Nagyszakácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Nagyszakácsi Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 29Nagyszakácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Nagyszakácsi Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] Varászló községi önkormányzat zárszámadási rendelete megalkotásának célja a tényleges gazdálkodás alapján az adatok megadása.
[2] Varászló Községi Önkormányzat Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörének gyakorlása körében, a Képviselő-testület Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Nagyszakácsi Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzat fenntartásában álló költségvetési szervekre, az önkormányzati támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetése teljesítésének bevételi főösszegét 301.284.904 Ft-ban, kiadási főösszegét 278.775.756 Ft-ban állapítja meg.
a) működési célú bevétel 297.706.808 Ft
b) működési célú kiadás 275.184.240 Ft
c) felhalmozási célú bevétel 3.578.096 Ft
d) felhalmozási célú kiadás 3.591.516 Ft
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott működési kiadáson belül:
a) személyi juttatásokat 117.102.353 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok 13.941.539 Ft
c) dologi kiadásokat 48.012.529 Ft
d) támogatásértékű működési kiadás 1.991.723 Ft
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.408.456 Ft
f) működési célú pénz eszk. átadás 410.000 Ft
g) működési célú visszatérítendő tám. 50.000 Ft
h) függő, átfutó kiadások 0 Ft
i) elvonások, visszafizetések 710.138 Ft
j) finanszírozási kiadások 87.557.502 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül a jogcímenkénti bevételeket és kiadásokat, valamint a fejlesztési- felújítási kiadásokat, továbbá a létszámkeret alakulását a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
3. § (1) A képviselő-testület 2025. évben 410.000 Ft pénzeszközátadást biztosított a kötelező feladatok ellátásához.
(2) A képviselő-testület 2025. évben tartalékot nem képezett.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználását a 2. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások 2025. évi mértékét az 5. melléklet mutatja be.
4. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát a rendelet 3. mellékletében foglalt mérlegadatok alapján 419.186.968 Ft eszköz és forrás összegben határozza meg.
(2) Az önkormányzat vagyonának felsorolását a 3/2013. (IV. 30.) rendelet tartalmazza.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi pénzmaradvány elszámolását a rendelet 4. melléklete szerint 22.509.148 Ft szabad felhasználással elfogadja.
6. § A képviselő-testület 2025. évben közvetett támogatásokat nem nyújtott. Adóelengedés nem történt. Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó hitelállománya nincs.
7. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
BEVÉTELEK |
|||
|
Működési bevételek |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
13 620 000 |
14 788 457 |
12 632 622 |
|
Intézményi működési bevétel |
4 950 000 |
9 524 799 |
9 117 841 |
|
Önkormányzat Működési támogatása |
115 005 671 |
131 461 084 |
131 461 084 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
27 203 090 |
32 257 402 |
32 257 402 |
|
Működési célú kölcsönök |
0 |
150 000 |
105 000 |
|
Működési pénzeszközök áh kívülről |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen: |
160 778 761 |
188 181 742 |
185 573 949 |
|
Felhalmozási bevételek |
|||
|
Felhalmozási saját bevételek |
|||
|
Pénzügyi befektetések (kamat) |
|||
|
Támogatásértékű felh. bevétel |
0 |
3 578 096 |
3 578 096 |
|
Előző évi felhalm. célú maradvány |
|||
|
Felhalmozási célra átvett pe. áh. kiv |
|||
|
Egyéb felhalmozási bevételek |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen: |
0 |
3 578 096 |
3 578 096 |
|
Támogatásértékű kölcsönök visszatér. |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
|||
|
Működési célú |
160 778 761 |
191 759 838 |
189 152 045 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
Hitel konszolidáció |
0 |
0 |
0 |
|
Önkorm. költségv. tám. összesen: |
160 778 761 |
191 759 838 |
189 152 045 |
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybe. |
24 040 393 |
23 263 870 |
23 263 870 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
5 694 535 |
5 694 535 |
|
|
Finanszírozási bevétel: |
24 040 393 |
28 958 405 |
28 958 405 |
|
Közös Hivatalnál finanszírozás |
73 927 533 |
83 175 097 |
83 174 454 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
258 746 687 |
303 893 340 |
301 284 904 |
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
KIADÁSOK |
|||
|
Működési kiadás |
|||
|
Személyi juttatások |
108 809 934 |
119 622 860 |
117 102 353 |
|
Munkaadókat terhelő Szoc.hjár. |
11 807 011 |
14 554 821 |
13 941 539 |
|
Dologi kiadások |
47 455 000 |
61 824 244 |
48 012 529 |
|
Támogatásértékü működési kiadás áh belülre |
1 865 777 |
1 991 777 |
1 991 723 |
|
Műk.célú pénzeszköz átadás áh kívülre. |
184 223 |
834 042 |
410 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások |
0 |
50 000 |
50 000 |
|
Társadalom-és szocpolitikai juttatás |
10 234 000 |
6 374 000 |
5 408 456 |
|
tartalék |
0 |
0 |
0 |
|
elvonások, visszafizetések |
0 |
715 138 |
710 138 |
|
Működési kiadások összesen |
180 355 945 |
205 966 882 |
187 626 738 |
|
Felhalmozási kiadások |
|||
|
Felújítás áfa-val |
0 |
1 324 025 |
480 060 |
|
Beruházás áfa-val |
150 000 |
9 044 288 |
3 111 456 |
|
Felhalmozási hitel kamata (dologi kiadás) |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadás |
|||
|
Előző évi felhalm maradvány |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú kölcsön törlesztése |
0 |
||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
150 000 |
10 368 313 |
3 591 516 |
|
Támogatási. Kölcsönök nyújtása |
|||
|
Államháztartáson belülre |
|||
|
Államháztartáson kívülre |
|||
|
Támogatások összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszirozási kiadások összesen |
78 240 742 |
87 558 145 |
87 557 502 |
|
Közös Hivatal finanszírozása |
73 927 533 |
83 175 097 |
83 174 454 |
|
Előleg visszafizetése |
4 313 209 |
4 383 048 |
4 383 048 |
|
Függő átfutó kiadások |
|||
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
|||
|
258 746 687 |
303 893 340 |
278 775 756 |
|
|
LÉTSZÁMKERET ALAKULÁSA |
adatok:fő |
||
|
Megnevezés |
Engedélyezett |
Tényleges |
|
|
Önkormányzat |
6 |
6 |
|
|
Művelődési Ház |
0 |
0 |
|
|
Közös Hivatal |
9 |
9 |
|
|
Közcélú, közhasznú |
13 |
13 |
|
|
Összesen |
28 |
28 |
|
2. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Nagyszakácsi Község 2025. évi előirányzatainak teljesítése feladatonként |
||||||||||||
|
KIADÁS |
adatok:Ft-ban |
|||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes kiadás |
Kiadásból |
Kiadásból |
Kiadásból |
||||||||
|
Személyi jellegű kiadás |
Munkaad. Terh szoc adó hjár |
Egyéb kiadás |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
178 068 487 |
######### |
191 169 014 |
43 569 934 |
47 554 735 |
45 771 255 |
3 418 811 |
5 144 011 |
4 645 049 |
131 079 742 |
######### |
140 752 710 |
|
Közös Hivatal |
80 678 200 |
89 643 893 |
87 606 742 |
65 240 000 |
72 068 125 |
71 331 098 |
8 388 200 |
9 410 810 |
9 296 490 |
7 050 000 |
8 164 958 |
6 979 154 |
|
Összesen |
258 746 687 |
######### |
278 775 756 |
108 809 934 |
119 622 860 |
117 102 353 |
11 807 011 |
14 554 821 |
13 941 539 |
138 129 742 |
######### |
147 731 864 |
|
BEVÉTEL |
||||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes bevétel előirányzat |
Bevételből |
Bevételből |
Bevételből |
||||||||
|
Állami támogatás/finanszírozás |
Saját bevétel |
Egyéb bevétel |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
178 068 487 |
######### |
211 645 021 |
134 967 785 |
163 718 486 |
163 718 486 |
25 810 978 |
23 953 256 |
21 348 830 |
17 289 724 |
26 577 705 |
26 577 705 |
|
Közös Hivatal |
80 678 200 |
89 643 893 |
89 639 883 |
80 678 200 |
89 133 893 |
89 133 250 |
0 |
510 000 |
506 633 |
|||
|
Összesen |
258 746 687 |
######### |
301 284 904 |
215 645 985 |
252 852 379 |
252 851 736 |
25 810 978 |
24 463 256 |
21 855 463 |
17 289 724 |
26 577 705 |
26 577 705 |
3. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Nagyszakácsi Község 2024-2025. évi vagyonkimutatása |
||||
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
||
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
Befektetett eszközök |
366 039 026 |
354 326 627 |
||
|
Készletek |
2 282 570 |
2 282 570 |
||
|
Követelések |
26 137 459 |
26 099 459 |
||
|
Értékpapírok |
0 |
|||
|
Pénzeszközök |
24 159 393 |
23 387 671 |
||
|
Egyéb függő, átfutó elszámolások |
||||
|
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
5 989 679 |
13 090 641 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
424 608 127 |
419 186 968 |
||
|
FORRÁSOK |
||||
|
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
198 742 392 |
198 742 392 |
||
|
egyéb eszközök induláskori értéke |
1 794 000 |
1 794 000 |
||
|
Felhalmozott eredmény |
124 246 934 |
145 098 088 |
||
|
mérleg szerinti eredmény |
20 851 154 |
2 348 899 |
||
|
Kötelezettségek |
12 615 997 |
33 283 358 |
||
|
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
22 786 470 |
2 734 275 |
||
|
Passzív időbeli elhatárolások |
43 571 180 |
35 185 956 |
||
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
424 608 127 |
419 186 968 |
||
4. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA |
||||
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
összesen |
Ebből |
||
|
bér |
TB alap |
felhalmozási |
||
|
maradvány |
||||
|
Tárgyévi maradvány |
22 509 148 |
|||
|
ebből |
||||
|
Önkormányzat: |
20 476 007 |
|||
|
Közös Hivatal: |
2 033 141 |
|||
|
Költségvetési befiz. Többlettámogatás miatt |
0 |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzatot nem megillető bevétel |
0 |
0 |
0 |
|
|
Közfoglalkoztatottak előleg maradványa |
||||
|
Visszafizetés viziközmű szlára |
||||
|
Felhasználható szabad pénzmaradvány |
22 509 148 |
0 |
0 |
|
5. melléklet az 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások |
|||
|
adatok Ft-ban |
|||
|
előirányzat |
módosított |
teljesítés |
|
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
||
|
szociális étkeztetés támogatása |
914 000 |
1 450 000 |
1 445 575 |
|
köztemetés |
640 000 |
||
|
Lakásfenntartási tám. |
2 350 000 |
920 000 |
912 100 |
|
Átmeneti segély |
1 170 000 |
||
|
Pénzbeli temetési segély |
270 000 |
100 000 |
98 775 |
|
Egyéb rászorultságtól függő támogatás |
4 890 000 |
3 904 000 |
2 952 006 |
|
ÖSSZESEN |
10 234 000 |
6 374 000 |
5 408 456 |