603	47 238 603	87 317 747	88 850 118	246 403 391	374 137 372	0	0	0	0

3. oldal

K6 Beruházási kiadások	11 900 000	11 580 000	620 000	1 316 000	2 861 300	1 329 608	15 381 300	14 225 608
K7 Felújítási kiadások	642 250 000	630 712 000	0	0	0	0	642 250 000	630 712 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)	864 776 357	880 340 651	48 542 603	48 554 603	90 179 047	90 179 726	904 034 691	1019074980
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 362 935	3 362 935	0	0	0	0	3 362 935	3 362 935
K915 Finanszírozási kiadások	101 591 080	101 591 759	0	0	0	0	101 591 080	101 591 759
Finanszírozási kiadások (K9 )	104 954 015	104 954 694	0	0	0	0	104 954 015	104 954 694
Működési, Finanszírozási kiadás mindösszesen:	969 730 372	985 295 345	48 542 603	48 554 603	90 179 047	90 179 726	1 108452022	1124029674
ebből. irányítószervi támogatás	-101 591 080	-101591 759	0	0	0	0	-101 591 080	-101 591 759
Önkormányzati szintű /nettósított/ kiadás	868 139 292	883 703 586	0	0	0	0	1 006 860 942	1 022 437 915

^[17]5. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi költségvetési bevételei forrásonként

Ft-ban

Somogyszob községi önkormányzat 2018. évi bevételei forrásonként
Működési bevétel	Önkormányzati köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. feladat
Működési bevétel	Előirányzat	Módosított ei.	0	0
B1 Működési támogatások államháztartáson belülről	138 197 902	154 128 309	0	0
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	98 214 865	111 928 479	0	0
- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	39 681 285	39 757 413	0	0
- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	31 983 167	32 350 751	0	0
- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	22 194 120	22 159 236	0	0
- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása	1 910 590	1 910 590	0	0
- Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások	2 445 703	15 750 489	0	0
B16 Egyéb működési célú támogatások	39 983 037	42 199 830	0	0
TB pénzügyi alapjaitól	3 996 000	4 457 800	0	0
START illegális 54	904 980	904 980	0	0
START belvíz 55	904 980	904 980	0	0
START földút 56	904 980	904 980	0	0
START közút 57	1 411 676	2 166 669	0	0
Közfoglakoztatás 60	904 980	904 980	0	0
Közfoglakoztatás 61	956 414	956 414	0	0
Közfoglakoztatás 62	6 185 217	6 185 217	0	0
Közfoglakoztatás 63	6 699 077	6 699 077	0	0
Közfoglakoztatás 64	6 668 216	6 668 216	0	0
Közfoglakoztatás 65	1 537 682	2 537 682	0	0
Közfoglakoztatás 67	2 684 370	2 684 370	0	0
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Kaszó) Hivatal	1 559 142	1 559 142	0	0
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Hivatal	2 598 570	2 598 570	0	0
- Települési önkormányzattól átvett hozj (Bolhás) Óvoda	2 066 753	2 066 753	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	78 637 899	78 637 899	0	0
B34 Vagyoni típusú adók	3 844 740	3 844 740	0	0
Kommunális adó	3 844 740	3 844 740	0	0
B35 Termékek és szolgáltatások adói	72 278 026	72 278 026	0	0
Iparűzési adó	59 169 570	59 169 570	0	0
Gépjárműadó	13 108 456	13 108 456	0	0

2. oldal

B36 Egyéb közhatalmi bevétel	2 515 133	2 515 133
Idegen bevételek	2 227 442	2 227 442
pótlék	142 834	142 834
talajterhelési díj	144 857	144 857
B4 Működési bevételek:	13 200 359	13 200 359
szolgáltatások ellenértéke	3 300 000	3 300 000
bérleti díj	600 000	600 000
tulajdonosi bevételek	8 237 834	8 237 834
kamat bevétel	500 000	500 000
egyéb működési bevétel	562 525	562 525
B5 felhalmozási bevétel	100 000	0
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	8 425 575	8 372 530
kölcsön törlesztés	8 372 530	8 372 530
B8 Finanszírozási bevétel:	56 241 849
előző évi költségvetési maradvány	56 241 849
Működési bevétel összesen:	294 803 584	254 339 097
B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	455 032 324	451 668 509
TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat	1 970 000	1 970 000
TOP-321-15 iskola felújítás pályázat	10 912 324	10 912 324
VP külterületi utak eszközfejlesztés	9 400 000	9 400 000
KEOP szennyvízfelújítás	414 600 000	414 600 000
EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért	11 650 000	8 286 185
VP Leader Térségek közötti együttműködés	3 000 000	3 000 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
VP Leader Közösségi célú fejlesztés	1 000 000	1 000 000
B5 Tárgyi eszköz értékesítés	0	100 000
B7 Felhalmozási bevétel	1 395 000	1 395 000
Felhalmozási bevétel összesen:	455 032 324	453 163 509
B8 Finanszírozási bevétel:	268 892 780	277 792 739
előző évi költségvetési maradvány	188 892 780	194 741 313
lekötött betét	80 000 000	80 000 000
államháztartáson belüli megelőlegezés	0	3 051 426
Bevétel összesen:	969 630 372	985 295 345

3. oldal

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2018. évi bevételei kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Előirányzat	Módosított előirányzat
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	1 450 769	1 450 769
ebből: központi költségvetési szervek (B16)	0	0
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	1 450 769	1 450 769
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	76 000	88 000
Egyéb működési bevételek (B411)	2 000	2 000
Működési bevételek (B4)	78 000	90 000
Költségvetési bevételek (B1-B7)	1 528 769	1 540 769
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	1 777 784	1 777 784
Maradvány igénybevétele (B813)	1 777 784	1 777 784
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	45 236 050	45 236 050
Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	47 013 834	47 013 834
Finanszírozási bevételek (B8)	47 013 834	47 013 834
Bevételek összesen	48 542 603	48 554 603

4. oldal Somogyszobi Óvoda 2018. évi bevételei kiemelt előirányzatonként
										Ft-ban
Megnevezés	Óvodás étkeztetés		Iskolás étkeztetés		Vendég étkeztetés		Egyéb bevétel		Összesen
	Óvodás étkeztetés		Iskolás étkeztetés		Vendég étkeztetés		Egyéb bevétel		Összesen
	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	0	0	0	21 603 200	21 603 200	0	0	21 603 200	21 603 200
Ellátási díjak (B405)	393 000	393 000	2 401 380	2 401 380	0	0	0	0	2 794 380	2 794 380
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	83 550	83 550	510 530	510 530	4 592 810	4 592 810	0	0	5 186 890	5 186 890
Egyéb működési bevételek (B411)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési bevételek (B4)	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	0	0	29 584 470	29 584 470
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0	0	0	0	0	0	118 110	118 110	118 110	118 110
Felhalmozási bevételek (B5)	0	0	0	0	0	0	118 110	118 110	118 110	118 110
Költségvetési bevételek (B1-B7)	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	0	118 110	29 702 580	29 702 580
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	0	0	0	0	0	0	4 121 4370	4 121 437	4 121 437	4 121 437
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0	0	0	0	56 355 030	56 355 709	56 355 030	56 355 709
Finanszírozási bevételek (B8)	0	0	0	0	0	0	60 476 467	60 477 146	60 476 467	60 477 146
Bevételek összesen	476 550	476 550	2 911 910	2 911 910	26 196 010	26 196 010	60 594 577	60 595 256	90 179 047	90 179 726

^[18]6. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Megnevezés	Előirányzat	Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	28 161 994	29 514 957
Béren kívüli juttatások (K1107)	1 043 028	1 043 028
Közlekedési költségtérítés (K1109)	60 000	150 000
Egyéb költségtérítések (K1110)	84 000	88 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	155 000	357 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	21 274 985	31 152 985
Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	10 756 200	12 098 200
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 728 000	2 613 000
Egyéb külső személyi juttatások (K123)	1 391 180	1 391 180
Külső személyi juttatások (K12)	13 875 380	16 102 380
Személyi juttatások (K1)	43 379 402	47 255 365
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	7 926 320	7 926 320
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	224 744
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	435 000	725 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	5 002 000	5 858 000
Készletbeszerzés (K31)	5 437 000	6 583 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	125 000	230 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	256 000	256 000
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	381 000	486 000
Közüzemi díjak (K331)	3 829 000	3 829 000
Vásárolt élelmezés (K332)	700 000	704 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	3 000 000	3 000 000
Közvetített szolgáltatások (K335)	110 000	110 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	1 500 000	1 500 000
Egyéb szolgáltatások (K337)	9 550 000	17 815 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	18 689 000	26 958 000
Kiküldetések kiadásai (K341)	60 000	60 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 349 817	5 514 817
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	183	183
Kamatkiadások (K353)	4 161	4 161
ebből: államháztartáson belül (K353)	0	0
Egyéb dologi kiadások (K355)	300 000	300 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	4 654 161	5 819 161
Dologi kiadások (K3)	29 221 161	39 906 161
Családi támogatások (K42)	561 000	987 500
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	13 460 000	21 010 000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	0	0
ebből: köztemetés [Szoctv. 48.§] (K48)	0	0
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	0	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	14 021 000	21 997 500

2. oldal

Elvonások és befizetések (K502)	0	241 140
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 340 000	1 808 860
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0	0
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	5 275 000	17 368 600
ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0
ebből: háztartások (K512)	0	0
ebből: pénzügyi vállalkozások (K512)	0	0
Tartalékok (K513) Működési +Finanszírozási	109 463 316	101 544 705
Egyéb működési célú kiadások (K5)	116 078 316	120 963 305
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	10 960 000	9 792 858
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	940 000	1 787 142
Beruházások (K6)	11 900 000	11 580 000
Ingatlanok felújítása (K71)	505 710 000	493 967 500
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	136 540 000	136 744 500
Felújítások) (K7)	642 250 000	630 712 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)	864 776 357	880 340 651
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	3 362 935	3 362 935
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	101 591 080	101 591 759
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	104 954 015	104 954 694
Finanszírozási kiadások (K9)	104 954 015	104 954 694
Kiadások összesen	969 730 372	985 295 345

3. oldal Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal
2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként
				Ft-ban
Megnevezés		Előirányzat		Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)		28 868 800		25 430 160
Normatív jutalmak (K1102)		1 361 440		0
Céljuttatás, projektprémium (K1103)		120 000		3 196 965
Készenléti, helyettesítési díj (K1104)		0		266 892
Béren kívüli juttatások (K1107)		1 341 040		1 335 997
Ruházati költségtérítés (K1108)		120 000		120 000
Közlekedési költségtérítés (K1109)		264 000		228 240
Egyéb költségtérítések (K1110)		658 000		556 640
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)		100 000		531 218
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)		351 000		417 000
Egyéb külső személyi juttatások (K123)		660 000		772 670
Személyi juttatások (K1)		33 844 280		32 855 782
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár. adó (K2)		6 479 770		6 943 933
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)		0		0
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)		0		0
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)		0		0
Szakmai anyagok beszerzése (K311)		350 000		10 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)		1 663 553		1 303 553
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)		455 000		485 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)		210 000		193 000
Közüzemi díjak (K331)		1 100 000		1 180 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)		175 000		295 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)		645 000		345 000
Egyéb szolgáltatások (K337)		1 120 000		1 538 335
Szolgáltatási kiadások (K33)		3 040 000		3 358 335
Kiküldetések kiadásai (K341)		750 000		889 000
Működési célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó (K351)		1 100 000		1 200 000
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)		20 000		0
Egyéb dologi kiadások (K355)		10 000		0
Dologi kiadások (K3)		7 598 553		7 438 888
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)		190 000		699 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)		355 000		355 000
Beruházási célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó (K67)		75 000		262 000
Beruházások (K6)		620 000		1 316 000
Költségvetési kiadások (K1-K8)		48 542 603		48 554 603
4. oldal Somogyszobi óvoda 2018. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként
			Ft-ban
Megnevezés	Előirányzat			Módosított előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	36 020 000			39 407 375
Jubileumi jutalom (K1106)	0			361 000
Béren kívüli juttatások (K1107)	2 025 000			2 185 392
Közlekedési költségtérítés (K1109)	155 000			235 300
Egyéb költségtérítések (K1110)	164 000			204 002
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	180 000			394 867
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	38 544 000			42 787 936
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	595 500			17 000
Egyéb külső személyi juttatások (K123)	724 500			0
Külső személyi juttatások (K12)	1 320 000			17 000
Személyi juttatások (K1)	39 864 000			42 804 936
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	7 800 000			9 032 056
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0			0
ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0			0
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0			0
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	410 110			195 210
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	24 135 437			23 030 337
Készletbeszerzés (K31)	24 545 547			23 225 547
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	75 500			100 500
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	62 700			62 700
Kommunikációs szolgáltatások K32)	138 200			163 200
Közüzemi díjak (K331)	4 467 790			3 714 790
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	627 000			585 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	737 760			175 460
Egyéb szolgáltatások (K337)	836 450			1 113 113
Szolgáltatási kiadások (K33)	6 669 000			5 588 363
Kiküldetések kiadásai (K341)	28 200			28 200
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	5 669 800			5 816 516
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	2 603 000			2 191 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	8 272 800			8 007 816
Dologi kiadások (K3)	39 653 747			37 013 126
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	280 300			120 300
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	2 262 000			890 308
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	319 000			319 000
Beruházások (K6)	2 861 300			1 329 608
Költségvetési kiadások (K1-K8)	90 179 047			90 179 726

^[19]7. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

Ft-ban

Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatonként	Személyi juttatás		Munkaadót terhelő járulékok		Dologi kiadások		Előirányzat	Módosított előirányzat
	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat	Módosított előirányzat	Összesen	Összesen
Jogalkotási és igazgatási tevékenység	12 275 428	17 780 764	3 095 722	3 660 250	3 637 103	4 000 000	19 008 253	25 441 014
Zöldterület kezelés	2 347 214	2 382 599	489 185	496 839	2 500 000	1 915 532	5 336 399	4 794 970
Közutak üzemeltetése, fenntartása	0	0	0	0	2 000 000	900 000	2 000 000	900 000
Lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése	0	0	0	0	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	0	0	0	0	2 500 000	3 950 000	2 500 000	3 950 000
Köztemető fenntartása és működése	0	0	0	0	1 650 000	410 000	1 650 000	410 000
Közvilágítás	0	0	0	0	3 300 000	1 220 000	3 300 000	1 220 000
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység	7 997 715	1 651 201	1 477 240	365 718	6 150 000	12 714 000	15 624 955	14 730 919
Közfoglalkoztatási programok	15 484 108	20 690 110	2 534 535	2 453 411	0	3 190 000	18 018 643	26 333 521
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 696 937	2 919 202	8 968	653 453	1 470 000	520 000	5 175 905	4 092 655
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	0	0	0	0	1 670 000	3 320 000	1 670 000	3 320 000
Vizi közművek üzemeltetése	0	0	0	0	150 000	1 120 000	150 000	1 120 000
Kultúrház	750 000	750 000	153 621	141 300	950 000	950 000	1 853 621	1 841 300
Közművelődési tevékenység	348 000	601 489	70 209	70 209	847 429	3 050 000	1 265 638	3 721 698
Könyvtár	480 000	480 000	96 840	85 140	250 000	500 000	826 840	1 065 140
Szünidei étkeztetés	0	0	0	0	896 629	896 629	896 629	896 629
Kötelező feladat összesen:	43 379 402	47 255 365	7 926 320	7 926 320	29 221 161	39 906 161	80 526 883	95 087 846
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:
Államigazgatási feladatok:
M i n d ö s s z e s e n:	43 379 402	47 255 365	7 926 320	7 926 320	29 221 161	39 906 161	80 526 883	95 087 846

2. oldal

Ft-ban

Megnevezés	Önkorm. köt. feladat		Önkorm. önként vállalt feladat	Államig. Feladat
Megnevezés	Előirányzat	Módosított ei.	0	0
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	14 021 000	21 997 500	0	0
*K42 gyermekvédelmi támogatás*	*561 000*	*987 500*	0	0
*K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*13 460 000*	*21 010 000*	0	0
- települési támogatás (létfenntartási)	500 000	500 000	0	0
- települési támogatás (temetési)	500 000	500 000	0	0
- települési támogatás (hulladék díj)	8 500 000	8 500 000	0	0
- térítési díj támogatás	1 000 000	1 600 000	0	0
- szociális tűzifa,téli rezsicsökkentés	2 960 000	8 798000	0	0
-idősek karácsonya		1 112 000	0	0
K5 Egyéb működési célú kiadások	6 615 000	19 418 600	0	0
*K5021Előző évi támogatás elszámolás*		*241 140*	0	0
*K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*1 340 000*	*1 808 860*	0	0
Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás	1 340 000	1 808 860	0	0
*K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*5 275 000*	*17 368 600*	0	0
Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat	375 000	655 000	0	0
Somogyszobi Vasutas SE támogatása	1 400 000	1 200 000	0	0
Somogyszobi Judo Club támogatása	1 000 000	1 000 000	0	0
Civil szervezetek, egyházak támogatása	2 500 000	4 220 000	0	0
DRV-nek átadott víz és csatorna tám.	0	10 293 600	0	0

2018. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban

Intézmény megnevezése	Előirányzat	Módosított előirányzat
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 362 935	3 362 935
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal	45 236 050	45 236 050
Somogyszobi Óvoda	56 355 030	56 355 709
K915 Finanszírozási kiadások	101 591 080	101 591 759
K9 összesen	104 954 015	104 954 694

^[20]8. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:	Előirányzat	Módosított előirányzat
Szerszámok, üzemeltetési eszközök	500 000	180 000
VP külterületi utak eszközfejlesztés	10 400 000	10 400 000
VP Leader közösségi célú fejlesztés	1 000 000	1 000 000
Kötelező feladat összesen:	11 900 000	11 580 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:	0	0
Államigazgatási feladatok:	0	0
M i n d ö s s z e s e n :	11 900 000	11 580 000

^[21]9. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:	Előirányzat	Módosított előirányzat
Pályázati forrásból megvalósuló feladatok	573 250 000	573 250 000
„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15	50 000 000	50 000 000
„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése” (Iskola) TOP-321-15	97 000 000	97 000 000
KEOP szennyvíztelep felújítás	414 600 000	414 600 000
EFOP Rinyamenti közösség az Emberekért	11 650 000	11 650 000
Saját forrásból megvalósuló feladatok	39 500 000	27 962 000
Iskola tetőfelújítás	25 000 000	13 462 000
Kossuth u 13 sz ingatlan felújítás	5 000 000	5 000 000
Kossuth u park felújítás	5 000 000	5 000 000
Közös Hivatal belső felújítás	2 500 000	2 500 000
Urnafal bővítés	2 000 000	2 000 000
Egyéb feladatok	29 500 000	29 500 000
0193 hrsz. Út (Mákos dűlő) aszfaltozása	10 000 000	10 000 000
Klubok Háza villamoshálózat felújítása	1 000 000	1 000 000
Eötvös u 7. ingatlan tető felújítás	1 500 000	1 500 000
Utcabútorok felújítása	1 000 000	1 000 000
Közvilágítás korszerűsítés	16 000 000	10 000 000
Iskola tornaterem felújítás	0	6 000 000
Kötelező feladat összesen:	642 250 000	630 712 000
Önkormányzatok önként vállalt feladatai:	0	0
Államigazgatási feladatok:	0	0
M i n d ö s s z e s e n :	642 250 000	630 712 000

10. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Összesen	Önkorm. Köt. feladat	Önkorm. Önként vállalt feladat	Államig. Feladat

Ö s s z e s e n :	0

11. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

létszám előirányzata

Megnevezés (létszám előirányzat)	(fő)
Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak	3
Önkormányzat egyéb jogviszony	5
Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal	9
Somogyszobi Óvoda	14
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	31

^[22]12. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám előirányzat	Módosított létszám előirányzat
START illegális 54	5	0
START belvíz 55	5	0
START földút 56	5	0
START közút 57	7	0
Közfoglakoztatás 60	1	1
Közfoglakoztatás 61	1	1
Közfoglakoztatás 62	-	5
Közfoglakoztatás 63	-	5
Közfoglakoztatás 64	-	5
Közfoglakoztatás 65	-	5
Közfoglakoztatás 67	-	5
Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:	13	27

13. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés		adókedvezmény				összesen
	jogcíme	mértéke	összege	jogcíme	mértéke	összege
	(jellege)	(%)		(jellege)	(%)
	0	0	0	0	0	0	0

14. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege

Ö S S Z E S E N:	0

15. melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban

Saját bevételek	2018	2019	2020	2021
Helyi adóból származó bevétel	78 638 057	78 638 057	78 638 057	78 638 057
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0	0	0	0
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100 000	100 000	100 000	100 000
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
Összesen:	78 738 057	78 738 057	78 738 057	78 738 057
Az adott év saját bevétel 50%-a	39 369 029	39 369 029	39 369 029	39 369 029
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	0	0	0	0
Teherbírás	39 369 028	39 369 028	39 369 028	39 369 028

2. oldal

Adósságot keletkeztető ügyletek	2018	2019	2020	2021
Hitel, kölcsön
Értékpapír
Váltó
Pénzügyi lízing
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
Összesen:	0	0	0	0

^[23]16. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban

Megnevezés	Előirányzat	Módosított előirányzat
Működési célú tartalék:	10 000 000	5 000 000
Közművelődési célú	5 000 000	5 000 000
Általános célú	5 000 000	0
Felhalmozási célú tartalék:	99 463 216	96 544 705
Környezetvédelmi feladatok	163 670	431 963
Üzemeltetési díj tartalék (víz)	12 097 464	13 144 347
Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)	53 513 343	59 063 763
Óvoda felújítás	10 000 000	10 000 000
Önkormányzat energetikai felújítása	12 500 000	12 500 000
Egyéb feladatok	11 188 739	1 404 632
Tartalék összesen:	109 463 316	101 544 705

17. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés	Kiadás	EU pályázati támogatás	Saját forrás
TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás	50 000 000	40 000 000	10 000 000
TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”	97 000 000	72 000 000	25 000 000
KEOP Szennyvíztelep felújítás	414 600 000	414 600 000
TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton	2 500 000	2 500 000
EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért	11 650 000	11 650 000
Ö s s z e s e n :	575 750 000	540 750 000	35 000 000

^[24]18. számú melléklet a 7/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2018. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban

Bevételek
Megnevezés	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Összesen
B1 Működési támogatások áht-n belülről	16 757 841	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	11 171 894	27 102 301	11 171 894	11 171 894	11 171 894	155 579 078
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	51 240 064	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	36 402 586	451 668 509
B3 Közhatalmi bevételek	9 436 548	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	6 291 032	78 637 899
B4 Működési bevételek:	5 155 539	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	3 429 026	42 874 829
B5 TE, Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0	218 110	0	0	0	0	0	0	218 110
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	958 024	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	674 046	8 372 530
B7 Átvett pénzeszközök	0	0	0	0	1 395 000	0	0	0	0	0	0	0	1 395 000
B8 Finanszírozási bevétel:	35 867 794	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	20 578 529	28 986 770	33 630 634	283 691 960
Bevétel mindösszesen:	119 415 809	78 547 113	78 547 113	78 547 113	79 942 113	78 765 223	78 547 113	78 547 113	94 477520	78 547 113	86 955 354	91 599 213	1 022 437 915

2. oldal

K i a d á s o k
Megnevezés	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Összesen
K1 Személyi jellegű kiadások	14 050 522	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	9 367 015	15 195 416	122 916 083
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	2 664 731	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	1 776 487	3 472 706	23 902 309
K3 Dologi kiadások	9 176 834	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	6 117 890	14 002 446	6 117 890	6 117 890	6 117 890	84 358 175
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:	5 682 520	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	1 121 680	5 098 180	21 997 500
K5 Egyéb működési célú kiadások	1 993 800	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	1 329 200	4 132 800	1 329 200	1 329 200	1 329 200	19 418 600
K6 Beruházási kiadások	1 845 756	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	1 230 504	74 815	14 225 608
K7 Felújítási kiadások	65 532 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	51 380 000	630 712 000
K9 Finanszírozási kiadás	3 362 935	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 362 935
K513 Tartalék	14 530 080	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	6 353 386	13 480 760	16 353 386	101 544 705
Kiadás mindösszesen:	118 839 178	78 676 162	78 676 162	78 676 162	78 676 162	78 676 162	78 676 162	78 676 162	89 364 318	78 676 162	85 803 536	99 021 587	1 022 437 915