Ordacsehi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Ordacsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 03

Ordacsehi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2024. 05. 03
Ordacsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Ordacsehi Község Önkormányzatának 2023. évi tervezett költségvetési bevételi és kiadási fő összege 138 546 e Ft, a módosított fő összege 283 810 e Ft volt. Az tényleges teljesülés bevétel tekintetében 297 367 e Ft kiadás tekintetében 135 736 e Ft volt.
Bevételek alakulása:
Önkormányzatok működési támogatásai:
Az önkormányzat által tervezett állami hozzájárulások összege 82 688 e Ft, a módosított előirányzat 100 924 e Ft, a teljesítés pedig 100 186 e Ft volt az év végén.
Felhalmozási célú támogatások államháztatáson belülről:
Az önkormányzat 2023-ben szociális tűzifa vásárlásának támogatására és az Önkormányzatok tevékenységének rendkívüli támogatására (REKI, a jogerős ítélettel rendelkező Zöldfokkal lefolytatott per miatt) pályázott 2023. augusztus hóban, az önkormányzat számlájára 1 200 e Ft szociális tűzifa támogatás, decemberben 4 056 e Ft rendkívüli támogatás érkezett. A támogatás jogszerű felhasználásáról 2024-ban kell elszámolni az önkormányzatnak.
Az összeget szociális tűzifa vásárlás támogatására és az jogerős bírósági ítéletben kiszabott kártérítési összeg megfizetésére kapta a község.
Az Önkormányzat ezeken felül pályázott még a Könyvtár és Kultúrház felújítására is. melyre a TOP-PLUSZ-1.2.1-21 keretén belül 114 542 e Ft érkezett az Önkormányzat számlájára.
Közhatalmi bevételek:
A közhatalmi bevételek közé az alábbi bevételi jogcímcsoportok sorolhatók:
Adóbevételek:
Az önkormányzat 2023. évre helyi adóbevételt 21 250 e Ft összegben tervezett. A teljesülés 2023. év végén a következőképpen alakult:
Építményadó 10 376 e Ft
Telekadó 7 203 e Ft
IFA 135 e Ft
Helyi iparűzési adó 18 645 e Ft
Egyéb közhatalmi bevételek 1 286 e Ft
Helyi adók 37 646 e Ft
Igazgatási szolgáltatási díjbevétel:
Igazgatási szolgáltatási díjból 2023. évben az önkormányzat tervezett bevétele 0 Ft, mely teljesülése 0 e Ft volt az év végén
Működési bevételek:
Az intézményi működési bevételek közé az egyéb sajátos bevételeket (pl.: szolgáltatási díjak, bérleti díjak, térítési díjak stb.), az Áfa bevételeket és visszatérüléseket, valamint a hozam- és kamatbevételeket soroljuk. Ezen bevételekre 5 090 e Ft lett tervezve, módosítva 6 656 e Ft-ra, melyből 12 844 e Ft teljesült.
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele:
Az önkormányzat a 2022. évi pénzmaradvány igény bevett a 2023. évi gazdálkodása során, amelynek az összege 29 518 e Ft.
Államháztartáson belüli megelőlegezések:
A Magyar Államkincstár, 2022 decemberében utalt az önkormányzatnak a 2023. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 2 748 e Ft volt.
Kiadásaink alakulása:
Az önkormányzat kiadásai két nagy ágra, működési és felhalmozási kiadásra bonthatóak.
Működési kiadások:
A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból és pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.
A személyi juttatások tervezett összege 37 343 e Ft volt, a módosított előirányzat 37 343 e Ft, melyből 2023.december 31-ig 33 664 e Ft került kifizetésre.
Az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulék tervezett összege 4 521 e Ft, a módosított előirányzat, 4 521 e Ft, 2023. december 31-ig 3 089 e Ft került kifizetésre.
Dologi kiadásokra - a tervezett 37 928 e Ft- ból, melynek módosított előirányzata 44 092 e Ft, 38 312 e Ft-ot költött 2023. december 31-ig az önkormányzat.
A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, mely címen az önkormányzat 2 270 e Ft-ot folyósított az év során.
A támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel. Ezen kiadásokra az önkormányzat 10 160 e Ft-ot tervezett, melyet módosított 20 269 e Ft-ra, melyből december 31.-ig 19 318 e Ft-ot teljesített.
Közös Hivatal működési támogatás 6 000 e Ft,
Platán szociális központ szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás a 3 338 e Ft,
dr. Török Sándor e.ü. központ orvosi ügyelet, 1 371 e Ft
Drv-nek átutalt állami támogatás 6 998 e Ft
Előző évek elszámolásából 1 611 e Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
A Magyar Államkincstár, 2023. december hóban utalt az önkormányzatnak a 2024. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 2 631 e Ft volt.
Felhalmozási kiadások:
Beruházásra az önkormányzat bruttó 8 064 e Ft-ot költött el, ebben az összegben valósult meg a közvilágítás korszerűsítése (2023. évi részletfizetés) a 2 szennyvízszivattyú GSM modul cseréje, a Könyvtár épületének HMKE és építész tervezési költsége.
Az Ordacsehi Napsugár Óvoda 2023. évi tervezett költségvetés bevételi és kiadási fő összege 30 885 e Ft, a módosított költségvetési fő összeg 30 909 e Ft. A tényleges teljesülés bevétel tekintetben 29 021 e Ft kiadás tekintetében 28 734 e Ft volt.
Ordacsehi Napsugár Óvoda bevételei fenntartótól kapott támogatásból, kamatbevételekből tevődnek össze.
A kiadások legnagyobb részét a személyi juttatások (alapilletmények, kapcsolódó pótlékok, útiköltség térítés, illetve megbízási díjak stb.) és az ezek után járó munkaadókat terhelő járulékok teszik ki. A személyi juttatások eredeti előirányzata 18 094 e Ft, a módosított előirányzata 18 094 e Ft, a teljesítése pedig 17 882e Ft volt ez év december 31-ig. A munkaadókat terhelő járulékok eredeti előirányzata 2 325 e Ft, módosított előirányzata 2 325 e Ft, a teljesítés pedig 2 213 e Ft volt.
Ordacsehi Napsugár Óvoda dologi kiadásaira a tervezett felhasználás 10 466 e Ft, a módosított előirányzat 10 490e Ft volt. Ezen költségek az irodaszerek, nyomtatványok, a sokszorosításhoz szükséges eszközök, könyv beszerzését, élelmiszer beszerzését, a kommunikációs rendszerek működtetését, rezsiköltségeket, kiküldetést és egyéb kiadásokat foglalják magukba. Dologi kiadásokra 2023. december 31-ig 8 639 e Ft volt a ráfordítás.
Ordacsehi Napsugár Óvoda bank és pénztár számlájának egyenlege 2023. december 31.-én 292 e Ft.