Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 01Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletében az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetését 538 262 762 Ft bevétellel és kiadással fogadta el.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a értelmében a helyi önkormányzat a saját költségvetését – rendeletének módosításával – megváltoztathatja.
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2023. évi költségvetési rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete elfogadott, az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról szóló rendelete alapján megtörtént az önkormányzatnál és az intézményeinél a költségvetési maradványnak a 2023. évi előirányzaton történő átvezetése.
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete által a 2023. évi költségvetés elfogadását követően hozott –költségvetést érintő – döntések:
1. Mozgáskorlátozottak Somogy Megyei Egyesületének 30.000 Ft-os támogatása, Vakok és Gyengénlátók Somogy Megyei Egyesületének 20.000 Ft-os támogatása, melyre a 2023. évi költségvetésben, egyéb működési kiadások államháztartáson kívülre tervezett keretösszeg nyújt fedezetet.
2. Tárgyi eszköz, informatikai eszköz beszerzése vált szükségessé háziorvosi rendelőbe 2.005.000 Ft összegben a tartalék terhére.
3. Bérleti szerződést kötött az önkormányzat a Micro-Wave Kft-vel, mely szerint az optikai szál bérleti díjáért havonta 85.000 Ft-ot fizet az önkormányzat, valamint az önkormányzat a kábel tv központ helyiségéért havi 85.000 Ft-ot kap a Micro-Wave Kft-től.
Az önkormányzat több forrásból és jogcímen jutott, illetve pályázott többletbevételre, mely túlnyomó részt konkrét kiadási célt szolgál:
1. Lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatására 7.387.400 Ft támogatást kapott az önkormányzat, mely átadásra került a DRV-nek.
2. Közfoglalkoztatás keretén belül további foglalkoztatásra nyílt lehetőség, 5 fő hosszabb időtartamú foglalkoztatására 2023.04.03-2023.11.30-ig, támogatási intenzitás 100%-os. Támogatás összege 4 941 600 Ft.
Járási startmunka mintaprogram keretében 2023.03.01-2024.02.28-ig 10 fő foglalkoztatásra nyílt lehetőség, támogatás intenzitása 100 %-os. Támogatás összege bérre és járulékra a 2023. évre vonatkozóan 11.229.786 Ft, valamint közvetlen költségekre 1.492.173 Ft, melyből 566.420 Ft felhalmozási célú, 925.753 Ft működési célú támogatás.
1. Nyári diákmunka keretén belül 3 fő foglalkoztatásához 348.000 Ft támogatást kapott az önkormányzat. A bruttó bér után fizetendő szociális hozzájárulási adó 45.240 Ft az önkormányzatot terheli.
2. 2023. évi bérintézkedések támogatása címen az önkormányzat az önkormányzati hivatal működésének támogatására 2.570.789 Ft, köznevelési feladatainak támogatására 4.886.603 Ft, intézményi gyermekétkeztetés feladatainak támogatására 1.032.372 Ft, kulturális kiegészítő támogatásként 494.000 Ft-ot kapott.
Ennek következményeként a közös hivatal, valamint az óvoda működési kiadásaihoz kapcsolódóan csökken az önkormányzatok hozzájárulása.
(Óvoda esetében: Somogyszob hozzájárulása 4.685.776 Ft-tal, Bolhás hozzájárulása 1.233.199 Ft-tal csökken.
Közös hivatal esetében: Somogyszob hozzájárulása 1.748.137 Ft-tal, Kaszó hozzájárulása 308.494 Ft-tal, Bolhás hozzájárulása 514.158 Ft-tal csökken.)
A Közös hivatal költségvetésének tervezésekor még nem tudtunk számolni a személyi állományban bekövetkezett változásokkal. Egy dolgozó elment szülni és egy állományban lévő dolgozó GYED-ről visszatért. A GYED-ről visszatért dolgozónak 59 nap szabadság kiadása vált szükségessé, melynek illetmény vonzata 898.228 Ft. Terhességi táppénz munkáltatót terhelő része 124.672 Ft.
Ebből kifolyólag 1.022.900 Ft-tal szükséges a közös hivatal finanszírozását növelni, mely alapján az önkormányzatok hozzájárulása növekszik. Somogyszob esetében 695.572 Ft-tal, Kaszó esetében 122.748 Ft-tal, Bolhás estében 204.580 Ft-tal.
Májusi kiegészítő felmérést követően csökkent a települési önkormányzatok támogatása, ezen belül a közvilágítás kiegészítő támogatása 580.000 Ft-tal, valamint a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 946.078 Ft-tal.
A közneveléshez kapcsolódó támogatás 432.752 Ft-tal nőtt, valamint 1.140 Ft-tal nőtt a szünidei étkeztetésre kapott támogatás.
Az önkormányzat a 2022. évi támogatás elszámolása során 249.867 Ft-ot kapott.
A 2022. évi víz-és csatornaszolgáltatási támogatás fel nem használt része 749.200 Ft, mely visszafizetésre került.
Háziorvosi szolgálat működésében változás történt. Május 1-től 1 fő asszisztens foglalkoztatására került sor, a háziorvosi tevékenység ellátása helyettesítés útján történik. Előirányzat módosítása szükséges. (Bevétel 16.000.000 Ft; Kiadások: Bér+ járulék + költségtérítések 4.200.000 Ft; Szolgáltatás 8.000.000 Ft; Dologi kiadás 1.800.000 Ft; Tartalék/tárgyi eszköz/ 2.000.000 Ft)
Iparűzési adóra az I. félévben 23.000.000 Ft-tal több bevétel realizálódott a tervezetthez viszonyítva. Előirányzat módosítása szükséges.
Építésügyi bírságra 436.200 Ft került kifizetésre. Előirányzat módosítása szükséges.
A kiemelt előirányzatokon belül szükséges a részelőirányzatokat a teljesítésekhez igazítani.