Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 21

Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.21.

[1] Nemeskisfalud Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. §. (2) bekezdésében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. §. (4) bekezdésének h) pontjában kapott felhatalmazás alapján,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f; pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szervei, valamint intézményeire.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Nemeskisfalud Község Önkormányzatának címrendjét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését:

a) 56.053 eFt. költségvetési kiadással, melyből

aa) működési költségvetési kiadás 54.785 e Ft.

ab) felhalmozási költségvetési kiadás 1.268 e Ft.

b) 48.233 e Ft. költségvetési bevétellel, melyből

ba) működési költségvetési bevétel 48.233 e Ft.

bb) felhalmozási költségvetési bevétel 0 e Ft.

c) 7.820e Ft. költségvetési hiánnyal, melyből

ca) belső finanszírozású bevétel (maradvány), működési célú 6.552 e Ft., felhalmozási célú 1.268 e Ft.

cb) külső finanszírozású bevétel ( hitel felvétele), működési célú 0 e Ft., felhalmozási célú 0 e Ft.

cc) külső finanszírozású kiadás (hitel törlesztés), működési célú 0 e Ft.,felhalmozási célú 0 e Ft. hagyja jóvá.

(2) A hiány finanszírozását belső forrásból, azaz 7.820 e Ft maradvány igénybevételével oldja meg.

(3) Az önkormányzat összevont mérlegét e rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §. (2) bekezdés f; pontja, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. §. (2) bekezdésére tekintettel a fejlesztési célú hitel felvételét nem tervezi.

Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet szerint tartalmazza.

Az önkormányzat bevételei és kiadás

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait kormányzati funkció szerinti megbontásban az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat célonként kiadást nem tervez.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként kiadást nem határoz meg.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát e rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.

(5) A képviselő – testület a beruházási előirányzatokat célonként a 7. melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint határozza meg.

(7) A képviselő-testület a lakosságnak nyújtott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat kötelező feladatait és önként vállalt feladatait költségvetési bevételei, valamint kiadásai szerinti bontásban e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a költségvetési évet követő évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 11. melléklet tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési pénzmaradványának felhasználását e rendelet 12. melléklete szerint hagyja jóvá.

A bevételi többlet kezelése

7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Tartalékok

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékot nem képez.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékot 3.000 e Ft. képez.

II. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A Polgármester jogosult a 2026. évi közfoglalkoztatási pályázatok benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendeletmódosítás keretében kerül átvezetésre.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra 100 e Ft összegig.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület a Polgármester Mötv. 68. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazása vonatkozásában az értékhatárt 100 e Ft-ban állapítja meg.

(6) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

(7) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

10. § (1) A költségvetési szervek vonatkozásában a megüresedett álláshelyek betöltésére csak jegyzői ellenjegyzés mellett kerülhet sor. Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerv vezetőjét, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja 1.000.000.- Ft összegig a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

(3) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(4) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(5) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(6) A költségvetési szervnél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

12. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

13. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Szolgáltatási szerződés

14. § (1) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(2) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(3) A feladat ellátásának részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(4) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

15. § Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességi elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át vagy a 150 M Ft-ot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztos bíz meg.

A költségvetés módosítása

16. § A képviselő-testület előirányzat-módosítást – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja a költségvetési rendeletét a Áht. 34. §. (4) bekezdése alapján. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. §. (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő – testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedései (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) az éves zárszámadásban kerülnek bemutatásra. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2026. január 1-től kell alkalmazni.

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat címrendje

1. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének

az önkormányzat 2026. évi költségvetése

Az önkormányzat Címrendje

1. Nemeskisfalud Község Önkormányzata

2. Az Önkormányzat költségvetési szerve

3. Nem költségvetési szervi formában működő egységek

2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi összevont bevételeinek és kiadásainak eredeti előirányzata

2. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez



Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi összevont bevételeinek és kiadásainak eredeti előirányzata

ezerFt-ban

Böhönye Község Önkormányzatának összevont bevételei és kiadásai

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható teljesítés

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025.évi eredeti ei %-a

A. Költségvetési bevételek összesen

I. Működési költségvetési bevételek

39 463

44 731

46 645

48 233

122,22%

1.Működési célú támogatások államháztartáson belülről

36 963

41 481

43 156

45 733

123,73%

2. Közhatalmi bevételek

2250

2250

2451

2250

100,00%

3. Működési bevételek

250

1 000

1 038

250

4. Működési célú átvett pénzeszközök

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

0

1200

1200

0

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2. Felhalmozási bevételek

1200

1200

3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek összesen

I. Belföldi finanszírozás bevételei

9611

9876

9876

7820

81,37%

1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (belső finanszírozás)

9611

9876

9876

7820

81,37%

1.1. Működési célú

9611

9876

9876

6552

68,17%

1.2. Felhalmozási célú

0

0

0

1268

0,00%

2. Hitel, kölcsön felvétel (külső finanszírozás)

2.1. Működési célú

2.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Államházt. belüli megelőlegezés

1126

Bevételek összesen

49 074

55 807

58 847

56 053

114,22%

A. Költségvetési kiadások összesen

I. Működési költségvetési kiadások

49 074

53 633

48 936

54 785

111,64%

1. Személyi juttatások

25 342

25 942

27 373

28 650

113,05%

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 007

3 088

3 283

3 347

111,31%

3. Dologi kiadások

12396

12700

11091

12200

98,42%

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6643

6643

4824

6553

98,65%

5. Egyéb működési célú kiadások

1686

5260

2365

4035

239,32%

5.1. Működési célú támogatások

1686

1 807

1035

5.2. Elvonások és befizetések

336

558

5.3. Általános tartalék

3000

5.4. Működési célú tartalék

3238

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

0

1 200

1 158

1 268

0,00%

1. Beruházások

700

1268

2. Felújítások

500

1158

3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

3.1. Felhalmozási célú pénzeszközátadás

3.2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

3.3. Felhalmozási célú tartalék

3.3.1. Működési tartalék

3.3.2. Céltartalék

3.3.2. Vizi közmű fejl.

B. Finanszírozási kiadások összesen

I. Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Hitel-, kölcsöntörlesztés

1.1. Működési célú

1.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás kiadásai

Államházt. Belüli megelőlegezés visszafizetése

974

974

Kiadások összesen

49 074

55 807

51 068

56 053

114,22%

3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi működési bevételeinek és kiadáainak eredeti előirányzata

3. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez




Nemeskisfalud Község Önkormányzatának

2026. évi működési bevételeinek és kiadásainak eredeti előirányzat

Működési bevételek - kiadások

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható teljesítés

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025 évi eredeti ei %-a

A. Működési költségvetési bevételek

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

36 963

41 481

43 156

45 733

123,73%

1. Önkormányzatok működési támogatásai

31 336

35 854

37 733

39 545

126,20%

1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

15 704

19 502

20 779

23 325

148,53%

1.1.1. Hivatal működésének támogatása

1.1.2. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

1.1.2.1. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

534

534

706

132,21%

1.1.2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

2 106

2 106

1 436

68,19%

1.1.2.3. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

1.1.2.4. Közutak fenntartásának támogatása

400

400

528

132,00%

1.1.3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

7 291

7 291

9 635

132,15%

1.1.4. Üdülőhelyi feladatok támogatása

1.1.5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

57

57

75

131,58%

1.1.6. Polgármester illetmény támogatása

2.1.1. Polgármester illetmény támogatás

5 316

9 114

10 945

Beszámítás

1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

1.3.1. Települési szociális feladatok

13 253

13 253

13 964

13 950

105,26%

1.3.2. Szociális és gyermekjóléti alapszolg.feladat

1.3.3. Bölcsőde támogatás

1.4. Gyermekétk. feladatok támogatása

109

109

1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270

2 270

2 270

2 270

100,00%

1.5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

720

720

1.6. Elszámolásból származó bevétel

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

5 627

5 627

5 423

6 188

109,97%

2.1. OEP finanszírozás

2.2. Helyi önkormányzatoktól

2.3. Pénzeszközátvétel (Társulástól)

2.4. Közfoglalkoztatás támogatása

5 627

5 627

5 423

6 188

109,97%

2.5. Műk.c.pé.átvett / óvoda

II. Közhatalmi bevételek

2 250

2 250

2 451

2 250

100,00%

1. Vagyoni típusú adók

250

250

286

250

100,00%

1.1. Építményadó

1.2. Kommunális adó

1.3. Telekadó

2. Értékesítési és forgalmi adók

2 000

2 000

2 127

2 000

100,00%

2.1 Iparűzési adó

3. Gépjárműadó (40 %-a)

4. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.1. Talajterhelési díj

5. Egyéb közhatalmi bevételek

38

5.1. Adópótlék, adóbírság

5.2. Helyszíni bírság, közterület-felügyelet által kiszabott bírság

5.3. Igazgatási szolgáltatási díjak

6. Termőföld bérbeadás

III. Működési bevételek

250

1 000

1 038

250

IV. Működési célú átvett pénzeszközök

1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések

2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

4. Működési c. pé. átv. vállalkozástól

B. Finanszírozási bevételek

9 611

9 876

9 876

6 552

68,17%

I. Belföldi finanszírozás bevételei

9 611

9 876

9 876

6 552

68,17%

1. Előző év működési célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)

96 111

9 876

9 876

6 552

6,82%

2. Működési célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Államházt. belüli megelőlegezés

Működési bevételek összesen

49 074

54 607

56 521

54 785

111,64%

A. Működési költségvetési kiadások

I. Személyi juttatások

25 342

25 942

27 373

28 650

113,05%

Törvény sz.illetmény

9 972

9 972

9 644

11 288

113,20%

Normatív jutalom, szociális támogatás

349

373

Béren kívülli juttatás

450

0,00%

Közlekedési költségtér.

Jubileumi jutattás

Foglal. egyéb sajátos jutt.

Választott tisztségvis.

13 996

15 046

16 375

16 029

114,53%

Egyéb jogviszony, külső szem. jut.

924

924

957

960

103,90%

Egyéb külső személyi juttatás

48

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 007

3 088

3 283

3 347

111,31%

III. Dologi kiadások

12 396

12 700

11 091

12 200

98,42%

Készlet beszerzés

3 196

3 500

4 066

4 200

131,41%

Kommunális szolg.

500

500

213

500

100,00%

Szolgáltatás

6 000

6 000

4 573

5 000

83,33%

Különféle befizetések, egyéb dologi

2 700

2 700

2 239

2 500

92,59%

IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 643

6 643

4 824

6 553

98,65%

V. Egyéb működési célú kiadások

1 686

5 260

2 365

4 035

239,32%

1. Működési célú támogatások

1 686

1 686

1 807

1 035

61,39%

2. Elvonások és befizetések

336

558

3. Általános tartalék

4. Működési célú tartalék

3 238

3 000

Ebből közüzemi díjakra tartalékba helyzett

B.Finanszírozási kiadások

I. Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Működési célú hitel-, kölcsöntörlesztés

II. Külföldi finanszírozás kiadásai

Államházt. Belüli megelőlegezés visszafizetése

974

Működési célú kiadások összesen

49 074

54 607

48 936

54 785

111,64%

4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi felhalmozási bevételei és kiadásai eredeti előirányzata

4. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának

2026. évi felhalmozási bevételei és kiadásai eredeti előirányzata

Felhalmozási bevételek - kiadások

2025. évi tervezett eredeti előirányzat

2025. I. mód ei

2025. évi várható teljesítés

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025 évi eredeti ei %-a

A. Felhalmozási költségvetési bevételek

0

1 200

1 200

1 268

I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1. Európai Uniós forrásból származó bevételek

2. Hazai forrásból származó bevételek

II. Felhalmozási bevételek

1. Immateriális javak értékesítése

2. Ingatlanok értékesítése

1 200

1 200

3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

4. Részesedések értékesítése

5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

6. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése

III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések

2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek

0

0

I. Belföldi finanszírozás bevételei

0

1 268

1. Előző év felhalmozási célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)

0

1 268

2. Felhalmozási célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Felhalmozási bevételek összesen

0

1 200

1 200

1 268

A. Felhalmozási költségvetési kiadások

I. Beruházások

0

700

1 268

1. Önkormányzati beruházások

1.1. Európai Uniós támogatásból megvalósuló beruházások

1.2. Hazai támogatásból megvalósuló beruházások

1.3. Saját forrásból megvalósítandó beruházások

2. Intézményi beruházások (tárgyi eszközök beszerzése)

2.1. Hivatal

2.2. Gamesz

II. Felújítások

0

500

1 158

1. Önkormányzati felújítások

1.1. Európai Uniós támogatásból megvalósuló beruházások

1.2. Hazai támogatásból megvalósuló beruházások

1.3. Saját forrásból megvalósítandó beruházások

2. Intézményi felújítás

III. Egyéb felhalmozási célú kiadások

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

2. Felhalmozási célú tartalék

3. Viziközmű

4. Visszafizetés fel nem használt rész

B. Finanszírozási kiadások

I. Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Felhalmozási célú hitel-, kölcsöntörlesztés

II. Külföldi finanszírozás kiadásai

Felhalmozási kiadások összesen

0

1 200

1 158

1 268

5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisffalud Község Önkormányzatának 2026. évi kiadásainak kormányzati funkció szerinti megbontásának módosításáról

5. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetése

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi kiadásainak kormányzati funkció szerinti megbontásának módosításáról

Ssz.

Ebből

A;

Intézmény/kormányzati funkció

Személyi juttatás

Munkaadókat terhelő jár.

Dologi jellegű kiadások

Ellátottak pénzbeli jutt.

Egyéb műk.célú tám.

Visszafiz.

kormányzati funkció

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

196

1.

11130

Önkormányzati igazgatás

19549

19894

21729

23603

111,15%

14446

15046

16423

16432

113,69%

1879

1960

2192

2136

111,84%

1200

1200

749

1000

62,42%

1688

1688

1807

4035

107,05%

336

558

2.

13320

Köztemető fennt.

0

0

23

50

23

50

3.

11350

Önk. vagyon gazd.

1500

1500

543

1000

36,20%

1500

1500

543

1000

36,20%

4.

32020

Tűz. és hat.

0

0

0

0

5.

41231

Közfoglalkoztatás

5727

5727

5961

6888

104,09%

5234

5234

4929

5810

94,17%

393

393

320

378

81,42%

100

100

712

700

712,00%

6.

45160

Közutak

400

400

0

400

0,00%

400

400

400

7.

56010

Komplex környezv.

0

0

0

0

8.

62020

Településfejl.

0

0

0

0

9.

52020

Szennyvíz

0

0

0

0

10.

63020

Víztermelés

0

0

0

0

11.

64010

Közvilágítás

2106

2106

1384

1436

65,72%

2106

2106

1384

1436

65,72%

12.

66010

Zöldterület

1800

1800

312

706

17,33%

1800

1800

312

706

17,33%

13.

66020

Község városgazd(komm.csoport)

1327

1631

412

500

31,05%

1327

1631

412

500

25,26%

14.

72111

Háziorvosi alapell.

0

0

0

0

15

72112

Háziorvosi ügyeleti ellátás

0

0

0

0

15.

72311

Fogorvosi alapell.

0

0

0

0

16.

74031

Család és nővéd.

0

0

0

0

17.

76062

Település eü.

0

0

0

0

18.

81030

Sport műk.

0

0

0

0

19.

82042

Könyvtár

1043

1043

1070

1085

924

924

958

960

119

119

112

125

94,12%

20.

82092

Közművelődés

963

963

1113

1200

115,58%

963

963

1113

1200

115,58%

21.

107055

Falugondnok

6854

6854

7110

7656

103,74%

4738

4738

5063

5448

106,86%

616

616

659

708

106,98%

1500

1500

1388

1500

92,53%

22.

102030

Idősek nepp.ell.

0

0

0

0

23.

104042

Gyermekjóléti, szoc.étk, házi segítségny.idei

1300

1300

2065

2100

158,85%

1300

1300

2065

2100

158,85%

24.

18030

Átdott pénzeszközök

0

0

0

0

25.

107060

Egyes szoc.ell.

5745

5239

7214

1608

125,57%

200

200

2390

1608

5545

5039

4824

27.

Működési kiadás összesen

48314

48457

48936

54875

101,29%

25342

25942

27373

28650

108,01%

3007

3088

3283

3347

106,31%

12396

12700

11091

12200

87,33%

5545

5039

4824

6643

119,80%

1688

1688

1807

4035

107,05%

336

0

558

0

0

Ssz.

Ebből

Szakfeladat

Intézmény/szakfeladat

Beruházások

Felújítások

Egyéb felhalmozási kiadás

Lakásépítések

Áht. kívülre irányuló fejl.ber.

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2025. évi várható telj.

2026. évi tervezett ei

2026. eredeti/2026. eredeti ei %-a

Tervezett előirányzatai

1.

11130

Önkormányzati igazgatás

0

0

0

0

2.

13320

Köztemető fennt.

0

0

0

0

3.

11350

Önk. vagyon gazd.

0

0

0

768

768

4.

32020

Tűz. és hat.

0

0

0

0

5.

413231

Közfoglalkoztatás

0

0

0

0

6.

45160

Közutak

0

0

0

0

7.

62020

Településfejl.

0

0

0

0

8.

56010

Komplex környezv.

0

0

0

0

9.

63020

Víztermelés

0

0

0

0

10.

64010

Közvilágítás

0

0

0

0

11.

66010

Zöldterület

0

0

0

0

12.

66020

Község városgazd

0

500

696

0

500

696

13.

72111

Háziorvosi alapell.

0

0

0

0

14.

72311

Fogorvosi alapell.

0

0

0

0

15.

74031

Család és nővéd.

0

0

0

0

16.

107055

Falugondnok szolg.

0

0

0

500

500

17.

81030

Sport műk.

0

0

0

0

18.

82042

Könyvtár

0

0

461

0

461

19.

82092

Közművelődés

0

0

0

0

20.

96015

Gyermekétk.

0

0

0

0

21.

102030

Idősek nepp.ell.

0

0

0

0

22.

104042

Gyermekjóléti

0

0

0

0

23.

104051

Szociális étk.

0

0

0

0

24.

107060

Egyes szoc.ell.

0

0

0

0

25.

Felhalmozási kiadás

0

500

1157

1268

231,40%

0

0

0

1268

0

500

1157

0

231,40%

6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi létszám adatai

6. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának

Az önkormányzat 2026. évi létszám adatai

Ssz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025. évek eredeti előirányzat %-a

1

Közfoglalkoztatás

2

2

100,00%

2

Önkormányzat

1

1

100,00%

3

Falugondnok

1

1

100,00%

4

Összesen:

4

4

100,00%

7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi beruházási előirányzatainak módosítása

7. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának

Az önkormányzat 2026. évi beruházási előirányzatainak módosítása

Ssz.

Beruházási cél megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód.ei

2025. évi várhetó telj.

2026. évi tervezett ei

2026. évi eredeti ei/2025. évi eredeti ei

1.

Közterületi táblák, utcanevek, szemetesek beszerzése

0

400

768

2.

Falugondnoki busz vonóhorog

0

300

500

3.

Összesen:

0

700

1 268

8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi felújításai módosított előirányzata

8. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Böhönye Község Önkormányzatának

Az önkormányzat 2026. évi felújításai módosított előirányzata

Ssz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított ei

2025. évi várható teljesítés

2026. évi tervezett eredeti ei

2026. évi eredeti ei/2025. évi eredeti ei %-a

1

Traktor felújítás

500

696

2

Művelődési ház ablakpárkány

462

3

Összesen:

0

500

1158

0

9. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

2026. évben lakosságnak nyújtott támogatások, szociális, rászorultság jellegú ellátások

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

2026. évi költségvetési rendelete

2026. évben lakosságnak nyújtott támogatások, szociális, rászolrultság jellegű ellátások

Sorszám

Megnevezés

2026. évi tervezett előirányzat

1.

Rendszeres pénzbeni ellátások

0

2.

Lakhatással kapcsolatos támogatás

3.

Tartósan beteg felnőtt hozzátartozó ápolásának támogatása

4.

Támogatás gyógyszerkiadás viseléséhez

5.

Lakhatási kiadásokban hátralékot felhalmozó személyek támogatása

Rendkivüli települési támogatás

6 553

6.

Szülési támogatás

7.

Művi meddővé tétel iránti támogatás

8.

Tüzifa természetbeni támogatás

9.

Egyéb rendkivüli települési támogatás

6553

10.

Lakóingatlant ért természeti katasztrófa esetén beadható támogatás

11.

Egyéb támogatási formák

0

12.

Bursa Hungarica Ösztöndíj pályázat

13.

Felsőoktatási ösztöndíj támogatás

14.

Köztemetés

15.

Összesen:

6 553

10. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi összevont kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok megoszlása

10. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2026. évi összevont kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatatok megoszlása

ezer Ft-ban

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának összevont bevételei és kiadásai

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. mód ei

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025 évi eredeti előirányzat %-a

2026. évi kötelező feladat

2026. évi önként vállalt feladatok

2026. évi államigazgatási feladatok

A. Költségvetési bevételek

I. Működési költségvetési bevételek

39 463

44 731

48 233

122,22%

42 045

6 188

0

1.Működési célú támogatások államháztartáson belülről

36 963

41 481

45 733

123,73%

39 545

6 188

2. Közhatalmi bevételek

2250

2250

2250

100,00%

2 250

3. Működési bevételek

250

1 000

250

100,00%

250

4. Működési célú átvett pénzeszközök

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

0

1200

0

0

0

0

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2. Felhalmozási bevételek

1200

3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek

I. Belföldi finanszírozás bevételei

9611

9876

7820

81,37%

6552

1 268

1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (belső finanszírozás)

9611

9876

7820

81,37%

6552

1.1. Működési célú

9611

9876

6552

68,17%

6552

1.2. Felhalmozási célú

0

0

1268

1 268

2. Hitel, kölcsön felvétel (külső finanszírozás)

2.1. Működési célú

2.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Megelőlegezés

Bevételek összesen

49 074

55 807

56 053

114,22%

48 597

7 456

0

A. Költségvetési kiadások összesen

I. Működési költségvetési kiadások

49 074

53 633

54 785

111,64%

48 597

6 188

0

1. Személyi juttatások

25 342

25 942

28 650

113,05%

22 840

5 810

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 007

3 088

3 347

111,31%

2 969

378

3. Dologi kiadások

12396

12700

12200

98,42%

12 200

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6643

6643

6553

98,65%

6 553

5. Egyéb működési célú kiadások

1686

5260

4035

239,32%

4 035

5.1. Működési célú támogatások

1686

1 035

1 035

5.2. Elvonások és befizetések

336

5.3. Általános tartalék

3000

3 000

5.4. Működési célú tartalék

3238

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

0

1 200

1 268

1 268

0

1. Beruházások

700

1268

1 268

2. Felújítások

500

3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

3.1. Felhalmozási célú pénzeszközátadás

3.2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

3.3. Felhalmozási célú tartalék

3.3.1. Céltartalék

3.3.2. Vizi közmű fejl.

B. Finanszírozási kiadások összesen

I. Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Hitel-, kölcsöntörlesztés

1.1. Működési célú

1.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás kiadásai

Államházt. Belüli megelőlegezés visszafizetése

974

Kiadások összesen

49 074

55 807

56 053

114,22%

48 597

7 456

0

11. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2027-2028-2029. évek gördülő tervezése

11. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2027-2028-2029 évek gördülő tervezése

ezer Ft-ban

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának összevont bevételei és kiadásai

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I.mód ei

2026. évi tervezett eredeti előirányzat

2026/2025. évi eredeti előirányzat %-a

2027. év eredeti előirányzata

2028. év eredeti előirányzata

2029. év eredeti előirányzata

A. Költségvetési bevételek

I. Működési költségvetési bevételek

39 463

44 731

48 233

122,22%

49 680

50 922

51686

1.Működési célú támogatások államháztartáson belülről

36 963

41 481

45 733

123,73%

47 105

48 283

49007

2. Közhatalmi bevételek

2250

2250

2250

100,00%

2 318

2 375

2411

3. Működési bevételek

250

1 000

250

100,00%

258

264

268

4. Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

0

1200

0

0

0

0

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

0

2. Felhalmozási bevételek

1200

0

0

0

3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

B. Finanszírozási bevételek

0

0

0

I. Belföldi finanszírozás bevételei

9611

9876

7820

81,37%

8 055

8 256

8380

1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (belső finanszírozás)

9611

9876

7820

81,37%

8 055

8 256

8380

1.1. Működési célú

9611

9876

6552

68,17%

6 749

6 917

7021

1.2. Felhalmozási célú

0

0

1268

1 306

1 339

1359

2. Hitel, kölcsön felvétel (külső finanszírozás)

2.1. Működési célú

2.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Áht-n belüli megelőlegezés

Bevételek összesen

49 074

55 807

56 053

114,22%

57 735

59 178

60066

A. Költségvetési kiadások összesen

I. Működési költségvetési kiadások

49 074

53 633

54 785

111,64%

56 429

57 839

58707

1. Személyi juttatások

25 342

25 942

28 650

113,05%

29 510

30 247

30701

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 007

3 088

3 347

111,31%

3 447

3 534

3587

3. Dologi kiadások

12396

12700

12200

98,42%

12 566

12 880

13073

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6643

6643

6553

98,65%

6 750

6 918

7022

5. Egyéb működési célú kiadások

1686

5260

4035

239,32%

4 156

4 260

4324

5.1. Működési célú támogatások

1686

1 035

1 066

1 093

1109

5.2. Elvonások és befizetések

336

5.3. Általános tartalék

3000

3 090

3 167

3215

5.4. Működési célú tartalék

3238

0

0

0

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

0

1 200

1 268

1 306

1 339

1359

1. Beruházások

700

1268

1 306

1 339

1359

2. Felújítások

500

0

0

0

3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

3.1. Felhalmozási célú pénzeszközátadás

3.2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

3.3. Felhalmozási célú tartalék

3.3.1. Céltartalék

3.3.2. Vizi közmű fejl.

B. Finanszírozási kiadások összesen

I. Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Hitel-, kölcsöntörlesztés

1.1. Működési célú

1.2. Felhalmozási célú

II. Külföldi finanszírozás kiadásai

Államházt. Belüli megelőlegezés visszafizetése

974

Kiadások összesen

49 074

55 807

56 053

114,22%

57 735

59 178

60 066

12. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési összevont maradványa

12. melléklet a /2026. ( ) önkormányzati rendelethez

Nemeskisfalud Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

2026. évi költségvetési rendelete

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

előző évek költségvetési összevont maradványa

e Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2025. évi előirányzat

2025. évi I. mód ei

2026.évi tervezett előirányzat

1.

Költségvetési hiány

0

0

0

2.

Előző évek költségvetési maradványa

9 611

9 876

7 820