Ordacsehi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 15

Ordacsehi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.15.
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Ordacsehi Község Önkormányzatának 2026. évi tervezett költségvetési bevételi és kiadási fő összege 213 917 ezer Ft.
BEVÉTELEK ALAKULÁSA:

Jogcím megnevezése

Forint

A pedagógus béremelés miatt a költségvetési törvény 20. § (4) bekezdése alapján módosított fajlagos összeg

2026. évi emelt fajlagos szerinti támogatás

2026. évi új előirányzat

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

4 399 ezer

4 399 ezer

4 399 ezer

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

5 867 ezer

5 867 ezer

5 867 ezer

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

100 ezer

100 ezer

100 ezer

Településüzemeltetés - közutak támogatása

1 992 ezer

1 992 ezer

1 992 ezer

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 ezer

6 600 ezer

6 600 ezer

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

18 958 ezer

18 958 ezer

18 958 ezer

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

5 614 ezer

5 614 ezer

5 614 ezer

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

10 147 ezer

11 460 ezer

24 066 ezer

24 066 ezer

pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása

869 ezer

956 ezer

956 ezer

956 ezer

pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

5 268 ezer

5 567 ezer

5 567 ezer

5 567 ezer

Pedagógusok béremelésére kötelezően fordítandó összeg

2 088 ezer

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

36 203 ezer

36 203 ezer

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

7 211 ezer

7 211 ezer

7 211 ezer

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen

6 343 ezer

6 759 ezer

6 994 ezer

6 994 ezer

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

13 695 ezer

14 205 ezer

14 205 ezer

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

2 826 ezer

3 168 ezer

3 168 ezer

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

685 ezer

869 ezer

869 ezer

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

3 511 ezer

4 037 ezer

4 037 ezer

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 ezer

2 270 ezer

2 270 ezer

A 2011. évoCLXXXIX tv. polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás címen 7 hónapra

7 392 ezer

6 995 ezer

6 995 ezer

82 668 ezer

82 668 ezer
Az önkormányzat általános működési támogatása tartalmazza a fenti táblázat szerint:
- Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása
- Közvilágítás fenntartásának támogatása
- Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
- Közutak fenntartásának támogatása
- Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
- Üdülőhelyi feladatok támogatása
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása tartalmazza az óvodapedagógusok és a segítők bértámogatását, az óvoda működtetési támogatását és a ktv. 20. §-ban meghatározott pedagógusok béremelésének összegét.
A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása tartalmazza az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítését és a kistelepülések szociális feladatainak támogatását (szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és a falugondnoki ellátást)
A gyermekétkeztetési támogatása tartalmazza a dolgozók bértámogatása, a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása.
Kulturális feladatok támogatása címen az önkormányzat kulturális intézményi feladatainak ellátására kap központi támogatását.
Közhatalmi bevételek:
A közhatalmi bevételek közé az alábbi bevételi jogcímcsoportok sorolhatók:

Vagyoni típusú adók

13 000 ezer Ft

ebből: építményadó

8 000 ezer Ft

ebből: telekadó

5 000 ezer Ft

Értékesítési és forgalmi adók

24 000 ezer Ft

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

300 ezer Ft

Termékek és szolgáltatások adói

24 300 ezer Ft

Egyéb közhatalmi bevételek

300 ezer Ft

Közhatalmi bevételek

37 600 ezer Ft
Működési bevételek:
Az intézményi működési bevételek a működés során keletkezett bevételekből – így különösen a közvetített szolgáltatások ellenértékéből (konyha részére továbbszámlázott a közüzemi díjjak)a bérleti díj bevételekből (torna terem bérleti díja, haszonbérlet, apartmanok bérbe adása) származnak. Ezek együttes tervezett összege
7 050 ezer Ft.
Előző évi pénzmaradvány:
Az önkormányzat az előző évi pénzmaradvány igénybevételét 77 810 ezer Ft-ban tervezi, melyből 77 810 ezer Ft működési célú.
KIADÁSOK ALAKULÁSA:
Működési kiadások:
A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból, pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.
A személyi juttatásoknál került megtervezésre a dolgozók illetménye, béren kívüli juttatásai, valamint a polgármester és az alpolgármester illetménye, béren kívüli juttatása.
A személyi juttatások tervezett összege 40 319 ezer Ft.
A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 3 642 ezer Ft.
Dologi kiadásokra 53 747 ezer Ft-ot tervezett az önkormányzat. A dologi kiadások között van tervezve azon kiadások, amelyek az önkormányzat zavartalan működéséhez szükséges. (közvilágítás, közüzemi díjak, irodaszer, nyomtatvány beszerzés, posta költség, bankköltség, hajtó- és kenőanyag beszerzés, hulladékszállítás, parkfenntartás, szállítás, ingatlan karbantartás, gépek, berendezések, járművek karbantartása, telefondíj, honlap karbantartás, internet, állategészségügy, ügyvédi díj, rendezvények költségei.)
A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, mely címen az önkormányzat 4 000 ezer Ft-ot tervezett. A szociális kiadások között azon kiadások vannak tervezve, melyeket az önkormányzat a lakosságszámára nyújt a szociális helyzetének javítására, illetve a támogatására. (Óvodáztatási támogatás, iskolások támogatása, temetési segély, szülési segély, egyéb átmeneti segély)
A támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel, amennyiben, azok, társulások vagy államháztartáson kívüli szereplők bevonása útján valósulnak meg. ( Közös Hivatal, Platán Alapszolgáltatás, Fogorvosi alapellátás, Háziorvosi alapellátás, civil szervezetek támogatása,)
Ezen kiadásokra az önkormányzat 15 500 ezer Ft-ot tervezett.
Felhalmozási kiadások:
A felhalmozási kiadások tervezett összege 4 felújítási és beruházási kiadásokra, pénzeszköz átadásra és támogatás értékű kiadásra, egyéb felhalmozási célú kiadásokra bonthatók.
Az Önkormányzat beruházásra 12 944 ezer-Ft-ot tervezett, amely a következőket tartalmazza:
kisgép-beszerzések, a felújításokhoz kapcsolódó tervezések díja, a közvilágítás korszerűsítése, egyéb tárgyieszközök beszerzésének összege.
Felújításra 78 142 ezer Ft-ot tervez az Önkormányzat, mely a Külterületi utak felújítási projektjének lebonyolítását tartalmazza.
Pénzeszköz átadás jogcímen az óvoda finanszírozása szerepel 44 799 ezer Ft-ban.

Tartalék:
Az önkormányzat általános tartalékot tervezett összege 2026-ben 45 763 ezer Ft.
Melyből a
KAP-RD-43-1-24 külterületi utak számú pályázat önrészére 10 000 ezer Ft,
TOP-PLUSZ-1.1.1-21-SO1-2022-00022 (Művház felújítás) 14 860 ezer Ft,
DRV gördülő fejlesztési tervre 4 244 ezer Ft.
tervezett emlékmű önrészére 1 500 ezer Ft került elkülönítésre.