az önkormányzat 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Általános indokolás

A Kormány a 27/2021. (I.29.) Kormány rendelettel az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó SARS-CoV-2 koronavírus világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében Magyarország egész területére veszélyhelyzetet hirdetett ki.

A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Kat.) 46. § (4) bekezdése szerint „Veszélyhelyzetben a települési önkormányzat képviselő-testületének, a fővárosi, megyei közgyűlésnek feladat- és hatáskörét a polgármester, illetve a főpolgármester, a megyei közgyűlés elnöke gyakorolja. Ennek keretében nem foglalhat állást önkormányzati intézmény átszervezéséről, megszüntetéséről, ellátási, szolgáltatási körzeteiről, ha a szolgáltatás a települést is érinti.”

Ordacsehi Község Önkormányzatának 2021. évi tervezett költségvetési bevételi és kiadási fő összege 121 980 e Ft, a módosított fő összege 150 482 e Ft volt. Az tényleges teljesülés bevétel tekintetében 152 447 e Ft (102%), kiadás tekintetében 104 049 e Ft (69 %) volt.

Bevételek alakulása:

Önkormányzatok működési támogatásai:

Az önkormányzat által tervezett állami hozzájárulások összege 53 404 e Ft, a módosított előirányzat 62 170 e Ft, a teljesítés pedig 60 371 e Ft (113 %) volt az év végén. Az önkormányzat 2020-ban játszótér létesítésének és falubusz vásárlásának támogatásra és szociális tűzifa vásárlásának támogatására pályázott, 2020. augusztusában az önkormányzat számlájára 2 945 e Ft, szeptemberben 925 e Ft, októberében 12 495 e Ft támogatás érkezett. A támogatás jogszerű felhasználásáról 2021-ben kell elszámolni az önkormányzatnak.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

Az összeg a TOP pályázatban kapott összeget, a Magyar falu programban elnyert falugondnoki busz és játszótér kialakításának összegét tartalmazza.

Közhatalmi bevételek:

A közhatalmi bevételek közé az alábbi bevételi jogcímcsoportok sorolhatók:

Adóbevételek:

Az önkormányzat 2020. évre helyi adóbevételt 31 050 e Ft összegben tervezett. A teljesülés 2020. év végén a következőképpen alakult:

Építményadó 8 205 e Ft

Telekadó 4 536 e Ft

IFA 36 e Ft

Helyi iparűzési adó 17 964 e Ft

Helyi adók 30 741 e Ft

Igazgatási szolgáltatási díjbevétel:

Igazgatási szolgáltatási díjból 2020. évben az önkormányzat tervezett bevétele 150 e Ft, mely teljesülése 113 e Ft volt az év végén. Ez összegből 90 e Ft bírság, 23 e Ft igazgatási szolgáltatási díjbevételből származik.

Működési bevételek:

Az intézményi működési bevételek közé az egyéb sajátos bevételeket (pl.: szolgáltatási díjak, bérleti díjak, térítési díjak stb.), az Áfa bevételeket és visszatérüléseket, valamint a hozam- és kamatbevételeket soroljuk. Ezen bevételekre 3 750 e Ft lett tervezve, módosítva lett 3 927 e Ft-ra, melyből 5 200 e Ft (139 %) teljesült.

Felhalmozási bevételek:

Az önkormányzat a tulajdonában lévő földterületet értékesítésiből származó bevétel és a földhaszonbérleti díjak kerültek itt kimutatásra. A felhalmozási bevételek 2020. december 31-én 725 e Ft volt.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele:

Az önkormányzat a 2019. évi pénzmaradvány igény bevett a 2020. évi gazdálkodása során, amelynek az összege 34 239 e Ft.

Államháztartáson belüli megelőlegezések:

A Magyar Államkincstár 2019. decemberében utalt az önkormányzatnak a 2020. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 1 549 e Ft volt.

Kiadásaink alakulása:

Az önkormányzat kiadásai két nagy ágra, működési és felhalmozási kiadásra bonthatóak.

Működési kiadások:

A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból és pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.

A személyi juttatások tervezett összege 36 257 e Ft volt, a módosított előirányzat 37 345 e Ft, melyből 2020.12.31.-ig 35 833 e Ft (98,8%) került kifizetésre.

Az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulék 3 215 e Ft-ot (85 %) tett ki.

Dologi kiadásokra - a tervezett 50 797 e Ft- ból, melynek módosított előirányzata 51 234 e Ft, 37 270 e Ft-ot (73,4 %) költött 2020.12.31.-ig az önkormányzat.

A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, mely címen az önkormányzat 3 015 e Ft-ot folyósított az év során.

A támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel. Ezen kiadásokra az önkormányzat 15 561 e Ft-ot tervezett, melyet módosított 24 644 e Ft-ra, melyből december 31.-ig 15 490 e Ft-ot (99,5 %) teljesített. ( Közös Hivatal, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, orvosi ügyelet, orvos –fogorvos támogatás, civil szervezetek támogatása, egyház támogatása, Drv-nek átutalt állami támogatás.)

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

A Magyar Államkincstár 2020. decemberében utalt az önkormányzatnak a 2021. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 1 723 e Ft volt.

Felhalmozási kiadások:

Beruházásra az önkormányzat bruttó 4 455 e Ft-ot költött el, ebben az összegben valósult meg informatikai eszközök vásárlása, egyéb tárgyi eszközök beszerzése.