Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IV. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 04. 03Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IV. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.04.03.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletében az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetését 673 085 116 Ft bevétellel és kiadással fogadta el, melyet évközben a 7/2024. (VIII.27.) rendeletével módosított.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a értelmében a helyi önkormányzat a saját költségvetését – rendeletének módosításával – megváltoztathatja.
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2024. évi költségvetési rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete által a 2024. évi költségvetés elfogadását követően hozott –költségvetést érintő – döntések:
1. Általános iskolai, középiskolai, felsőoktatási nappali tagozatos tanulói részére tanévkezdési támogatásra, óvodai jogviszonnyal rendelkező gyermekek részére nevelési évkezdési támogatásra 3.140.000 Ft került kifizetésre, eredeti előirányzatként tervezett összeg 2 MFt. Előirányzat módosítása szükséges a tartalék terhére.
2. Somogyszob története kiadvány második kötete megjelentetése költségeinek pénzügyi fedezetére 400 példányszám vonatkozásában 2.100.000 Ft-ot biztosított a képviselő-testület a tartalék terhére.
3. A Somogyszobi Óvoda épületéhez tartozó kültéri terasz felújításának elvégzésére bruttó 3.810.000 Ft árajánlat érkezett, melynek pénzügyi fedezetére az óvoda költségvetésében tervezett 2 MFT-on felül 1.810.000 Ft pótelőirányzatot biztosított a képviselő-testület a tartalék terhére.
4. A képviselő-testület a 130/2024. (VIII.26.) számú határozata alapján döntött a polgármester jutalmazásáról, valamint a 139/2024. (IX.25.) számú határozatával az alpolgármester jutalmazásáról a tartalék terhére. Továbbá a polgármester jogszabály alapján járó végkielégítésére és szabadság megváltására kifizetett összeg fedezetét a tartalék biztosítja.
Az önkormányzat több forrásból és jogcímen jutott, illetve pályázott többletbevételre, mely túlnyomó részt konkrét kiadási célt szolgál:
1. Közfoglalkoztatás keretén belül további foglalkoztatásra nyílt lehetőség, 5 fő hosszabb időtartamú foglalkoztatására 2024.09.01-2025.02.28-ig, támogatási intenzitás 100%-os. Támogatás összege 2024. évre vonatkozóan 2.131.065 Ft.
2. Az önkormányzat lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatására 6.275.500 Ft-ot kapott az önkormányzat, mely átadásra került a DRV-nek.
3. 2024. évi bérintézkedések támogatása címen az önkormányzat köznevelési célú esélyteremtési illetményrészre augusztustól-decemberig 3.682.015 Ft plusz támogatást kapott az önkormányzat.Ennek következményeként az óvoda működési kiadásaihoz kapcsolódóan tervezett hozzájárulási kötelezettséget egyik önkormányzatnak sem kell megfizetni.
4. Az októberi normatíva felmérését követően szükségessé vált a köznevelési és gyermekétkeztetési támogatási összeg módosítása.
A szennyvíz használati díj terhére 4 db szivattyú beszerzése vált szükségessé 4.326.140 Ft összegben.
Iparűzési adóra 138.600 eFt realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
A TOP_PLUSZ-1.2.1-21-S1-2022-0014 „Belterületi vízrendezés Somogyszobon” projekt támogatási előlegéből megmaradt összeget, 22.345.937 Ft-ot vissza kellett utalni. Előirányzat módosítása szükséges.
A vízi közmű használati díj terhére régi rossz állapotú tolózáraknák rekonstrukciója valósult meg 3.879.007 Ft értékben.
2025. évi támogatás megelőlegezéseként 5.692.561 Ft realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
Szolgáltatás ellenértékeként 800 eFt-tal több bevétele keletkezett az önkormányzatnak a tervezetthez képest, jellemzően bérleti díjból.
Egyéb működési bevételek jogcímen belül, kiadások visszatérítéséhez kapcsolódóan 1.984.000 Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak, mely az MVM Next Energiakereskedelmi Zrt., valamint az Audax Kft. előző évek számlázási helyesbítéseiből, elszámolásaiból adódik.
Somogyszob története könyv értékesítéséből 565.000 Ft realizálódott.
CLA Milk Kft-től az önkormányzat 350.000 Ft támogatást kapott „Idősek napja” rendezvény költségeihez.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen a tervezetthez képest 737.219 Ft-tal kevesebb támogatás realizálódott, ezen belül a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan 601.319 Ft-tal kevesebb, a háziorvosi ellátás finanszírozására 135.900 Ft-tal kevesebb. Előirányzat módosítása szükséges.
Közfoglalkoztatás-start munka mintaprogram keretében tervezett hasábkő, kerti szegély a temetői járdához kedvezőbb áron került beszerzésre, ezért előirányzat módosítása szükséges. A temetői járdaépítéshez szükséges sóder cement 200 eFt összegben a tartalék terhére került beszerzésre.
A képviselő-testület a Kossuth u. 13. szám alatti ingatlan alatt gyógyszertár és posta létesítésére összesen 25 millió Ft keretösszeget biztosított. Az épület felújítására számla alapján 11.163.235 Ft, megbízási szerződés alapján 2.066.058 Ft, akadálymentes rámpa és hozzátartozó járda építésére 6.038.211 Ft, tárgyi eszközökre /bútor, felszerelések/ 3.767.448 Ft került kifizetésre. Az előirányzatokat a teljesítésekhez igazítani szükséges.
A kiemelt előirányzatokon belül /személyi és dologi/ szükséges a részelőirányzatokat a teljesítésekhez igazítani.