Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 30Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.30.
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás a rendelet-tervezethez
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a következőképpen:
a; 40.245 e Ft. kiadással, melyből
aa; működési költségvetési kiadás 35.469e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás 3.563 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások 1.213 e Ft.
b; 55.603 e Ft. bevétellel, melyből
ba; működési költségvetési bevétel 37.742 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel 274 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek 17.587 e Ft.
hagyja jóvá.
Ezen belüli alakulása a következőképpen:
aa; működési költségvetési kiadása
személyi juttatások 13.138 e Ft.
munkaadókat terhelő járulékok 1.779 e Ft.
dologi kiadások 12.911 e Ft.
ellátottak pénzbeli ellátása 4.168 e Ft.
egyéb működési célú kiadások 3.473 e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás
beruházások 1.684 e Ft.
felújítások 1.879 e Ft.
egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 1.213 e Ft.
ba; működési költségvetési bevétel
működési célú támogatások áht. belülről 34.519 e Ft.
közhatalmi bevételek 2.030 e Ft.
működési bevételek 1.193 e Ft.
működési célú átvett pénzeszköz 0 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel
felhalmozási célú támogatás Áht belülről 274 e Ft.
felhalmozási bevételek 0 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek
előző évi költségvetési maradványának igénybev. 1.684 e Ft.
Áht belüli megelőlegezés 1.879 e Ft.
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a zárszámadási rendelt 2. melléklete tartalmazza.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2023. évi bevételeinek alakulása:
1; Önkormányzat költségvetési támogatása:
települési önkormányzatok működésének támogatása eredeti előirányzata 14.278 e Ft 2023. évi teljesítés 14.478 e Ft., százalékos formában kifejezve 101,54 %,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása eredeti előirányzata 11.520 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 12.704 e Ft., amely 110,28 %,
könyvtári, közművelődési feladatok támogatása eredeti előirányzata 2.270 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 2.270e Ft., amely százalékos formában 100,00 %,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 1.872 e Ft-ba.
elszámolásból származó bevétel eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 150 e Ft-ba.
egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: helyi önkormányzatok, társulástól, közfoglalkozatásra kapott állami támogatás, fejezeti kezelésű előirányzatok ezen jogcímekre eredeti előirányzat 247 e Ft. volt, 2023. évi teljesítés 3.045 e Ft.
2. Önkormányzat közhatalmi bevételei:
- vagyoni típusú adók (ide tartoznak az építményadók, telekadók, magánszemélyek kommunális adója ) 2023. évi teljesítése 314 e Ft.;
- értékesítési és fogyasztási adók, ezen belül az iparűzési adó bevétel 2023. évi teljesítése 1.595 e Ft.,
- egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) 2023. évi teljesítése 121 e Ft.,
3. Működési bevételek sorában jelentkezik a készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, tulajdonosi bevételek, kiszámlázott általános forgalmi adó, kamatbevételek, valamint az egyéb bevételek. A működési bevételek 2023. évi teljesítése 1.193 e Ft., százalékban kifejezve a tervezethez képest 198,83 %.
4. Felhalmozási bevétel: felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 2023. évi teljesítése 274 e Ft..
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának előző évi maradványának igénybevétele 16.357 e Ft.
A költségvetési összevont bevételek összege 2023. évben 55.603 e Ft.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2023. évi kiadásainak alakulása:
1. Személyi juttatások eredeti előirányzat 9.961 e Ft. teljesítése összesen: 13.138 e Ft. százalékban kifejezve 135,99 %,
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 1.400 e Ft. 2023. évi teljesítése 1.779 e Ft., amely 127,07 %.
3. Dologi kiadások eredeti előirányzata 12.000 e Ft., 2023. évi teljesítés 12.911 e Ft. , mely százalékos formában kifejezve 107,59 %. Ezen kiadások tartalmazzák a készletbeszerzést, kommunikációs szolgáltatásokat, egyéb szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 6.156 e Ft., teljesítése 4.168 e Ft. százalékban 67,71 %.
5. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 7.826 e Ft. , amelyből 2023. évi teljesítés 3.473 e Ft., amely százalékban 44,38 %-ot jelent.
6. Felhalmozási kiadások, amely tartalmazza a beruházásokat, valamint felújításokat, e kettőre eredeti előirányzat összege 4.563 e Ft., 2023. évi teljesítés 3.563 e Ft., amely 78,08 %-ot jelent.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2023. évi teljesített kiadási összege 40.245 e Ft.
Az önkormányzatnál 2023. évi foglalkoztatottak összlétszáma 4 fő, ebből közfoglalkoztatottak száma 2 fő.
A 2023. évi beszámoló adatai alapján jól látható, hogy megfontolt és költségtakarékos gazdálkodást folytatott az önkormányzat, ennek köszönhetően a pénzügyi helyzet stabil, működési pedig biztosított.