Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 03. 01Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletében az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetését 538 262 762 Ft bevétellel és kiadással fogadta el, melyet évközben a 12/2023. (VIII.31.) rendeletével módosított.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a értelmében a helyi önkormányzat a saját költségvetését – rendeletének módosításával – megváltoztathatja.
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2023. évi költségvetési rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
Somogyszob Községi Önkormányzat képviselő-testülete által a 2023. évi költségvetés elfogadását követően hozott –költségvetést érintő – döntések:
1. A képviselő-testület tanévkezdési támogatást állapított meg az általános iskolai és a középiskolai nappali jogviszonnyal rendelkező gyermekek, valamint a nappali tagozatos főiskolai, egyetemi hallgatói jogviszonnyal rendelkező fiatal felnőttek számára 1.930.000 Ft összegben a tartalék terhére.
2. A képviselő-testület temetői út közvilágításának megvalósításról döntött a tartalék terhére. A beruházás bekerülési értéke 5.877.560 Ft.
3. Döntött a testület a 686/1 hrsz. alatti ingatlan, valamint a Petőfi Sándor utca 1/A. szám alatti lakások értékesítéséről. Az ingatlanok értékesítéséből származó bevétel 7.040.200 Ft.
4. Az önkormányzat épületében a gázkazán cseréjére a tervezett 1.200.000 Ft-on felül további 957.665 Ft előirányzatot biztosított a testület a tartalék terhére.
5. Döntött a testület, hogy a Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulása felé, a Somogyszob illetékességi területén szociális étkezést igénybe vevők vonatkozásában a 2023. évi bevételekkel nem fedezett kiadásokból származó hiányt 9.117.117 Ft-ot megtéríti. A tervezett előirányzatot figyelembe véve 8.398.249 Ft plusz előirányzat szükséges a tartalék terhére.
Az önkormányzat több forrásból és jogcímen jutott, illetve pályázott többletbevételre, mely túlnyomó részt konkrét kiadási célt szolgál:
1. Szociális célú tűzifa támogatására 2.880.360 Ft-ot kapott az önkormányzat.
2. A pedagógusok és a pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők részére 2023. július 1-től kötelező kiegészítés történt az alapilletményük 20%-ának mértékével, ehhez az esélyteremtési illetményrészre 2.551.265 Ft támogatás érkezett.
Az önkormányzatnak a KKV-k 2022. évi iparűzési adókedvezményéhez kapcsolódó
önkormányzati kompenzáció elszámolása során 11.217.382 Ft visszafizetési
kötelezettsége keletkezett, mely fedezete a tartalék. Előirányzat módosítása szükséges.
Vásárolt élelmezés kiadási előirányzatát 200.000 Ft-tal meg kell növelni, mely a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetéséhez kapcsolódik.
A víziközmű használati díj terhére Somogyszob, Eötvös u. 22. alatt bekötés csere valósult meg 496.658 Ft értékben.
A szennyvíz használati díj terhére szivattyú beszerzése vált szükségessé 389.772 Ft összegben.
Iparűzési adóra 2023. évben 174 millió Ft realizálódott, egyéb közhatalmi bevételként (pótlék, talajterhelési díj) a tervezetthez viszonyítva 300 e Ft-tal több befizetés teljesült. Előirányzat módosítása szükséges.
Működési bevételként 2.354 eFt-tal több bevétel realizálódott, mely adós végrehajtása, hulladékgazdálkodási bírság, valamint az RSZSZK felé kiszámlázott szociális étkezők szállítási díjához kapcsolódik.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen a tervezetthez képest 1.842.823 Ft-tal több bevétel realizálódott, ezen belül a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan 2.489.423 Ft-tal több, amely a közfoglalkoztatáshoz utalt támogatási előlegből adódik. A háziorvosi ellátás finanszírozására a tervezetthez képest 646.600 Ft-tal kevesebb bevétel realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
Működési célú átvett pénzeszközökre államháztartáson kívülről 1.569 993 Ft bevétel teljesült, melyből 759.993 Ft a DRV által visszautalt 2022. évi víz- és csatornaszolgáltatás fel nem használt támogatásából adódik, valamint 810 eFt-ot az önkormányzat falunapi rendezvény támogatására kapott.
2024. évi támogatás megelőlegezéseként 5.363.523 Ft realizálódott.
Kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre 254.000 Ft plusz előirányzat vált szükségessé.
A kiemelt előirányzatokon belül /személyi és dologi/ szükséges a részelőirányzatokat a teljesítésekhez igazítani.