Szorosad Község Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2020.(VII.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról

Szorosad Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. §

(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2019. évi költségvetését

32 783 332 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

    32 783 332 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

                0 Ft költségvetési hiánnyal/többlettel

állapítja meg.

Ezen belül

• a működési célú bevételt 32 443 332 Ft-ban
  

ebből:

• finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban
  
• előző évi pénzmaradványt 17 101 046 Ft-ban
  
• vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
  

• a működési célú kiadásokat 25 533 332 Ft-ban
  

ebből:

• a személyi juttatások kiadásait 6 103 000 Ft-ban
  
• szociális hozzájárulási adó 1 133 000 Ft-ban
  
• a dologi kiadásokat 10 677 597 Ft-ban
  
• az ellátottak pénzbeli juttatásait 973 000 Ft-ban
  
• egyéb működési célú kiadásokat 4 169 506 Ft-ban
  
• az általános tartalékot 2 021 942 Ft-ban
  
• a céltartalékot 0 Ft-ban
  
• ÁHT belüli megelőlegezés visszafizetése 455 287 Ft-ban
  

• a felhalmozási célú bevételt 340 000 Ft-ban
  
• • finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban
    
  • előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban
    
  • felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 Ft-ban
    
  • magánszemélyek kommunális adója 340 000 Ft-ban
    
  • 
    
• a felhalmozási célú kiadást 7 250 000 Ft-ban
  
• • intézményi beruházások összegét 1 750 000 Ft-ban
    
  • felújítások összegét 5 500 000 Ft-ban
    
  • kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban
    
  • lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
    
  • lakásépítés összegét 0 Ft-ban
    
  • egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban
    

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban tervezi.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházásokat e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadást e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekteket az önkormányzat nem tervez.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges az önkormányzat nem tervez. Adósságot keletkeztető ügyletekhez, a saját bevételeit a 11. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. §

(1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 0 e Ft, a legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 e Ft.

A bevételi többlet kezelése

6. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 000 000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát

      0 Ft összegben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát

                                                                   2 021 942 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Több éves kihatással járó feladatok

8. §

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét és likviditási tervét havi bontásban a 7-8. melléklet tartalmazza.

Közvetített támogatások

10. §

(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

II.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. §

(1)  A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 6/2019.(X.21.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát sem a polgármesterre, sem a bizottságára nem ruházza át.

(2) A képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetésének maximum értékét 1,5 millió Ft/hó/szerződés összegben határozza meg.                    

12. §

(1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (Törökkoppányi Közös Önkormányzati Hivatal).

(2) A Törökkoppányi Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (Kttv.) 132. §-a szerinti illetményalap (illetményalap) 38.650,- Ft.

(3) Az önkormányzat – Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény (Kvtv.) 3. melléklet I.12. pontja szerinti Kiegyenlítő bérrendezés alap támogatás elnyerése esetén – az illetményalap összegét 2019. január 1. napjától kezdődően 46.380,- Ft összegben állapítja meg.

(4) Amennyiben a (3) bekezdés szerinti Kiegyenlítő bérrendezési alap pályázat nem kerül támogatásra, úgy az illetményalap 2019. évben – a Kvtv. 60. § (1) bekezdésével egyezően – 38.650,- Ft.  

13. §

(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. §

(1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete nevében a polgármester a létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

15. §

(1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

   a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

   b) a támogatás összegét,

   c) a támogatás felhasználásának célját,

   d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

   e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

    f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

    g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület a támogatások (pl. sport, kulturális, közművelődési) elbírálásával kapcsolatos hatáskörét sem a polgármesterre, sem a bizottságára nem ruházza át.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

16. §

A nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

17. §

Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

18. §

A Környezetvédelmi Alap bevételeit a község vízbázis védelme, a települési monitoring kialakítása és működtetése, a tartós környezetkárosodások kármentesítése, a potenciális és a tényleges szennyező források szennyezésének megelőző, illetve utólagos műszaki védelme célok megvalósításához/biztosításához kell felhasználni.

Önkormányzati biztos kirendelése

19. §

(1) Ha a helyi önkormányzat harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (4) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

     Záró és hatályba léptető rendelkezések

20. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja a 10. melléklet szerint. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Szorosad, 2020. július 14.       

                                           Simonics Ervin Gyula s.k.                      Orbánné Zilizi Márta s.k.

                                                     polgármester                                            jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve 2020. július 14. napján.

Szorosad, 2020. július 14.    

Orbánné Zilizi Márta s.k.

          jegyző