Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025.(II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 25Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.25.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025.(II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletében az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetését 650 077 985 Ft bevétellel és kiadással fogadta el, melyet évközben a 13/2025. (VIII.26.) rendeletével módosított.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a értelmében a helyi önkormányzat a saját költségvetését – rendeletének módosításával – megváltoztathatja.
Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2025. évi költségvetési rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
- Az önkormányzat több forrásból és jogcímen jutott, illetve pályázott többletbevételre, mely túlnyomó részt konkrét kiadási célt szolgál:
1. Közfoglalkoztatás keretén belül további foglalkoztatásra nyílt lehetőség, 10 fő hosszabb időtartamú foglalkoztatására 2025.11.01-2026.08.31-ig, támogatási intenzitás 100%-os. Támogatás összege bérre és járulékra 15.485.100 Ft, valamint működési költségekre 1.281.193 Ft. A 2025. évben bér és járulék kifizetésre 1.548.510 Ft került felhasználásra. Előirányzat módosítása szükséges.
2. Felelős állattartás elősegítése-2025 című MFP pályázat keretében 1.232.000 Ft támogatást kapott az önkormányzat, mely kiadása a 2026. évben valósul meg. Előirányzat módosítása szükséges.
3. Az októberi felmérést követően szükségessé vált a támogatási összegek módosítása.
- A szennyvíz használati díj terhére Somogyszob I-es átemelő EON villamos betáp növelése 476.037 Ft összegben valósult meg.
- Az ivóvíz használati díj terhére Somogyszob, Petőfi u. 40. 16 fm bekötő vezeték cseréje 301.598 Ft összegben valósult meg.
- Iparűzési adóra az évvégéig 201.418.867 Ft realizálódott, a tervezett 130 mFt-tal szemben. Az iparűzési adó többlet a 2024. évben befolyt iparűzési adóhoz képest 71.418.867 Ft, melyből novemberben befizetésre került 28.522.313 Ft, 2026. márciusában pedig 34.287.626 Ft fizetési kötelezettsége lesz az önkormányzatnak. Előirányzat módosítása szükséges.
- Egyéb közhatalmi bevételként a tervezett 200.000 Ft-tal szemben 369.469 Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak, melyből 319.069 Ft késedelmi pótlék, 50.400 Ft talajterhelési díj.
- Kommunális adóra tervezett összeg 3.500.000 Ft, a ténylegesen befolyt összeg 3.501.917 Ft. Előirányzat módosítása szükséges.
- Működési bevételként a tervezett 18.641.320 Ft-hoz képest 2.483.093 Ft-tal több bevétel realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
- A 2026. évi támogatás megelőlegezéseként 8.917.766 Ft realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
- Somogy Vármegyei Önkormányzattól „Szülőföldem Magyarország 2025” elnevezéssel, a nyári tábor kiadásainak támogatására 150.000 Ft-ot kapott az önkormányzat.
- A háziorvosi szolgálat TB támogatására tervezett 20.400.000 Ft-tal szemben 19.908.600 Ft realizálódott. Előirányzat módosítása szükséges.
- A polgármester átruházott hatáskörében eljárva, tárgyi eszköz beszerzésének tekintetében előirányzat módosítása szükséges. Beszerzésre került 1 db laptop 104.697 Ft összegben a Sportegyesület részére, valamint 1 db JBL Partybox Club 120 party hangfal 141.498 Ft értékben.
- A kiemelt előirányzatokon belül szükséges a részelőirányzatokat a teljesítésekhez igazítani.