Vörs Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 26- 2021. 06. 23Vörs Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Vörs Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján, valamint a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.)Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörébenaz Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.
2. § (1) A polgármester a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek az 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A polgármester az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2021. évi költségvetését 96.833.101 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft. 96.833.101 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft állapítja meg. Ezen belül: a működési célú bevétel 58.678.011 Ft-ban, ebből: finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban, előző évi pénzmaradványt 16.090.139 Ft-ban, vállalkozási maradványt 0 Ft-ban, a működési célú kiadásokat 51.237.652 Ft-ban ebből: kötelező feladathoz kapcsolódó: a személyi juttatások kiadásait 17.631.994 Ft-ban, a munkaadó terhelő járulékokat 2.835.119 Ft-ban, a dologi kiadásokat 12.984.204 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.104.000 Ft-ban, egyéb működési célú kiadásokat 1.474.147 Ft-ban. Az általános tartalékot 3.603.129 Ft-ban, a cél tartalékot 6.605.059 Ft-ban, a finanszírozási kiadások összegét 1.130.450 Ft-ban, önként vállalt feladathoz kapcsolódó: 0 Ft-ban, a személyi juttatások kiadásait 0 Ft-ban, a munkaadó terhelő járulékokat 0 Ft-ban,a dologi kiadásokat 0 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 0 Ft-ban, egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban, az általános tartalékot 0 Ft-ban, a céltartalékot 0 Ft-ban, a felhalmozási célú bevételt 38.155.090 Ft-ban. Ebből: finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban, előző évi pénzmaradványt 4.143.554 Ft-banvállalkozási maradványt 0 Ft-ban, a felhalmozási célú kiadást 44.464.999 Ft-ban. Ebből: intézményi beruházások összegét 4.143.554 Ft-ban, felújítások összegét 33.155.090 Ft-ban, kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban, lakástámogatás összegét 0 Ft-ban, felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban, egyéb felhalmozási kiadások összegét 7.166.355 Ft-ban állapítja meg.
(2) A polgármester összesen 20.233.693 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. melléklet szerint.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.
(6) A polgármester az önkormányzat engedélyezett létszámát a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(7) A polgármester a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 11. melléklet tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések
5. § A polgármester a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 20.233.693 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a polgármester értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a polgármester a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő polgármesteri ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a polgármester annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A polgármester az önkormányzat céltartalékát 3.603.129 Ft összegben
(2) A polgármester az önkormányzat általános tartalékát 6.605.059 Ft összegben a 12. melléklet szerint állapítja meg.
Közvetetett támogatások
8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 13. melléklet tartalmazza.
Több éves kihatással járó feladatok
9. § A polgármester a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 6/2011.(IV.4.) önkormányzati rendelet 2.mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
- a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000 e Ft értékhatárig
- b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000 e Ft értékhatárig
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a polgármester által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a vészhelyzet megszűnését követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A polgármester az általa kezdeményezett rendelet-módosításáról a 13. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a polgármester hagyja jóvá.
12. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A polgármester a (1) bekezdés alapján – a vészhelyzet megszűnését követően – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a polgármester elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester dönt.
(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Önkormányzati biztos kirendelése
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a polgármester a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a polgármesternél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
- a) az önkormányzat polgármesterének pénzügyi bizottsága,
- b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
- c) a helyi önkormányzat polgármestere által megbízott könyvvizsgáló,
- d) a költségvetési szerv vezetője.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § (1) Ez a rendelet 2021. február 26-án lép hatályba. A polgármester az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 7/2021.(II.25.)polgármesteri döntésével elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet
Címrend
|
Út, autópálya építés |
Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése |
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
Zöldterület-kezelés |
Ónkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevék. |
Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz |
kapcsolódó tevékenységek |
Országos és helyi népszavazáshoz kapcs. tevékenységek |
Adó-, vám- és jövedéki igazgatás |
Közvilágítás |
Város-, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
Háziorvosi alapellátás |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
Család-és nővédelmi eü. gondozás |
Munkanélküli aktív koruak ellátásai |
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások |
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások |
Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása |
Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások |
Családsegítés |
Szociális étkeztetés |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
Sart-munkaprogram- Téli közfoglalkoztatás |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
Könyvtári szolgáltatások |
Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
Köztemető- fenntartás és működtetés |
2. melléklet
A költségvetési hiány belső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek
Működési cél | Felhalmozási cél | |
Eredeti előirányzat | Eredeti előirányzat | |
Bevételek | 16 090 139 | 4 143 554 |
Előző évi pénzmaradvány | 16 090 139 | 4 143 554 |
Kiadások | 0 | 0 |
3. melléklet
Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként
2021. évi | ||
I. MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4) | 38 444 318 | |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 28 532 235 | |
Önkormányzatok működési támogatásai | 28 261 235 | |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 19 741 315 | |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 6 249 920 | |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása | 2 270 000 | |
Mc. Költségvetési tám és kieg tám | ||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 271 000 | |
2. Közhatalmi bevételek | 9 086 000 | |
Vagyoni típusú adók | 6 500 000 | |
Értékesítési és forgalmi adók | 2 558 000 | |
Gépjárműadók | ||
Egyéb közhatalmi bevételek | 28 000 | |
3. Működési bevételek | 826 083 | |
Tulajdonosi bevételek | ||
Ellátási díjak | ||
Kiszámlázott általános forgalmi adó | ||
Kamatbevételek | 17 | |
Egyéb működési bevételek | 826 066 | |
4. Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök | ||
II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (6+7+8) | 38 155 090 | |
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 38 155 090 | |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | ||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 38 155 090 | |
7. Felhalmozási bevételek | 0 | |
Immateriális javak értékesítése | ||
Ingatlanok értékesítése | ||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése | ||
Részesedések értékesítése | ||
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök | ||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II) | 76 599 408 | |
III. Finanszírozási bevételek | 20 233 693 | |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | 20 233 693 | |
Államháztartáson belüli megelőlegezés | ||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III) | 96 833 101 | |
Ebből önként vállalt feladat | 0 |
4. melléklet
Önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatai
2021. évi előirányzat | ||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 51 237 652 | |
Kötelező feladat | 51 237 652 | |
Személyi jellegű kiadások | 17 631 994 | |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó | 2 835 119 | |
Dologi jellegű kiadások | 12 984 204 | |
Ellátottak pénzbeli jutattásai | 6 104 000 | |
Egyéb működéi célú kiadások | 11 682 335 | |
Önként vállalt feladat | 0 | |
Személyi jellegű kiadások | ||
Munkaadót terhelő járulékok | ||
Dologi jellegű kiadások | ||
Ellátottak pénzbeli jutattásai | ||
Egyéb működéi célú kiadások | ||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | 44 464 999 | |
Kötelező feladat | 44 464 999 | |
Beruházás | 4 143 554 | |
Felújítás | 33 155 090 | |
Egyéb felhalmozási célú tám. | 7 166 355 | |
Önként vállalt feladat | 0 | |
Finanszírozási kiadások | 1 130 450 | |
MINDÖSSZESEN | 96 833 101 |
5. melléklet
Az önkormányzat felhalmozási kiadásai feladatonként
| 2021. évi előirányzat |
Urnafal bővítés | 1 073 220 |
Kerékpárút | 3 070 334 |
Összesen | 4 143 554 |
6. melléklet
Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatai célonként
felújítási cél megnevezése | 2021. évi előirányzat |
---|---|
Energetikai pályázat | 33 155 090 |
Összesen | 33 155 090 |
7. melléklet
Lakosságnak juttatott támogatások
2021. évi előirányzat | |
|
|
Települési támogatás Szoc tv. 45. § | 6 104 000 |
|
|
8. melléklet
Létszám-előirányzat
| 2021. évi előirányzat | |||
Köztisztvisel | Közalkalmaz | MT. hatálya | Összesen | |
Önkormányzat | 3 | 1 | 4 | |
Összesen | 0 | 3 | 1 | 4 |
Közfoglalkoztatottak | 0 | |||
Közfoglalkoztatottak nélkül | 0 | 3 | 1 | 4 |
9. melléklet
Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata
Átlaglétszám | |
|
|
10. melléklet
Vörs Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása
Sorszám |
| Saját bevétel és adósságot keletkeztető |
| ||
2022 | 2023 | 2024 | |||
1 | Helyi adók | 9 086 000 | 9 086 000 | 9 086 000 | 27 258 000 |
2 | Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel | - | |||
3 | Díjak, pótlékok, bírságok | - | |||
| Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel |
| |||
5 | Részvények, részesedések értékesítése | 0 | |||
6 | Vállalatértékesítésből, privatizációból származó | 0 | |||
7 | Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |||
8 | Saját bevételek (1+… .+7) | 9 086 000 | 9 086 000 | 9 086 000 | 27 258 000 |
9 | Saját bevételek (8. sor) 50%-a | 4 543 000 | 4 543 000 | 4 543 000 | 13 629 000 |
10 | Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési | - | - | - | - |
11 | Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | - | |||
12 | Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 0 | |||
13 | Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 0 | |||
14 | Váltó kibocsátás | 0 | |||
15 | Pénzügyi lízing | 0 | |||
16 | Visszavásárlási kötelezettség | 0 | |||
17 | Fedezeti betét | 0 | |||
18 | Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték | 0 | |||
19 | Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27) |
|
|
|
|
20 | Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | 0 | |||
21 | Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 0 | |||
22 | Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 0 | |||
23 | Adott váltó | 0 | |||
24 | Pénzügyi lízing | 0 | |||
25 | Visszavásárlási kötelezettség | 0 | |||
26 | Fedezeti betét | 0 | |||
27 | Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték | 0 | |||
28 | Fizetési kötelezettség összesen (10+19) | - | - | - | - |
29 | Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9- | 4 543 000 | 4 543 000 | 4 543 000 | 13 629 000 |
11. melléklet
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
BEVÉTELEK | 2021. évi előirányzat |
---|---|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK | |
Működési célú | 38 444 318 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 28 532 235 |
Közhatalmi bevételek | 9 086 000 |
Működési bevételek | 826 083 |
Elkülönített állami pénzalapok | |
Felhalmozási célú | 38 155 090 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 38 155 090 |
Felhalmozási bevételek | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK | 20 233 693 |
I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | 20 233 693 |
II.Államháztartáson belüli megelőlegezés | |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN | 96 833 101 |
KIADÁSOK | 2021. évi előirányzat |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK | |
Működési célú | 51 237 652 |
Személyi jellegű kiadások | 17 631 994 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 2 835 119 |
Dologi és egyéb folyó kiadások | 12 984 204 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 6 104 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 11 682 335 |
Felhalmozási célú | 44 464 999 |
Beruházás | 4 143 554 |
Felújítás | 33 155 090 |
Egyéb felhalmozási célú tám. | 7 166 355 |
Finanszírozási kiadások | 1 130 450 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN | 96 833 101 |
12. melléklet
Vörs Község Önkormányzat 2021. évi tartalékai
Sorszám | Feladat | Eredeti | Az átcsoportosítás |
1 | Általános tartalék | 3 603 129 |
|
2 | Működési célú tartalék | ||
3 | Általános tartalék összesen | 3 603 129 | |
|
|
| |
6 | Céltartalék összesen | 6 605 059 | |
7 | Tartalékok összesen | 10 208 188 |
13. melléklet
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai
feladat megnevezése | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | Összesen |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 0 | ||||||||
tartozások fejlesztési célú |
| ||||||||
tartozások működési célú |
| ||||||||
beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | ||||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek | 0 | ||||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 | ||||||||
Összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
14. melléklet
Közvetett támogatások
| |
|
|