Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Nemeskisfalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolója a mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal a jegyző irányításával került összeállításra.
Indokolás a rendelet-tervezethez:
(1) A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege. A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a következőképpen:
a) 46.439e Ft. kiadással, melyből
aa) működési költségvetési kiadás 42.441 e Ft.
ab) felhalmozási költségvetési kiadás 2.856 e Ft.
ac) finanszírozási kiadások 1.142 e Ft.
b) 56.315 e Ft. bevétellel, melyből
ba) működési költségvetési bevétel 39.982 e Ft.
bb) felhalmozási költségvetési bevétel 0 e Ft.
bc) finanszírozási bevételek 16.333 e Ft.
hagyja jóvá.
(2) Ezen belüli alakulása a következőképpen:
a) működési költségvetési kiadása
aa) személyi juttatások 16.023 e Ft.
ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.844 e Ft.
ac) dologi kiadások 15.835 e Ft.
ad) ellátottak pénzbeli ellátása 5.040 e Ft.
ae) egyéb működési célú kiadások 3.699 e Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadás
ba) beruházások 1.724 e Ft.
bb) felújítások 1.132 e Ft.
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft.
c) finanszírozási kiadások Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 1.142 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésen belüli bevételek alakulása
a) működési költségvetési bevétel
aa) működési célú támogatások áht. belülről 36.285 e Ft.
ab) közhatalmi bevételek 2.329 e Ft.
ac) működési bevételek 1.368 e Ft.
ad működési célú átvett pénzeszköz 0 e Ft.
b) felhalmozási költségvetési bevétel
ba) felhalmozási célú támogatás Áht belülről 0 e Ft.
bb) felhalmozási bevételek 0 e Ft.
c) finanszírozási bevételek
ca) előző évi költségvetési maradványának igénybev. 15.359 e Ft.
cb) Áht belüli megelőlegezés 974 e Ft.
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a zárszámadási rendelt 2. melléklete tartalmazza.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2024. évi bevételeinek alakulása:
1; Önkormányzat költségvetési támogatása:
települési önkormányzatok működésének támogatása eredeti előirányzata 14.796 e Ft 2024. évi teljesítés 14.796 e Ft., százalékos formában kifejezve 100,00 %,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása eredeti előirányzata 11.923 e Ft., amelynek 2024. évi teljesítése 12.739 e Ft., amely 106,84 %,
könyvtári, közművelődési feladatok támogatása eredeti előirányzata 2.270 e Ft., amelynek 2024. évi teljesítése 2.270 e Ft., amely százalékos formában 100,00 %,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 1.277 e Ft-ba.
egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: helyi önkormányzatok, társulástól, közfoglalkozatásra kapott állami támogatás, fejezeti kezelésű előirányzatok ezen jogcímekre eredeti előirányzat 3.484 e Ft. volt, 2024. évi teljesítés 5.083 e Ft.
2. Önkormányzat közhatalmi bevételei:
- vagyoni típusú adók (ide tartoznak az építményadók, telekadók, magánszemélyek kommunális adója ) 2024. évi teljesítése 272 e Ft.;
- értékesítési és fogyasztási adók, ezen belül az iparűzési adó bevétel 2024. évi teljesítése 2.033 e Ft.,
- egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) 2024. évi teljesítése 24 e Ft.,
3. Működési bevételek sorában jelentkezik a készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, tulajdonosi bevételek, kiszámlázott általános forgalmi adó, kamatbevételek, valamint az egyéb bevételek. A működési bevételek 2024. évi teljesítése 1.368 e Ft.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának előző évi maradványának igénybevétele 15.539 e Ft.
A költségvetési összevont bevételek összege 2024. évben 56.315 e Ft.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2024. évi kiadásainak alakulása:
1. Személyi juttatások eredeti előirányzat 13.724 e Ft. teljesítése összesen: 16.023 e Ft. százalékban kifejezve 116,75 %,
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 1.784 e Ft. 2024. évi teljesítése 1.844 e Ft., amely 103,36%.
3. Dologi kiadások eredeti előirányzata 14.100 e Ft., 2024. évi teljesítés 15.835 e Ft. , mely százalékos formában kifejezve 112,30 %. Ezen kiadások tartalmazzák a készletbeszerzést, kommunikációs szolgáltatásokat, egyéb szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 5.545 e Ft., teljesítése 5.040 e Ft. százalékban 90,89 %.
5. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 8.752 e Ft. , amelyből 2024. évi teljesítés 3.699 e Ft., amely százalékban 42,26 %-ot jelent.
6. Felhalmozási kiadások, amely tartalmazza a beruházásokat, valamint felújításokat, e kettőre eredeti előirányzat összege 5.200 e Ft., 2024. évi teljesítés 2.856 e Ft., amely 54,92 %-ot jelent.
Nemeskisfalud Község Önkormányzatának 2024. évi összevont teljesített kiadási összege 46.439 e Ft.
Az önkormányzatnál 2024. évi foglalkoztatottak összlétszáma 4 fő, ebből közfoglalkoztatottak száma 2 fő.
A 2024. évi beszámoló adatai alapján jól látható, hogy megfontolt és költségtakarékos gazdálkodást folytatott az önkormányzat, ennek köszönhetően a pénzügyi helyzet stabil, működési pedig biztosított.