Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.22.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal a jegyző irányításával került összeállításra.
Indokolás a rendelet-tervezethez
Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege: 49.105 e Ft-tal került a javaslatba.
A bevételek részletezését a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.
Továbbiakban a bevételek kerülnek indokolásra és részletezésre.
e Ft-ban

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

32473

1. Önkormányzatok működési támogatásai

28989

1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

14796

1.1.1. Hivatal működésének támogatása

1.1.2. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

1.1.2.1. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

706

1.1.2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1773

1.1.2.3. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

1.1.2.4. Közutak fenntartásának támogatása

891

1.1.3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9633

1.1.4. Üdülőhelyi feladatok támogatása

1.1.5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

71

1.1.6. Polg illetm.tám

1722

1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

11923

1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2270

1.5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

1.6. Elszámolásból származó bevétel

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

3484

2.1. OEP finanszírozás (védőnői szolgálat)

2.2. Helyi önkormányzatoktól (KÖH)

2.3. Pénzeszközátvétel (Társulástól)

2.4. Közfoglalkoztatás támogatása SMJH Munkaügyi Kirendeltségtől

3484

II. Közhatalmi bevételek

1400

1. Vagyoni típusú adók

400

1.1. Építményadó

1.2. Kommunális adó

250

1.3. Telekadó

180

2. Értékesítési és forgalmi adók

1000

2.1 Iparűzési adó

1000

3. Gépjárműadó (40 %-a)

4. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.1. Talajterhelési díj

5. Egyéb közhatalmi bevételek

5.1. Adópótlék, adóbírság

5.2. Helyszíni bírság, közterület-felügyelet által kiszabott bírság

5.3. Igazgatási szolgáltatási díjak

6. Termőföld bérbeadás

III. Működési bevételek

0

IV. Működési célú átvett pénzeszközök

0

1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések

2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek

I. Belföldi finanszírozás bevételei

10032

1. Előző év működési célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)

10032

2. Működési célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Működési bevételek összesen

43905
Kiadások részletezése:
1. Személyi juttatások összege 13724

Törvény sz.illetmény

7666

Normatív jutalom

500

Béren kívüli juttatás

450

Közlekedési költségtér.

Jubileumi jutatás

Foglal. egyéb sajátos jut.

Választott tisztségvis.

4184

Egyéb jogviszony, külső szem. jut.

924
2. Munkaadókat terhelő járulékok: 1.784
3. Dologi kiadások: a működéshez szükséges anyagok és szolgáltatások karbantartási kiadásait tartalmazza, amelynek összege: 14.100

Készlet beszerzés

5500

Kommunális szolg.

600

Szolgáltatás

7500

Különféle befizetések, egyéb dologi

500
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 5545
5. Támogatásértékű működési kiadás: 8752

Működési célú tartalék 6764
6. Felhalmozási kiadások összege 5200
7. Költségvetési létszámkeret:
2 fő átlagos statisztikai létszám (átlaglétszám)
1 fő közfoglalkoztatott
Kiadások összesen: 49.105 e Ft.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésében kell bemutatni:
- az önkormányzat költségvetési mérlegét (az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza),
- az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét (az előterjesztés 2. számú melléklete szerint),
- az önkormányzat közvetített támogatásokat nem nyújt ( az előterjesztés 3. számú melléklete szerint)
- az önkormányzat többéves kihatással járó döntése 2024. évre vonatkoztatva nincsen,
A fentiekben közölt tények ismeretében az ésszerű és takarékos gazdálkodás jegyében kell a költségvetés rendelkezéseit végrehajtani.
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § alapján:
1; Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2023. évi költségvetését teljesítését megalapozza.
A kiadásoknál a takarékosság és ésszerű felhasználás a cél. Az önkormányzat 2024. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
2; Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
3; Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A költségvetési rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2024. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
4; Egyéb hatása: Nincs.
5; A rendelet megalkotásának szükségessége:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1)-(2) bekezdései, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011(XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr).
6; A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények:
Ennek elmaradása esetén, az önkormányzat nem tenne eleget törvényi kötelezettségeknek. Ez maga után vonná többek között a normatív állami hozzájárulások esetleges felfüggesztését, zárolását, valamint az előző évi kötelezettség-vállalások teljesítésére nincs jogalap.
7; A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Böhönyei Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.