Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020(II.3.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 04- 2020. 10. 05

Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2020. (II.03.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről




Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésének h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



  1. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZLÉSEK


  1. A RENDELET HATÁLYA


1.§


A rendelet hatálya kiterjed Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szerveire.


II.FEJEZET


A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI


  1. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2020. évi költségvetése


2.§


A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.


3.§


A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2020. évi költségvetését

                                                                   125 738 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

                                                                   125 738  ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással

állapítja meg.


Ezen belül:

a) tárgyévi költségvetési bevételét                                                         125 738 ezer Ft-ban

melyből:

- működési célú támogatások ÁH-n belülről                                 53 404 ezer Ft-ban

- felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülről                                         ezer Ft-ban

- közhatalmi bevételek                                                                  31 050 ezer Ft-ban

- működési bevételek                                                                      3 750 ezer Ft-ban

- felhalmozási bevételek                                                                       0 ezer Ft-ban

- átvett pénzeszközök                                                                           0 ezer Ft-ban


b) tárgyévi finanszírozási bevétel                                                              37 534 ezer Ft-ban


c) tárgyévi költségvetési kiadását                                                           125 738 ezer Ft-ban

melyből:

- személyi juttatások                                                                     36 257 ezer Ft-ban

- munkaadókat terhelő járulékok                                                    7 565 ezer Ft-ban

- dologi kiadások                                                                          50 797 ezer Ft-ban

- ellátottak pénzbeli jutattásai                                                         5 000 ezer Ft- ban

- felhalmozási kiadások                                                                  5 251 ezer Ft-ban

Ebből:

Felújítás                                                                                   2 251ezer Ft-ban

Beruházási kiadások                                                               3 000 ezer Ft-ban

- véglegesen átadott pénzeszköz                                                10 157 ezer Ft-ban

- tartalékok                                                                                     9 162 ezer Ft-ban

Ebből:

működési célú                                                                          9 162 ezer Ft-ban

felhalmozási célú                                                                             0 ezer Ft-ban


b) tárgyévi finanszírozási kiadás                                                                 1 549 ezer Ft-ban


  1. Bevételek és kiadások, valamint a létszámok meghatározása


    4.§


(1) A 3.§ -ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg mérlegszerű bemutatását a rendelet 2. melléklete tartalmazza

(2) A Képviselő-testület Ordacsehi Község Önkormányzat és intézményeinek 2020. évi éves létszámkeretét a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A 2020.évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

(4) A 3.§-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, költségvetési szervenként a rendelet 3-4.melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az egyéb működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.

 (6) Az Európai Unió támogatásával megvalósuló projekt bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait bemutató mérlegét a 11. melléklet tartalmazza.


  1. Céltartalék


5.§


A 2020. évi költségvetés céltartalékát a 12. melléklet tartalmazza.



  1. Több éves kihatással járó feladatok


6.§


Az önkormányzat által nyújtott hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.


  1. Közvetett támogatások


7.§


A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletességgel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. A bevételi többletek kezelése


8. §


A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását, ötszázezer forintot meg nem haladó összeg esetén a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


7.A költségvetési hiány belső és külső finanszírozása, a hitelműveletekkel kapcsolatos

hatáskörök


9.§


(1) A költségvetési hiány finanszírozása a belső finanszírozása az előző évi működési pénzmaradvány igénybevételével történik.

                       

III. Fejezet


A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

  1. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása

                                                                          10.§


A jóváhagyott költségvetésen, Képviselő-testületi, bizottsági vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról a költségvetési szervek kiadási és bevételi kiemelt előirányzatokra szóló kiértesítését a Közös Önkormányzati Hivatal végzi.


11.§


(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetés szerv vezetője felelős.

(2) A költségvetési szervek éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A  költségvetési szerveknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési  támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok- amennyiben a tervezett bevételek nem folyna be-nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatások rendeltetésszerű felhasználásra vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.


  1. Előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között átcsoportosítás


12.§


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról-, ha az érdemi döntést igényel- a képviselő-testület, dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


13.§


A jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítást

(1) 500 ezer forint értékhatárig a polgármester engedélyez, a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(2) 500 ezer forint értékhatár felett a Képviselő-testület engedélyez.

(3) Tartalék átcsoportosítása kizárólag a képviselő-testület jóváhagyásával történhet.


  1. A költségvetési szerv gazdálkodásának szabályai


14.§


(1) A 1,5 millió Ft értékhatárt meghaladó beruházási  és felújítási  feladatok előirányzatának felhasználását  a költségvetési szerv vezetője 30 nappal a munkálatok megkezdése előtt köteles a polgármesternek bejelenteni. Ezen feladatok a megvalósítása azonban sem a tárgyévben, sem a későbbi években sem fejlesztési, felújítási, sem működési többlettámogatási igénnyel nem járhat.

(2) A közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXXI. törvény alapján  nyújtott támogatásokat szerződésbe kell foglalni. A támogatási szerződésnek megfelelően kerül a támogatási összeg kiutalásra. A pénzügyi támogatásban részesülők kötelesek a részükre a céljelleggel megítélt támogatás rendeltetésszerű, szerződés szerinti felhasználásról elszámolni, a szerződésben foglalt határidőig. A szerződés szerinti elszámolást a Polgármesteri Hivatalba kell benyújtani.


IV.Fejezet


ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK


15.§


(1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet 2020. február 4-én lép hatályba.


Ordacsehi, 2020. január 24.




                 polgármester                                                                                     jegyző



Kihirdetve: Ordacsehi, 2020. február 3.



                    


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 jegyző



ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP

A 2011. január 1-jétől hatályos jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján



Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2020. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet tervezetéhez (a továbbiakban: Tervezet)


Ordacsehi Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési rendelet tervezetében foglaltak várható hatásai – a Jat 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők:


  1. A tervezett jogszabály várható következményei



  1. A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai

A hosszú távú fejlődés csak akkor biztosítható, ha a költségvetési politika –lehetőségeihez mérten - kiszámítható és fenntartható gazdasági környezetet teremt. Ennek fontos része, hogy az önkormányzat hogyan hasznosítja a rendelkezésre álló vagyonát, költségvetésében milyen feladatokra és mennyi forrást biztosít a fejlesztéshez, a működéshez. Az önkormányzatok feladata, hogy a lakosságot megfelelő színvonalú közszolgáltatásokkal lássa el. Az önkormányzat - törvény keretei között - a tulajdonával önállóan rendelkezik, bevételeivel önállóan gazdálkodik, az önként vállalt és a kötelező önkormányzati feladatok ellátásáról egységes költségvetéséből gondoskodik. A helyi önállóságot anyagilag, szervezetileg és jogilag biztosító önkormányzatbarát környezetben az önkormányzat képes arra, hogy a közmegelégedésére hatékonyan igazodjon a helyi sajátosságok és igények sokszínűségéhez, az országos közfeladatok helyiérdekű megvalósításához. Az önkormányzat költségvetésének bevételei közvetett módon meghatározzák a településen élő emberek jövedelmi helyzetét. A közalkalmazottak, köztisztviselők, egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak juttatásai, a rászorulók ellátásai közvetett társadalmi hatással van az önkormányzat területén élőkre, az intézmények ellátottaira, az életszínvonal alakulására. A helyi adó bevételek nagysága, a működési bevételek folyamatos beszedése befolyásolja az önkormányzat likviditását.

Az Önkormányzat tervezett éves bevételeit és a kiadásait tartalmazza a rendelettervezet.



  1. A jogszabály környezeti és egészségi következményei

A Tervezetben foglaltaknak számottevő környezeti és egészségi következményei, hatása nincsenek.

A költségvetés rendelkezik támogatás értékű működési kiadás formájában, és a támogatási megállapodások alapján - többek között – a sport-, egészségügyi és szociális, valamint gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által közvetlenül ellátandó és az említett feladatokat érintő finanszírozások zökkenőmentes megvalósulását, mely hozzásegíti a fenti feladatokat ellátó intézményt ahhoz, hogy fedezete legyen ezen feladatok ellátására, mely így pozitív kihatással van településünk lakosságának egészségi állapotára, szociális életkörülményeire.


  1. A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai

A rendelet alkalmazásához szükséges személyi állomány a rendeleti javaslatban foglaltak szerinti létszámban áll az Önkormányzat és a költségvetési szervek rendelkezésére. A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásába beépítésre került. A szükséges tárgyi és pénzügyi feltételeket a Képviselő-testület a költségvetési rendelet megalkotásával fogja tudni biztosítani. A költségvetés végrehajtását az Áht. és a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásai szerint Balatonboglár Közös Önkormányzati Hivatala végzi.



  1. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1)-(5) bekezdése teszi indokolttá a jogszabály megalkotását.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 5.§ (4) bekezdése értelmében a felhatalmazás jogosultja a jogszabályt köteles megalkotni. A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi felügyeleti eljárását vonja maga után



  1. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A Tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi, tárgyi, pénzügyi feltételeket nem igényel, azok rendelkezésre állnak.




                                                                                                                                                 jegyző